Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról

Hatályos: 2022. 05. 28- 2023. 05. 25

Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetési rendeletének végrehajtásáról1

2022.05.28.

Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról a következőket rendeli el:

1. § A Képviselő-testület Csögle Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló alapján elfogadott zárszámadásként az Önkormányzat a 2021. évi 142.070.549 forint eredeti bevételi és kiadási, és 158.188.456 forint összegű módosított bevételi és kiadási főösszeggel szemben a 2021. évi bevételének teljesített főösszegét 145.196.553 forintban, kiadásának teljesített főösszegét 135.905.487 forintban állapítja meg.

2. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 286.689.473 Ft összegben.

(2) Az Önkormányzat 2021. évi éves pénzforgalmi jelentését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2021. évi teljesített kiadások kormányzati funkciók szerinti megbontását a 3. melléklet, a teljesített bevételek kormányzati funkciók szerinti megbontását az 4. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2021. évi maradvány-kimutatását a 5. melléklet szerinti tartalommal fogadja el, 25.241.473 Ft összegben.

(5) Az Önkormányzat 2021. évi eredmény kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat 2021. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 7. mellékletben részletezett adatok alapján fogadja el 286.689.473 Ft összegben.

(7) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak célonkénti, és feladatonkénti teljesítését a 8. melléklet tartalmazza.

(8) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állományában 2021. évben bekövetkezett változásokat a 9. melléklet részletezi.

(9) Az Önkormányzat által 2021. évben nem kötelező önkormányzati feladathoz nyújtott támogatások részletezését a 10. melléklet tartalmazza.

(10) Az Önkormányzatnak nincs többéves kihatású döntése.

(11) Az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 11. melléklet tartalmazza.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2022. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet

2021. évi Mérleg (forint)

A

B

C

D

Megnevezés

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyi időszak

1

A/I/1 Vagyoni értékű jogok

535 434

0

0

2

A/I/2 Szellemi termékek

0

0

358 742

3

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

535 434

0

358 742

4

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

217 041 301

0

233 492 241

5

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

24 866 193

0

19 138 822

6

A/II/4 Beruházások, felújítások

400

0

0

7

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

241 907 894

0

252 631 063

8

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f)

1 540 000

0

1 540 000

9

A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban

1 540 000

0

1 540 000

10

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

1 540 000

0

1 540 000

11

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)

17 949 300

0

17 943 652

12

A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök

17 949 300

0

17 943 652

13

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

17 949 300

0

17 943 652

14

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

261 932 628

0

272 473 457

15

C/II/1 Forintpénztár

55 375

0

16 955

16

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)

55 375

0

16 955

17

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

25 332 497

0

9 681 613

18

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

25 332 497

0

9 681 613

19

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

25 387 872

0

9 698 568

20

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)

2 280

0

2 280

21

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

244 128

0

1 071 583

22

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

175 559

0

920 724

23

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

68 569

0

150 859

24

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

2 666 466

0

2 679 585

25

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

362 658

0

362 658

26

D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

320 726

0

455 140

27

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

1 972 368

0

1 861 787

28

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

10 714

0

0

29

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)

176 000

0

176 000

30

D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

176 000

0

176 000

31

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)

758 700

0

496 000

32

D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

758 700

0

496 000

33

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

3 847 574

0

4 425 448

34

D/III/4 Forgótőke elszámolása

60 000

0

60 000

35

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

60 000

0

60 000

36

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

3 907 574

0

4 485 448

37

E/III/2 Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

0

0

32 000

38

E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)

0

0

32 000

39

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

0

0

32 000

40

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

291 228 074

0

286 689 473

41

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

190 143 864

0

190 143 864

42

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

5 961 687

0

5 961 687

43

G/IV Felhalmozott eredmény

53 189 084

0

59 807 343

44

G/VI Mérleg szerinti eredmény

6 618 259

0

-5 976 584

45

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

255 912 894

0

249 936 310

46

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

2 210

47

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)

