Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 17- 2023. 12. 30

Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Oroszi Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2023.05.17.

Oroszi Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületére.

(2) A rendeletben foglaltak végrehajtását az önkormányzat képviselő-testülete, polgármestere, jegyzője a gazdálkodás folyamatainak belső ellenőrzésével ellenőrzi.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 47.429.407 forintban,

b) kiadási főösszegét 47.429.407 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszesítőjét az 1. melléklet tartalmazza.

3. §² A költségvetési bevételek előirányzata 35.980.294 forint, a finanszírozási műveletek bevétele 11.449.113 forint, mely a működésű célú pénzmaradvány.

4. §³ A költségvetési kiadások előirányzata 46.640.769 forint, a finanszírozási műveletek kiadása 788.638 forint, mely államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetési kötelezettsége.

5. § Az önkormányzat sem működési célú, sem felhalmozási célú hitel felvételt nem tervez.

6. § (1) A 2. § a) pontban meghatározott bevételi főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési bevételek részletezését a 2. melléklet, a finanszírozási bevételek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § b) pontban megállapított kiadási főösszeg rovatrend szerinti részletezését az 1. melléklet, a költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásainak részletezését a 4. melléklet, a finanszírozási kiadások részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A működési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A felhalmozási célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

(5) A működési célú általános tartalékot a 9. melléklet mutatja be.

(6) Az éves likviditási és előirányzat-felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.

(7) A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(2) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a központi költségvetésből meghatározott célra engedélyezett pótelőirányzatot, a pályázat útján elnyert összegeket előirányzat-átcsoportosítás címén engedélyezze.

4. Az önkormányzat gazdálkodása és előirányzat módosítása

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a költségvetési rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatait csak a képviselő-testület költségvetési rendeletet módosító rendelete alapján módosíthatja.

(3) Az előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület emiatt az első negyedév kivételével, havonta, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

9. § (1) Az önkormányzat a személyi juttatások és a létszám előirányzatával önállóan gazdálkodik.

(2) A jóváhagyott létszám előirányzat nem léphető túl, annak növeléséhez a képviselő-testület jóváhagyása szükséges.

6. A költségvetés előre nem tervezhető bevételeivel és kiadásaival kapcsolatos szabályok

10. § A jóváhagyott éves költségvetésen belül a nemzeti közbeszerzési értékhatár 25%-a alatti és nettó 500.000.-Ft feletti beszerzések esetében a polgármester minimum három átlátható gazdasági szereplőtől árajánlatot kér be. A polgármester és az alpolgármester jogosult dönteni a beszerzéssel kapcsolatban.

7. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazást ad a polgármesternek, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit, amennyiben a számlát vezető hitelintézetnél jobb feltételeket tud elérni, bármely hitelintézetnél betétként elhelyezze.

(2) Az önkormányzat javára vezetett bankszámla egyenleg banki betétként történő rövid távú elhelyezésére a kötelezettségvállalásra, utalványozásra felhatalmazott személyek jogosultak.

(3) Átmenetileg szabadon felhasználható költségvetési pénzeszközök terhére történő államilag garantált értékpapír vásárlással kapcsolatos jogügyletre a polgármester jogosult.

8. Költségvetési gazdálkodásra vonatkozó további szabályok

12. § Felújítás, beruházás csak akkor indítható, ha a szükséges fedezet rendelkezésre áll.

13. § (1) A képviselő-testület egyesületek, civil szervezetek, alapítványok részére támogatást nyújthat.

(2) Az alapítványok részére pénzeszközt átadni kizárólag a képviselő-testület döntése alapján lehet, csak abban az esetben, ha a költségvetésben a támogatás fedezete rendelkezésre áll, és nem jár hitelfelvétellel.

(3) Csak azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig. A támogatás megállapításánál figyelembe kell venni, hogy a támogatott szervezet az önkormányzat költségvetésében szereplő más előirányzatokból milyen nagyságrendben és milyen célzattal kapott már támogatást.

(4) A különböző civil szervezetek, alapítványok és egyesületek részére nyújtott támogatások felhasználását a feladattal megbízott ügyintéző köteles dokumentáltan ellenőrizni. A nem szerződésszerű felhasználás esetére jogkövetkezményt kell kikötni.

14. § (1) A polgármester az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést engedélyezhet, azonban ez nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) Pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

9. Záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2023. december 31-én hatályát veszti.

16. §⁴

17. §⁵

18. §⁶

19. §⁷

20. §⁸

1. melléklet⁹

Mérleg

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	BEVÉTELEK				KIADÁSOK
2	Rovat szám	Rovat megnevezése	Eredeti Előirányzat	Módosított előirányzat	Rovat szám	Rovat megnevezése	Előirányzat	Módosított előirányzat
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	10 143 426	10 143 426	K1	Személyi juttatások	19 432 000	18 254 084
4	B1131	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	3 242 000	9 259 047	K2	Munkaad.terh.járulé- kok és szoc.hoz.jár.adó	2 188 000	2 167 525
5	B1132	Szociális étkeztetés támogatása	295 240		K3	Dologi kiadások	8 875 550	10 537 686
6	B1132	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	5 142 300		K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 442 000	1 582 000
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	K5	Egyéb működési célú kiadások	5 385 901	7 418 646
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	3 443 155	4 115 402	K6	Beruházások	1 460 500	1 544 298
9	B116	Elszámolásból származó bevételek		67 570	K7	Felújítások	5 159 524	5 112 245
10	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	8 005 100	6 969 417	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások		24 285
11	B34	Vagyoni tipusú adók	166 000	141 200	K9	Finanszírozási kiadások	788 638	788 638
12	B35	Termékek és szolgáltatások adói	2 200 000	1 684 940
13	B36	Egyéb közhatalmi bevételek		1 090
14	B4	Működési bevételek	370 000	1 310 202
15	B5	Felhalmozási bevételek	0	18 000
16	B8	Finanszírozási bevételek	10 454 892	11 449 113
17	B 1-8	BEVÉTELEK ÖSSZSEN	45 732 113	47 429 407	K 1-9	KIADÁSOK ÖSSZESEN	45 732 113	47 429 407

2. melléklet¹⁰

Költségvetési bevételek

	A	B	C	D
01	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Előirányzat
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	10 143 426	10 143 426
3	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	B1131	3 242 000	9 259 047
4	Szociális étkeztetés támogatása	B1132	295 240
5	Falugondnoki szolgáltatás támogatása	B1132	5 142 300
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 443 155	4 115 402
8	Elszámolásból származó bevételek	B116		67570
9	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	24 536 121	25 855 445
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	8 005 100	6 969 417
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	32 541 221	32 824 862
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	166 000	141 200
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 200 000	1 684 940
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	2 200 000	1 684 940
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36		1 090
35	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	2 366 000	1 827 230
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402		237 882
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404		37 990
40	Ellátási díjak	B405	370 000	659 060
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082		8
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	0	8
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	0	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		351 938
50	Egyéb működési bevételek	B411		23 324
51	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	370 000	1 310 202
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53		18 000
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	0	18 000
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	0	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	0	0
70	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	35 277 221	35 980 294

3. melléklet¹¹

Költségvetési kiadások

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	10 234 000	9 157 187
02	Normatív jutalmak	K1102	-
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	260 000
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-
05	Végkielégítés	K1105	-
06	Jubileumi jutalom	K1106	-
07	Béren kívüli juttatások	K1107	150 000	380 000
08	Ruházati költségtérítés	K1108	-
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	-
10	Egyéb költségtérítések	K1110	-
11	Lakhatási támogatások	K1111	-
12	Szociális támogatások	K1112	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	600 000	717 442
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	11 244 000	10 254 629
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	8 188 000	7 999 455
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	-
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	8 188 000	7 999 455
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	19 432 000	18 254 084
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 188 000	2 167 525
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	120 000	122 637
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 570 000	3 585 653
23	Árubeszerzés	K313	-
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 690 000	3 708 290
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	340 000	335 260
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	175 000	95 943
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	515 000	431 203
28	Közüzemi díjak	K331	910 000	742 710
29	Vásárolt élelmezés	K332	970 000	1 619 756
30	Bérleti és lízing díjak	K333	-
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	370 000	578 262
32	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	400 000	649 826
34	Egyéb szolgáltatások	K337	1 110 000	975 074
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	3 760 000	4 565 628
36	Kiküldetések kiadásai	K341	20 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	-
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	20 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 880 550	1 829 354
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	-
41	Kamatkiadások	K353	-
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43	Egyéb dologi kiadások	K355	10 000	3 211
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	1 890 550	1 832 565
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	8 875 550	10 537 686
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	2 442 000	1 582 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	2 442 000	1 582 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021		45 302
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-	45 302
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 400 000	1 304 357
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	67 000	64 967
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	-
70	Tartalékok	K513	3 918 901	6 004 020
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	5 385 901	7 418 646
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63		166 449
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 150 000	1 049 532
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	310 500	328 317
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	1 460 500	1 544 298
80	Ingatlanok felújítása	K71	4 591 350	4 222 468
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	568 174	889 777
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	5 159 524	5 112 245
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84		24 285
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-	24 285
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	44 943 475	46 640 769

4. melléklet

5. melléklet¹²

Finanszírozási bevételek

	A	B	C	D
01	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
2	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
3	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
4	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
5	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	-	-
6	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
7	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
8	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
9	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
10	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-	-
11	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	10 454 892	10 454 892
12	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	10 454 892	10 454 892
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		994 221
15	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16	Központi, irányító szervi támogatás	B816
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
18	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
19	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
20	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
21	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	-	-
22	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	10 454 892	11 449 113
23	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
24	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
25	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
27	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
28	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	-	-
29	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
30	Váltóbevételek	B84
31	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	10 454 892	11 449 113

6. melléklet¹³

Finanszírozási kiadások

	A	B	C	D
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat	Módosított Előirányzat
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	-	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	788 638	788 638
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	-	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	788 638	788 638
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	788 638	788 638

