Az önkormányzat 2021. évi gazdálkodásának jogi feltételeit az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és végrehajtási rendeletei határozták meg.

A gazdálkodás személyi feltételei: A gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. E kötelezettség szem előtt tartásával folyt a 2021. évi gazdálkodás.

Az önkormányzat önálló költségvetési szerv. Önállóan működő költségvetési szerve 2021. évben: Pápateszéri Közös Önkormányzati Hivatal

Az Képviselő-testület 1/2021. (III.12.) rendeletével jóváhagyta a 2021. évi költségvetést.

Önkormányzatunk 2021. évre szóló költségvetését az 1/2021. (III.12.) önkormányzati rendelet tartalmazza. A költségvetési főösszeg, amelyből terv szerint a 2021. év során Pápateszér Község Önkormányzata gazdálkodhatott: 383.081.435,-Ft. Az év végi módosítások után az eredeti főösszeg 489.241.067,-Ft-ra módosult.

Az államháztartási törvényben foglaltak alapján önállóan működő intézményünk (Közös Önkormányzati Hivatal) költségvetését elkülönítetten kellett kezelnünk. Az Esterházy Óvoda irányítószerve a Pápateszér, Bakonyság és Bakonyszentiván Óvodafenntartó Társulása. A finanszírozást továbbra is Pápateszér Község Önkormányzata kapta, melyet átutaltunk a Társulásnak a társulás pedig az Óvodának. A gyermekétkeztetés támogatására kapott támogatást nem utaltuk át az intézmények, mert az étkeztetéssel kapcsolatos kiadásokat az önkormányzat költségvetéséből fedeztük. A Roma Nemzetiségi Önkormányzat és a Német Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése nem épül be Pápateszér Község Önkormányzatának költségvetésébe.

A háziorvos, Dr. Orbán Sándor vállalkozásban látja el a község lakosait. 2019. december 1-től Dr. Kádár Szabolcs személyében új fogorvost kapott településünk. A háziorvosi és a fogorvosi rendelő villamosenergia, gázenergia és telefondíj kiadásait teljes mértékben, kisértékű tárgyi eszközök beszerzését a háziorvosi rendelőben részben fedezi az önkormányzat, valamint gondoskodik annak tisztántartásáról, takarításáról. A fogorvosi rendelő takarítását az asszisztens végzi. A fogorvosi szolgálatot az új fogorvos működteti, így a szolgálat működésére már nem önkormányzatunk kapja a támogatást.

Az iskolai és óvodai gyermekétkeztetést a 2018. január 1-től KÉK Delikát Kft biztosítja. Az iskolában a vállalkozó által foglalkoztatott alkalmazott bonyolítja le az étkeztetést.

Az időskorúak szociális étkeztetését is a KÉK Delikát Kft közreműködésével biztosítja önkormányzatunk. A vállalkozó vállalta a szociális ebédek saját gépjárművel történő kiszállítását, így a szállítás költségét most sem önkormányzatunknak kellett viselnie. Az étkezési térítési díjakhoz az önkormányzat támogatást nyújt.

A 2021. gazdálkodási év során önkormányzatunk intézményei működőképesek voltak.

Elsődleges célunk volt 2021. évben is, hogy a település lakosságának oktatási, egészségügyi, szociális, kommunális ellátását megfelelő színvonalon láthassuk el. A község lakosainak száma 2021. január 1-én 1254 fő. Ez a létszám volt alapja az állandó lakoshoz kötött normatív támogatásoknak.

Nyitó pénzkészlet 2021. január 1-én 37.636.487 Ft volt. A tárgyév során beérkezett összes pénzforgalmi bevétel 332.264.809 Ft-ot tett ki, finanszírozási bevétel: 156.976.258 Ft volt. Az év folyamán keletkezett összes bevételünk 489.241.067 Ft volt.