1 231 618

0

2 211 962

48

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

1 231 618

0

2 214 172

49

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

2 971 030

0

2 939 891

50

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

2 971 030

0

2 939 891

51

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

2 971 030

0

2 939 891

52

H/III/1 Kapott előlegek

175 260

0

369 733

53

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

129 769

54

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

175 260

0

499 502

55

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

4 377 908

0

5 653 565

56

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2 460 819

0

2 623 145

57

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

28 476 453

0

28 476 453

58

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

30 937 272

0

31 099 598

59

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

291 228 074

0

286 689 473

2. melléklet

2021. évi pénzforgalmi kiadások és bevételek kimutatása (forint)

A

B

C

D

Sorszám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

KIADÁSOK

1

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

22 320 000

23 334 030

19 984 478

2

Közlekedési költségtérítés (K1109)

20 000

20 000

10 395

3

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

0

335 970

315 934

4

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)

22 340 000

23 690 000

20 310 807

5

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

5 694 000

6 194 000

5 693 220

6

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

48 000

48 000

32 000

7

Külső személyi juttatások (K12)

5 742 000

6 242 000

5 725 220

8

Személyi juttatások (K1)

28 082 000

29 932 000

26 036 027

9

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 492 000

3 792 000

3 287 851

10

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

3 268 513

11

ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2)

0

0

473

12

ebből: táppénz hozzájárulás (K2)

0

0

13 201

13

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

5 664

14

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

16 000

16 000

8 440

15

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

2 636 000

3 036 000

2 961 690

16

Árubeszerzés (K313)

17 000

17 000

0

17

Készletbeszerzés (K31)

2 669 000

3 069 000

2 970 130

18

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

257 000

257 000

199 390

19

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

213 000

218 000

216 147

20

Kommunikációs szolgáltatások (K32)

470 000

475 000

415 537

21

Közüzemi díjak (K331)

2 399 000

3 370 800

2 892 111

22

Vásárolt élelmezés (K332)

21 809 000

21 809 000

18 307 177

23

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

298 000

298 000

291 135

24

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

817 000

817 000

657 750

25

Egyéb szolgáltatások (K337)

2 514 000

2 514 000

2 140 158

26

ebből: biztosítási díjak (K337)

0

0

807 170

27

Szolgáltatási kiadások (K33)

27 837 000

28 808 800

24 288 331

28

Kiküldetések kiadásai (K341)

200 000

200 000

126 895

29

Reklám- és propagandakiadások (K342)

80 000

80 000

0

30

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)

280 000

280 000

126 895

31

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

7 808 000

7 416 242

6 728 706

32

Egyéb dologi kiadások (K355)

6 000

6 000

2 913

33

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)

7 814 000

7 422 242

6 731 619

34

Dologi kiadások (K3)

39 070 000

40 055 042

34 532 512

35

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

5 035 000

5 435 000

5 398 000

36

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

0

0

30 000

37

ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48)

0

0

5 368 000

38

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

5 035 000

5 435 000

5 398 000

39

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

2 320 066

2 320 066

40

Egyéb elvonások, befizetések (K5023)

0

95 001

95 001

41

Elvonások és befizetések (K502)

0

2 415 067

2 415 067

42

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

31 458 930

31 458 930

28 401 219

43

ebből: központi költségvetési szervek (K506)

0

0

50 000

44

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

0

0

693 000

45

ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506)

0

0

27 658 219

46

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

600 000

600 000

97 161

47

ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K512)

0

0

97 161

48

Tartalékok (K513)

817 589

8 102 470

0

49

Egyéb működési célú kiadások (K5)

32 876 519

42 576 467

30 913 447

50

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

12 217 000

526 209

6 685

51

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

3 299 000

142 578

1 805

52

Beruházások (K6)

15 516 000

668 787

8 490

53

Ingatlanok felújítása (K71)

11 833 000

23 523 791

23 523 791

67

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

3 195 000

6 351 422

6 351 422

68

Felújítások (K7)

15 028 000

29 875 213

29 875 213

69

Költségvetési kiadások (K1-K8)

139 099 519

152 334 509

130 051 540

70

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

2 971 030

5 853 947

5 853 947

71

Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)