7. melléklet¹⁴

Működési célú bevételek és kiadások

	A	B	C	D	E
1	M E G N E V E Z É S	2022. évi eredeti ei.	2022. évi módosított ei.	2023. évi számított	2024. évi számított
2	Önkormányzatok működési támogatásai	24 536 121	25 855 445	25 000 000	25 000 000
3	Közhatalmi bevételek	2 366 000	1 827 230	2 400 000	2 400 000
4	Működési bevételek	370 000	1 310 202	370 000	370 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	6 390 010	6 969 417	6 400 000	6 400 000
6	Előző évi pénzmaradványból	4 661 320	3 997 647	4 650 000	4 650 000
7	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	38 323 451	39 959 941	38 820 000	38 820 000
8	Személyi juttatások	19 432 000	18 254 084	19 460 000	19 460 000
9	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 188 000	2 167 525	2 190 000	2 190 000
10	Dologi kiadás	8 875 550	10 537 686	8 150 000	8 150 000
11	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 442 000	1 582 000	2 450 000	2 450 000
12	Egyéb működési célú kiadások	5 385 901	7 418 646	6 570 000	6 570 000
13	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	38 323 451	39 959 941	38 820 000	38 820 000

8. melléklet¹⁵

Felhalmozási célú bevételek és kiadások

	A	B	C	D	E
1	M E G N E V E Z É S	2022. évi eredeti ei.	2022. évi módosított ei.	2023. évi számított	2024. évi számított
2	B E V É T E L E K
3	Elkülönített állami pénzalapok	444 500	444 500	0	0
4	Könyvtári, köz.műv.normatív támogatás	567 690	567 690	0	0
5	Előző évi pénzmaradványból Köz.műv.pályázati támogatás 2021.	448 310	448 310
6	Előző évi pénzmaradványból MFP program támogatás	5 159 524	5 159 524	0	0
7	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	6 620 024	6 620 024	0	0
8	K I A D Á S O K
9	Beruházások	1 460 500	1 544 298	0	0
10	PM telefon készülék		211 390
11	Közfogl.eszk.beszerzés (fűkasza, kompresszor)	444 500	464 872
12	Eszköz beszerzés Műv.Ház.	1 016 000	868 036
13	Felújítások	5 159 524	5 112 245	0	0
14	Polgármesteri Hivatal felújítás_MFP program	5 159 524	4 731 245	0	0
15	Villamossági épület felújítás		381 000
16	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	6 620 024	6 656 543	0	0

9. melléklet¹⁶

Tartalék

	A	B	C
1	Megnevezés	eredeti ei.	módosított ei.
2	Előre nem látható feladatok finanszírozás	3 918 901	6 004 020

10. melléklet

Likviditási ütemterv

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sor- szám	Bevételek megnevezése	össz.	2022. évi várható bevételek havi forgalma
Sor- szám	Bevételek megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
1	Pénzmaradvány	10 454 892	10 454 892
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	32 541 221	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768	2 711 768
3	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
4	Közhatalmi bevételek	2 366 000			1 183 000						1 183 000
5	Működési bevételek	370 000	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833	30 833
6	Felhalmozási bevételek	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök
8	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
10	Összes bevétel	45 732 113	13 197 494	2 742 602	3 925 602	2 742 602	2 742 602	2 742 602	2 742 602	2 742 602	3 925 602	2 742 602	2 742 602	2 742 602
11	Kiadások megnevezése	össz.	2022. évi várható kiadások havi forgalma
12	Kiadások megnevezése	össz.	I. hó	II. hó	III. hó	IV. hó	V. hó	VI. hó	VII. hó	VIII. hó	IX. hó	X. hó	XI. hó	XII. hó
13	Személyi juttatások	19 432 000	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333	1 619 333
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 188 000	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333	182 333
15	Dologi kiadások	8 875 550	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629	739 629
16	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 442 000	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500	203 500
17	Egyéb működési célú kiadások	5 318 901	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242	443 242
18	Beruházások	1 460 500	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708	121 708
19	Felújítások	5 159 524	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960	429 960
20	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21	Finanszírozási kiadások	788 638	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720	65 720
22	Összes kiadás	45 665 113	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426	3 805 426
23	Többlet/hiány	67 000	9 392 068	8 329 243	8 449 419	7 386 595	6 323 770	5 260 946	4 198 122	3 135 297	3 255 473	2 192 649	1 129 824	67 000

11. melléklet

Létszámkeret

Sorszám	A	B	C
	Megnevezés	létszámkeret (fő)
		teljes munkaidőben	részmunkaidőben
1	Polgármester	1
2	Könyvtáros		1
3	Falugondnok	1
4	Közfoglalkoztatott	5
5	Összesen	7	1

A 2. § (1) bekezdése az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A 4. § az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 16. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁵

A 17. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁶

A 18. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁷

A 19. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁸

A 20. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

⁹

Az 1. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 9. melléklet az Oroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.