Központi forrásból származó legjelentősebb bevételünk a helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 70.764.529,-Ft. A központi költségvetés támogatást biztosított az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz. E jogcím tartalmazza még a zöldterület-kezelésre, a közvilágítás feladataira, a köztemető fenntartására, a közutak fenntartására, egyéb önkormányzati feladatok támogatására kapott összegeket.

Következő nagy bevételünk az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatás és az óvodaműködtetési támogatás, 49.649.930 Ft (67 gyermek).

Az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása jogcím alapján 32.833.463 Ft bevételünk keletkezett.

A szociális étkeztetésben ellátottak száma alapján 3.513.640 Ft-ot igényeltünk 52 főre. Az év során a létszám nőtt, az összes étkező 54 főre emelkedett, ezért önkormányzatunkat még megilleti még 135.140,-Ft.

A gyermekétkeztetés támogatására két jogcímen kaptunk támogatást: a bértámogatásra 11.639.700 Ft és az üzemeltetési feladatokra 4.526.001 Ft-ot. A tervezésben 56 fő óvodás étkezővel és 65 fő iskolai étkezővel számoltunk. Az étkeztetés tényleges igénybevevők létszáma az óvodában 45 fő, az iskolában 76 fő, összesen 121 fő volt, a támogatási összeg nem változott.

A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatására 808.122,-Ft támogatást igényeltünk. A tényleges igénybevétel miatt 102.980,-Ft-ra még jogosultak vagyunk.

Önkormányzatunkat kulturális feladatainak támogatására - lakosságszám alapján - támogatás illette meg a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatok ellátásához, melynek összege 2.715.560 Ft.

A működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatások 9.868.216 Ft tartalmazza a szociális tűzifa vásárlásra kapott összeget (2.171.700,-Ft) és kistelepülési önkormányzatok iparűzési adó 1%-os mértékének hatása miatti kompenzáció összegét 7.696.516,-Ft-ot

Működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen összesen 86.708.583 Ft bevételünk keletkezett 2021. évben. E jogcím az alábbiakat tartalmazza:

Felhalmozási célú önkormányzati támogatásként a BM önkormányzati feladatellátást segítő fejlesztések támogatása címén 13.974.660,-Ft-ot nyertünk a József Attila, a Hunyadi és a Dózsa utca egy részének aszfaltjavítására.

Közhatalmi bevételeink 33.671.953,-Ft összeggel teljesültek, az alábbiak szerint:

Az önkormányzat működési bevétele a tárgyidőszakban összesen 30.899.289 Ft volt, az alábbiak szerint:

Felhalmozási bevételünk 600.000 Ft volt, mely a Fényes-hegyen található 1015. hrsz ingatlan és a Jókai utca végén lévől 767/1 hrsz ingatlan vételárát foglalja magában.

Működési célú átvett pénzeszközök értéke 665.000,-Ft volt, mely összegből 525.000,-Ft az idősek és egyedülállók karácsonyi csomagjához nyújtott hozzájárulás összegét 140.000,-Ft és az egyedi szennyvízkezelési pályázathoz szükséges – a lakosság által ingatlanonként befizetett – felmérési díj 140.000,-Ft-os összeget tartalmazza.

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 146.461.174,-Ft bevételt jelentett.

Államháztartáson belüli megelőlegezések címen 10.515.084 Ft keletkezett, mely a közfoglalkoztatással kapcsolatos technikai könyvelés eredménye.

Pápateszér Önkormányzat és a Pápateszéri Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési kiadása együtt 337.333.052,-Ft, finanszírozási kiadása 10.316.789,-Ft, együttesen 347.649.841,-Ft volt.

Személyi juttatásra összesen 75.211.457,-Ft-ot, a személyi juttatások járulékaira 10.595.158 Ft-ot fordítottunk. Dologi kiadásaink összege 94.145.665,-Ft volt a tárgyidőszakban.