2 971 030

5 853 947

5 853 947

72

Finanszírozási kiadások (K9)

2 971 030

5 853 947

5 853 947

73

KIADÁSOK ÖSSZESEN

142 070 549

158 188 456

135 905 487

BEVÉTELEK

74

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

2 270 000

2 270 000

75

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

1 276 350

1 276 350

76

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

74 275 737

75 142 421

75 142 421

77

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

23 362 200

23 362 200

19 799 986

78

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

0

0

13 306

79

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

0

0

1 121 603

80

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

0

0

7 710 600

81

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

0

0

10 070 426

82

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

0

0

884 051

83

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

97 637 937

98 504 621

94 942 407

84

Vagyoni tipusú adók (B34)

1 010 000

2 266 724

1 346 000

85

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

0

0

1 346 000

86

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

0

182 332

31 473

87

ebből: egyéb bírság (B36)

0

0

8 228

88

ebből: egyéb települési adók (B36)

0

0

22 245

89

Közhatalmi bevételek (B3)

1 010 000

2 449 056

1 377 473

90

Szolgáltatások ellenértéke (B402)

200 000

800 000

431 627

91

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

0

0

61 127

92

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)

0

2 430

2 430

93

Tulajdonosi bevételek (B404)

0

5 498 640

5 043 500

94

Ellátási díjak (B405)

9 050 000

9 521 177

7 659 390

95

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

0

3 000

2 194

96

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

0

3 000

2 194

97

Egyéb működési bevételek (B411)

2 000 000

1 379 412

1 379 412

98

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

0

0

940 563

99

Működési bevételek (B4)

11 250 000

17 204 659

14 518 553

100

Ingatlanok értékesítése (>=224) (B52)

1 500 000

3 000 000

3 000 000

101

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53)

5 000 000

5 000 000

0

102

Felhalmozási bevételek (B5)

6 500 000

8 000 000

3 000 000

103

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64)

0

176 000

0

104

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

176 000

0

105

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)

400 000

758 700

262 700

106

ebből: háztartások (B74)

0

0

262 700

107

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

400 000

758 700

262 700

108

Költségvetési bevételek (B1-B7)

116 797 937

127 093 036

114 101 133

109

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

25 272 612

25 272 612

25 272 612

110

Maradvány igénybevétele (B813)

25 272 612

25 272 612

25 272 612

111

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

5 822 808

5 822 808

112

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

25 272 612

31 095 420

31 095 420

113

Finanszírozási bevételek (B8)

25 272 612

31 095 420

31 095 420

118

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

142 070 549

158 188 456

145 196 553

4. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

2021. évi teljesített bevételek kormányzati funkciónként (forint)

#

Megnevezés

Összesen

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek

062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk

066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

107051 Szociális étkeztetés szociális konyhán

900020 Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

12 763 740

0

12 763 740

0

0

0

0

0

0

0

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)

30 227 420

0

30 227 420

0

0

0

0

0

0

0

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)

13 450 006

0

13 450 006

0

0

0

0

0

0

0

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)

15 154 905

0

15 154 905

0

0

0

0

0

0

0

05

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

28 604 911

0

28 604 911

0

0

0

0

0

0

0

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270 000

0

2 270 000

0

0

0

0

0

0

0

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

1 276 350

0

1 276 350

0

0

0

0

0

0

0

09

Önkormányzatok működési támogatásai (B11)

75 142 421

0

75 142 421

0

0

0

0

0

0

0

34

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)

19 799 986

0

0

19 799 986

0

0

0

0

0

0

37

ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16)

13 306

0

0

13 306

0

0

0

0

0

0

38

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16)

1 121 603

0

0

1 121 603

0

0

0

0

0

0

39

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

7 710 600

0

0

7 710 600

0

0

0

0

0

0

40

ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16)

10 070 426

0

0

10 070 426

0

0

0

0

0

0

41

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16)

884 051

0

0

884 051

0

0

0

0

0

0

45

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

94 942 407

0

75 142 421

19 799 986

0

0

0

0

0

0

109

Vagyoni tipusú adók (B34)

