Magyarlak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 02. 16- 2023. 10. 13Magyarlak Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
2016-02-16-tól
Magyarlak Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk.(2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira terjed ki.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
2. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetésének bevételi főösszegét 50.705.484 Ft-ban, kiadási főösszegét 50.705.484 Ft-ban állapítja meg.
Adatok ezer Ft-ban
K1. Személyi juttatások | 10 605 300 |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 9 243 300 |
K12. Külső személyi juttatások | 5 362 000 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 2 869 781 |
K3. Dologi kiadások | 25 751 931 |
K31. Készletbeszerzés | 1 506 000 |
K32. Kommunikációs szolgáltatások | 162 000 |
K33. Szolgáltatási kiadások | 18 829 410 |
K34. Kiküldetések, reklám és propagandakiadások | 15 000 |
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 5 2139 521 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 1 672 262 |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 6 788 210 |
K6. Beruházási kiadások | 699 000 |
K7. Felújítások | 254 000 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 |
K1-8. Költségvetési kiadások | 48 640 484 |
K9. Finanszírozási kiadások | 2 065 000 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) | 50 705 484 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 30 898 893 |
B11. Önkormányzatok működési támogatása | 30 898 893 |
B16. Egyéb műk.c.tám. bevétele ÁH belülről | 0 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 |
B3. Közhatalmi bevételek | 7 071 000 |
B4. Működési bevételek | 10 351 591 |
B5. Felhalmozási bevételek | 0 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | 0 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 038 000 |
B1-7. Költségvetési bevételek | 49 359 489 |
B8. Finanszírozási bevételek | 1 346 000 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) | 50 705 484 |
(2) A képviselő-testület költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlegét belső hiány finanszírozására szolgáló előző évi költségvetési maradvány 1.346 eFt igénybevétele tervezésével finanszírozza.
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek szerint az 1. melléklet, költségvetési mérlegét a 2. melléklet tartalmazza.
3. §
Az önkormányzat költségvetési engedélyezett létszámkeretbe tartozó foglalkoztatottak létszámát 9 főben állapítja meg a 3. melléklet szerint
3. Az önkormányzat bevételei
4. §
(1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását a 4. melléklet, előremutató bevételeit az 5. melléklet, előremutató saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzati támogatások, kölcsönök bevételeit a 7. melléklet mutatja be.
(3) A helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek összegét a 8. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. §
(1) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásait a 9. melléklet, előremutató kiadásait a 10. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzati beruházások és felújítások kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatásait, szociális, rászorultság jellegű ellátásait a 12. melléklet mutatja be.
(4) A Képviselő-testület a támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése államháztartáson belülre és kívülre bontás szerint, működési és felhalmozási kiadás szerinti bontásban a 13. mellékletében mutatja be.
(5) A Képviselő-testület közvetett támogatásait a 14. melléklet mutatja be.
(6) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló programot 2016. évre nem tervezett.
(7) A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkező ügyeletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15-16. melléklet mutatja be.
(8) Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak kiadási előirányzatait a 17. melléklet mutatja be.
(9) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet az önkormányzati előirányzatok szerinti bontásban a 18. melléklet mutatja be.
5. A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
6. §
(1) A Képviselő-testület az egységes költségvetést - a bevételek beszedését és a kiadások teljesítését – a 2015. évi C. törvény Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzat, és ezen költségvetési rendelet előírásainak megfelelően hajtja végre a Csörötneki Közös Önkormányzati Hivatal útján.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben meghatározott bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére.
7. §
(1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 34. § (2)-(3) bekezdése alapján a költségvetés végrehajtása során az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra vonatkozó hatáskörét a polgármesterre, ruházza át, azzal, hogy az Áht. 34. § (4) bekezdésében foglalt kötelezettség teljesítése érdekében az előirányzatok módosítása vagy átcsoportosítása körében tett intézkedések alapján összeállított rendelet-módosítást terjesszék a képviselő-testület elé.
(2) A költségvetés biztonságáért a Képviselő-testület, a szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Kizárólag a Képviselő-testület jogosult az egyes szakfeladatok előirányzatai közötti átcsoportosítás engedélyezésére, a költségvetési év folyamán keletkező kiadási megtakarítások felhasználásának meghatározására.
(4) A polgármester saját hatáskörében jogosult a jegyző ellenjegyzése mellett a költségvetés egyes előirányzatait érintő átmeneti intézkedéseket tenni az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg annak következményei elhárítása érdekében szükségessé váló halaszhatatlan kötelezettségek teljesítésére.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 50 ezer Ft erejéig a tartalék és a többlet-bevétel terhére rendkívüli esetben kötelezettséget vállalhat - előirányzat nélkül - utólagos elszámolási kötelezettség mellett a soron következő testületi ülésen.
8. §
A vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő zárszámadást kell készíteni.
9. §
(1) A Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési célú forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú (likvid) éven belüli hitel felvételéről gondoskodik.
(2) A Képviselő-testület a keletkező többletbevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt.
(3) A működési célú hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.
(4) A képviselő-testület általános és céltartalékot nem képez.
Az átmeneti gazdálkodás szabályai
10. §
(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásáról rendeletet nem alkot.
(2) A polgármester jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.
(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.
Hatályba léptető és záró rendelkezések
11. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.