Ellátottak pénzbeli juttatásaira együttesen 4.897.090,-Ft-ot fizetett ki az önkormányzat. E címen különféle szociális rászorultságtól függő rendszeres és eseti támogatások kifizetése történt az alábbi részletezés szerint:

Egyéb működési célú kiadásunk 52.796.343 Ft volt, az alábbiak szerint:

Beruházási kiadásunk összesen 54.038.066,- Ft volt a tárgyidőszakban, az alábbiak szerint:

Felújítási kiadásaink 45.649.273-Ft értékűek voltak, az alábbiak szerint:

A beruházási és felújítási kiadásokat a 7-9. melléklet részletezi.

Finanszírozási kiadásaink összege 10.316.789,-Ft, mely az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését tartalmazza.

Nyitó pénzkészlet 2021. január 1-én 37.636.487 Ft (Önkormányzat: 37.341.135 Ft, Közös Hivatal: 295.352 Ft) volt.

Év végén meglévő pénzkészlet 153.479.429 Ft (153.316.771 Ft Önkormányzat +162.658 Ft Hivatal).

Az önkormányzat bevétele 541.075.356 Ft, tárgyévi kiadása 95.484.130 Ft volt, így a tárgyévi maradvány 141.591.226 Ft.

Önkormányzatunk Befektetett eszközeinek záró értéke nettó 508.528.758 Ft. Immateriális javak értéke: 1,-Ft. Tárgyi eszközeink 2021. év végi nettó 508.366.357,-Ft-ot mutat: Ingatlanok értéke 411.725.452,-Ft, gép, berendezés 48.214.486,-Ft. Beruházások, felújítások állománya 48.426.419,-Ft.

Részesedések értéke 162.400 Ft. Termékek, készletek értéke 1.612.360 Ft.

Pénztárban, bankszámlán meglévő pénzkészlet december 31-én 141.563.040 Ft.

Mérlegünkben december 31-én adósoknál lévő kintlévőség 20.150.899 Ft. Ez a követelés a különféle adónemeknél be nem folyt összegeket és a vevői követeléseket mutatja

Eszközök értéke összesen a 2021. évi mérlegben 671.853.263 Ft.

Forrás oldalon a nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke 286.374.866 Ft, melyet 322.714.515 Ft felhalmozott eredmény és 48.219.592 Ft mérleg szerinti eredmény növel, a saját tőke összege így: 657.308.973 Ft.

A kötelezettségek mérlegsor értéke: 8.241.592,-Ft, mely a szállítók felé fennálló kötelezettséget, a költségvetési évet követően esedékes kötelezettségeket (2021. évi állami támogatás előlege), és a kötelezettség jellegű sajátos elszámolásokat (adósokkal szembeni kötelezettségek) foglalja magában. Passzív időbeli elhatárolás soron a december havi bérek elhatárolása szerepel 6.302.698 Ft összeggel.

Források értéke összesen év végén: 671.853.263 Ft.

Belső ellenőrzés 2021-ben. március hónapban volt, a 2020. évi költségvetési beszámolót és zárszámadást és a beruházások, felújítások nyilvántartását ellenőrizték. Az ellenőrzés célja annak megállapítása volt, hogy rendelkezünk-e a gazdálkodásra vonatkozó legfontosabb szabályzatokat, azok aktualizálása megtörtént-e a jogszabályok előírásainak és a helyi szervezet változásainak megfelelően, kialakítottuk-e a gazdálkodásra vonatkozó kontrollokat, elvégeztük-e az eszközök és források fordulónapi leltározását, szabályszerűen történt-e a gazdálkodás; szabályszerűen vezettük-e az analitikus nyilvántartásokat; biztosítottuk-e az analitikák és a főkönyv közötti egyezőséget; a nyilvántartásokat szabályos alapbizonylatokkal támasztottuk-e alá, az időbeli elhatárolásokat a jogszabálynak megfelelően számoltuk-e el, határidőben készítettük-e el és terjesztettük elő a zárszámadási rendelttervezetet, a költségvetési beszámolóval összehasonlítható módon, szabályszerűen történt-e a kötelezettségvállalás, az utalványozás, a pénzügyi ellenjegyzés, az érvényesítés, a szakmai teljesítés igazolása; szabályszerűen működött-e a pénzügyi kontrollrendszer.