1 346 000

0

0

0

0

0

0

0

0

1 346 000

111

ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34)

1 346 000

0

0

0

0

0

0

0

0

1 346 000

165

Egyéb közhatalmi bevételek (B36)

31 473

0

0

0

0

0

0

0

0

31 473

177

ebből: egyéb bírság (B36)

8 228

0

0

0

0

0

0

0

0

8 228

180

ebből: egyéb települési adók (B36)

22 245

0

0

0

0

0

0

0

0

22 245

184

Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3)

1 377 473

0

0

0

0

0

0

0

0

1 377 473

186

Szolgáltatások ellenértéke (B402)

431 627

0

0

0

0

431 627

0

0

0

0

187

ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402)

61 127

0

0

0

0

61 127

0

0

0

0

189

Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)

2 430

2 430

0

0

0

0

0

0

0

0

191

Tulajdonosi bevételek (B404)

5 043 500

13 000

0

0

500

5 030 000

0

0

0

0

198

Ellátási díjak (B405)

7 659 390

0

0

0

0

0

2 280 420

7 050

5 371 920

0

204

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)

2 194

2 194

0

0

0

0

0

0

0

0

208

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408)

2 194

2 194

0

0

0

0

0

0

0

0

217

Egyéb működési bevételek (B411)

1 379 412

419 456

0

57

0

959 899

0

0

0

0

219

ebből: kiadások visszatérítései (B411)

940 563

10 714

0

0

0

929 849

0

0

0

0

220

Működési bevételek (B4)

14 518 553

437 080

0

57

500

6 421 526

2 280 420

7 050

5 371 920

0

223

Ingatlanok értékesítése (B52)

3 000 000

0

0

0

0

3 000 000

0

0

0

0

231

Felhalmozási bevételek (B5)

3 000 000

0

0

0

0

3 000 000

0

0

0

0

261

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B74)

262 700

20 000

0

0

0

242 700

0

0

0

0

265

ebből: háztartások (B74)

262 700

20 000

0

0

0

242 700

0

0

0

0

283

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

262 700

20 000

0

0

0

242 700

0

0

0

0

284

Költségvetési bevételek (B1-B7)

114 101 133

457 080

75 142 421

19 800 043

500

9 664 226

2 280 420

7 050

5 371 920

1 377 473

295

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

25 272 612

0

0

25 272 612

0

0

0

0

0

0

297

Maradvány igénybevétele (B813)

25 272 612

0

0

25 272 612

0

0

0

0

0

0

298

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

5 822 808

0

5 822 808

0

0

0

0

0

0

0

306

Belföldi finanszírozás bevételei (B81)

31 095 420

0

5 822 808

25 272 612

0

0

0

0

0

0

315

Finanszírozási bevételek (B8)

31 095 420

0

5 822 808

25 272 612

0

0

0

0

0

0

316

Bevételek összesen (B1-B8)

145 196 553

457 080

80 965 229

45 072 655

500

9 664 226

2 280 420

7 050

5 371 920

1 377 473

5. melléklet

2021. évi maradványkimutatás (forint)

#

Megnevezés

Összeg

1

A

B

01

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

114 101 133

02

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

130 051 540

03

I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)

-15 950 407

04

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

31 095 420

05

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

5 853 947

06

II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)

25 241 473

07

A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II)

9 291 066

o8

C) Összes maradvány (=A+B)

9 291 066

o9

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

9 291 066

6. melléklet

Eredménykimutatás (forint)

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

A

B

C

1

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

349 513

1 944 476

2

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

8 889 624

7 982 866

3

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

139 857

5 177 914

4

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03)

9 378 994

15 105 256

5

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

69 827 344

75 142 421

6

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

17 341 230

19 799 986

7

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

38 100 753

0

8

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

3 153 120

5 151 081

9

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09)

128 422 447

100 093 488

10

10 Anyagköltség

3 031 028

2 970 130

11

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

26 038 715

24 832 973

12

12 Eladott áruk beszerzési értéke

1 990 200

0

13

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

209 337

0

14

IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13)

31 269 280

27 803 103

15

14 Bérköltség

19 701 900

20 594 873

16

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

6 813 672

5 577 114

17

16 Bérjárulékok

3 708 006

3 314 217

18

V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16)

30 223 578

29 486 204

19

VI Értékcsökkenési leírás

11 945 326

13 511 578

20

VII Egyéb ráfordítások

57 748 571

50 376 637

21

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII)

6 614 686

-5 978 778

22

20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

3 573

2 194

23

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21)

3 573

2 194

24

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX)

3 573

2 194

25

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B)

6 618 259

-5 976 584

7. melléklet

2021. évi Vagyonkimutatás

Sor-
szám

A

B

C

D

E

F

G

H

Eszközök

2020-12-31

2021-12-31

Változás %-a

Források

2019-12-31

2020-12-31

Változás %-a

1

A. Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

261 932 628

272 473 457

104,02%

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

255 912 894

249 936 310

97,66%

2

I. Immateriális javak

535 434

358 742

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

190 143 864

190 143 864

100,00%

3

II.Tárgyi eszközök

241 907 894

252 631 063

104,43%

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

5 961 687

5 961 687

100,00%

4

ingatlanok és
kapcsolódó vagyon értékű jogok

217 041 301

233 492 241

107,58%

G/IV Felhalmozott eredmény

53 189 084

59 807 343

112,44%

5

forgalomképes

38 968 284

37 864 288

97,17%

G/VI Mérleg szerinti eredmény

6 618 259

-5 976 584

-90,30%

6

korlátozottan forgalomképes

97 804 158

118 625 591

121,29%

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

2 210

7

forgalomképtelen

80 268 859

77 002 362

95,93%

H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b)

1 231 618

2 211 962

179,60%

8

gépek, berendezések, felszerelések, járművek

24 866 193

19 138 822

76,97%

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)

1 231 618

2 214 172

179,78%

9

beruházások, felújítások

400

0,00%

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

2 971 030

2 939 891

98,95%

10

III. Befektetett pénzügyi eszközök

1 540 000

1 540 000

100,00%

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

2 971 030

2 939 891

98,95%

11

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

17 949 300

17 943 652

99,97%

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

2 971 030

2 939 891

98,95%

12

B. Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

H/III/1 Kapott előlegek

175 260

369 733

210,96%

13

C. Pénzeszközök

25 387 872

9 698 568

38,20%

H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

129 769

14

I. Hosszú lejáratú betétek

0

0

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

175 260

499 502

15

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

55 375

16 955

30,62%

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

4 377 908

5 653 565

129,14%

16

III. Forint számlák

25 332 497

9 681 613

38,22%

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2 460 819

2 623 145

106,60%

17

V. Idegen pénzeszközök

0

0

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

28 476 453

28 476 453

100,00%

18

D. Követelések

3 847 574

4 425 448

115,02%

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

30 937 272

31 099 598

100,52%

19

D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)

2 280

2 280

100,00%

20

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

244 128

1 071 583

438,94%

21

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra

175 559

920 724

524,45%

22

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

68 569

150 859

220,01%

23

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)

2 666 466

2 679 585

100,49%

24

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

362 658

362 658

100,00%

25

D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

320 726

455 140

141,91%

26

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra

1 972 368

1 861 787

94,39%

27

D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre

10 714

0

0,00%

28

D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)

176 000

176 000

100,00%

29

D/I/6c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

176 000

176 000

100,00%

30

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)

758 700

496 000

65,37%

31

D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

758 700

496 000

65,37%

32

D/III/4 Forgótőke elszámolása

60 000

60 000

100,00%

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

60 000

60 000

100,00%

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

3 907 574

4 485 448

114,79%

E/III/2 Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai

0

32 000

E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2)

0

32 000

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

0

32 000

33

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

291 228 074

286 689 473

98,44%

Források összesen

291 228 074

286 689 473

98,44%

8. melléklet

2021. évi felhalmozási kiadások alakulása (forint)