Az Önkormányzat a 2020. évi belső ellenőrzési jelentésben tett javaslatokra vonatkozóan elkészítette az intézkedési tervet, melyben meghatároztuk az intézkedési tervben foglaltak végrehajtásáért felelős személyeket, valamint a végrehajtási határidőket.

A felsorolt feladatok ellátása szakmai és pénzügyi hatékonyságának értékelése során megállapítható, hogy a feladatellátás színvonala megfelelő volt, így ezek ellátását továbbra is e társulások útján biztosítjuk.

A Magyar Falu Program keretében 2021-ban elnyert pályázataink 2022. évben valósulnak meg (Ravatalozó felújítása; Felelős állattartás; Műv. Ház felújítása).A Kossuth utcai járdaépítéshez a térkövet 2020. évben megvásároltuk, a pályázat szereplő többi anyagot és a járdafelújítást 2021. évben végeztük el.

A START szociális programban 9 főt foglalkoztatottunk, a vállalt feladatokat sikerült teljesítenünk.

A munkához (gépes, traktoros) 3 fő főállású alkalmazottunk vett részt, őket a Szociális
Szövetkezetben foglalkoztatjuk.

A Mezőgazdasági Start program keretében 6 főt foglalkoztattunk. Az elsődleges munkaerőpiacon több volt közfoglalkoztatottunk el tudott helyezkedni, emiatt nagy volt a munkaerő fluktuációja. Az álláskeresők alacsony száma is nehezített az igényelt létszám folyamatos feltöltését. A munkaerő felvétele többszöri közvetítéssel tudott csak több esetben megvalósulni. Több esetben a kiközvetettek egészségi állapota is akadályozta a munkaerő felvételét. Ennek ellenére a vállalt feladatok tudtuk teljesíteni, a program sikeresen megvalósult.

A 2021-es év is sok munkát adott a településnek. Mint polgármester a munkákban napi szinten részt veszek, ha kell fizikailag is nem csak az irányításban és tervezésben.

Benyújtott és folyamatban lévő, megvalósítandó pályázataink: szociális tűzifa; START munkaprogram: mezőgazdasági program; START munkaprogram: belterületi utak; művelődési ház részleges nyílászáró cserék; TAO Sportegyesület 2020/2021; LEADER: falunapi elszámolás; Pápateszéri Vízimalmos Napok (konzorciumban) ; önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések : tornaterem felújítása; Magyar Falu Program: orvosi rendelő építése , közösségi eszközbeszerzés, járdafelújítás, temető fejlesztése, útfelújítás, orvosi eszközök beszerzése, eszközbeszerzés belterület utak gépbeszerzés, orvosi szolgálati lakás kialakítása, felújítása. Kajárpéc és Gyömöre településekkel közösen nyertünk pályázatot „Szövetségben az éghajlat védelméért Kajárpéc, Pápateszér és Gyömöre településeken” (KEHOP-1.2.1-18-2017-00157). Pápateszér Mihályháza község önkormányzatával az „Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben – Bakonyalja falvaiban” EFOP-1.5.3-16-2017-00105 azonosítószámú pályázat keretében Pápateszérre jutó támogatás összege: 30.048.864,-Ft.

Összegzésként megállapítható, hogy az önkormányzat 2021. évi gazdálkodása kiegyensúlyozott volt. A pályázati támogatásoknak köszönhetően jelentős és nagyon időszerű beruházásokat, fejlesztéseket tudtunk megkezdeni. Jelentős összegeket takarítottunk meg a saját dolgozóinkkal és gépparkunkkal elvégzett munkák során. Az elvégzett munkák értéke több 10 millió forint.

Folyamatosan biztosítottuk a kötelező feladatok ellátását, az önként vállalt feladatokat teljesítettük.