A

B

C

D

Sor szám

M E G N E V E Z É S

2020. évi
eredeti előirányzat

2020.évi
módosított előirányzat

2020.évi
teljesítés

8

Beruházások

15 516 000

668 787

8 490

9

vízforraló

6 685

12

Beuházások Áfája

1 805

13

14

Felújítások

15 028 000

29 875 213

29 875 213

15

orvosi rendelő felújítása

23 523 791

16

felújítások Áfája

6 351 422

20

FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:

30 544 000

30 544 000

29 883 703

9. melléklet

Kimutatás a 2021. évi immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulásáról

A

B

C

D

E

F

G

H

#

Megnevezés

Immateriális javak

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

Tenyészállatok

Beruházások és felújítások

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

Összesen (=3+4+5+6+7+8)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

01

Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)

6 545 031

324 447 050

57 270 349

0

400

23 122 803

411 385 633

04

Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások

0

0

0

0

6 685

0

6 685

08

Nem aktivált felújítások

0

0

0

0

23 523 791

0

23 523 791

13

Beruházásokból, felújításokból aktivált érték

0

23 524 191

6 685

0

0

0

23 530 876

14

Egyéb növekedés

535 434

3 000 000

618 685

0

0

0

4 154 119

15

Összes növekedés (=02+…+07)

535 434

26 524 191

625 370

0

23 530 476

0

51 215 471

16

Értékesítés

0

3 000 000

0

0

0

0

3 000 000

17

Egyéb csökkenés

535 434

0

618 685

0

23 530 876

0

24 684 995

18

Összes csökkenés (=09+…+13)

535 434

3 000 000

618 685

0

23 530 876

0

27 684 995

19

Bruttó érték összesen (=01+08-14)

6 545 031

347 971 241

57 277 034

0

0

23 122 803

434 916 109

20

Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya

6 009 597

107 405 749

32 404 156

0

0

5 173 503

150 993 005

21

Terv szerinti értékcsökkenés növekedése

6 110 045

7 073 251

21 718 820

0

0

5 648

34 907 764

22

Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése

5 933 353

0

15 984 764

0

0

0

21 918 117

23

Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)

6 186 289

114 479 000

38 138 212

0

0

5 179 151

163 982 652

24

Értékcsökkenés összesen (=19+23)

6 186 289

114 479 000

38 138 212

0

0

5 179 151

163 982 652

25

Eszközök nettó értéke (=15-24)

358 742

233 492 241

19 138 822

0

0

17 943 652

270 933 457

26

Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke

5 757 629

0

25 162 070

0

0

0

30 919 699

10. melléklet

Nem kötelező önkormányzati feladatokhoz nyújtott 2021. évi támogatások

sorszám

A

B

Megnevezés

Támogatási összeg

1

Balaton-felvidéki Vízitársulat

47 161

2

Gemara SK Vidékfejlesztési Egyesület

50 000

3

Közvetlen támogatás összesen

97 161

11. melléklet

2020. évi adósságot keletkeztető ügyleteibő eredő fizetési kötelezettségek bemutatása

sorszám

A

B

Megnevezés

Tárgyév

1.

Helyi adók

1 377 473

2.

Tulajdonosi bevételek

5 043 500

3.

Díjak, pótlékok, bírságok

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel

5.

Részvények, részesedések értékesítése

6.

Vállalat értékesítésből, privatizációból származó bevételek

7.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

8.

Saját bevételek összesen:

6 420 973

9.

Saját bevételek 50%-a

3 210 487

10.

Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fiz.köt.

11.

Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása

12.

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása

13.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

14.

Adott váltó

15.

Pénzügyi lízing

16.

Halasztott fizetés

17.

Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség

18.

Tárgyévben keletkezett, illetve tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

19.

Felvett, átvállalt hitel és annak tőke tartozása

20.

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőke tartozása

21.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

22.

Adott váltó

23.

Pénzügyi lízing

24.

Halasztott fizetés

25.

Kötelezettségvállalásból eredő fizetési kötelezettség

26.

Fizetési kötelezettség összesen:

0

27.

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

3 210 487

28.

Helyi önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás felső határa 27*0,7

2 247 341

1

Az önkormányzati rendeletet a Csögle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 26. napjával.