Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 11/2022 (IX.20.), 4/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelettel módosított 1/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 12. 30

Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.12.30.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 11/2022 (IX.20.), 4/2022. (VI.30.) önkormányzati rendelettel módosított 1/2022. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Murakeresztúr Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.25.) rendelet módosítását a szükséges módosítások miatt, az alábbiak szerint kérem engedélyezni:
Bevételek Ft-ban Kiadások
1./ Az eredeti költségvetés betegszabadság elszámolására nem tartalmazott előirányzatot, mivel ez a jogcím eredetiként nem tervezhető, ezért a módosításban kérek 242 040 Ft-ot átcsoportosítani a törvény szerint illetményekről a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai előirányzatára.
Törvény szerinti illetmény - 242 040
Foglalkoztatottak egyéb
személyi juttatásai + 242 040
Összesen: 0
2./ A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok év végi várható teljesítési adatait figyelembe véve az alábbi átcsoportosítások és módosítások szükségesek:
Törvény szerinti illetmények + 1 792 684
Munkaadókat terhelő járulékok - 259 000
Választott tisztségviselők
juttatásai -1 146 969
Munkavégzésre irányuló
egyéb jogviszonyban fizetett
díjazás + 60 960
Összesen: + 447 675
3./ A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok a mikro-, kis- és középvállalkozások 2021. évi iparűzési adókedvezménye miatti bevételkiesés kompenzálásával kapcsolatban a 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra voltak jogosultak. A 2021. évben benyújtott iparűzési adó bevallások alapján a HIPA elszámolás megtörtént, melynek következtében 6 537 567 Ft pótigénye keletkezett önkormányzatunknak.
Elszámolásból származó
bevételek + 6 537 567
4./ A Hivatal költségvetésének módosításából adódóan 9 000 000 Ft-tal kérem lecsökkenteni, az Óvoda költségvetés módosítása miatt 3 087 000 Ft-tal növelni kérem a központi, irányító szervi támogatások folyósítása előirányzatát.
Központi, irányító szervi
támogatások folyósítása - 5 913 000
5./ Az önkormányzat a képviselő-testület 69/2022. (VI.30.) számú határozatának megfelelően pályázatot nyújtott be a Belügyminisztériumhoz szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatására, mely pályázaton 88 m3 tűzifa vásárlás támogatását biztosítja 1 844 040 Ft összegben. A tüzelőanyag vásárláshoz az önkormányzatnak 1 000 Ft + ÁFA összegű önrészt kell biztosítani. A Zalaerdő Zrt-től 88 m3 mennyiségű keménylombos szociális tűzifa került megrendelésre, melyet 17 500 Ft/m3 + ÁFA áron biztosítja az erdészet. Ennek megfelelően kérem az előirányzatokat módosítani:
Helyi önkormányzatok kiegészítő Üzemeltetési anyagok +1 540 000
támogatásai +1 844 040 beszerzése
Egyéb szolgáltatások + 264 000
Működési c. előz.felsz.áfa + 487 080
Összesen: +1 844 040 Összesen: +2 291 080
6./ A Belügyminisztériumtól 897 111 Ft rendkívüli önkormányzati támogatást kaptunk, ezért kérném a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai előirányzatot megnövelni.
Helyi önkormányzatok
kiegészítő támogatásai + 897 111
7./ Vis maior támogatásra 15 483 000 Ft-ot kaptunk, melyet a Bóni-hegyi zártkerti utak zúzottkő burkolatának és a mellettük húzódó vízelvezető árkok javítására fordítottunk.
Felhalmozási c. önkormányzati Karbantartás, kisjavítás +13 544 560
támogatás +15 483 000 Működési c. előz.felsz.áfa + 3 657 031
Összesen: +15 483 000 Összesen: + 17 201 591
8./ A folyamatban lévő beruházások fordított áfát tartalmazó számláinak az áfa befizetése miatt kérném a fizetendő áfa előirányzatát 28 811 520 Ft-tal megnövelni.
Fizetendő áfa +28 811 520
9./ Az eredeti költségvetésben pályázati céltartalékként elkülönített összegből 267 482 419 Ft az ingatlanok beszerzése, létesítése előirányzatra, 43 296 297 Ft-ot a beruházási célú áfa előirányzatra, 31 435 147 Ft-ot az ingatlanok felújítása előirányzatra, 7 523 045 Ft-ot a felújítási célú előzetesen felszámított áfa előirányzatra kérek átcsoportosítani a tartalékok előirányzatáról.
Ingatlanok beszerzése,
létesítése +267 482 419
Beruházási c. áfa + 43 296 297
Ingatlanok felújítása + 31 435 147
Felújítási c. előz.felsz.áfa + 7 523 045
Tartalékok -349 736 908
Összesen: 0
10./ A Nagykanizsa és Térsége Önkormányzati Társulástól a TEFA alapból 3 000 000 Ft visszatérítendő támogatást kaptunk a „Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális és eszközfejlesztése – Termelői piac kialakítása Murakeresztúron” pályázati önrészéhez, illetve 3 147 000 Ft-ot a „Murakeresztúr, mezőgazdasági bekötő- és zártkerti feltáró út építése” pályázathoz. Ezért kérném 6 147 000 Ft-tal megnövelni a felhalmozási célú visszatérítendő kölcsön államháztartáson belülről, az ingatlanok beszerzése, létesítése előirányzatot 4 840 157 Ft-tal, illetve a beruházási célú áfa előirányzatot 1 306 843 Ft-tal.
Felhalmozási célú visszatérítendő Ingatlanok beszerzése,
kölcsön áht-n belülről + 6 147 000 létesítése + 4 840 157
Beruházási célú áfa + 1 306 843
Összesen: + 6 147 000 Összesen: + 6 147 000
11./ Az év végi teljesítési adatoknak megfelelően a következő kiadási előirányzatokat az alábbiak szerint kérem módosítani:
Közüzemi díjak + 700 000
Egyéb szolgáltatások - 3 161 024
Ingatlanok beszerzése,
létesítése + 8 804 762
Beruházási célú áfa + 2 377 285
Reklám, propaganda
kiadások - 1 850 803
Tartalékok - 24 947 368
Összesen: - 18 077 148
Összesen: + 30 908 718 Összesen: + 30 908 718
A módosítások a kiemelt előirányzatok közül az alábbiakban eredményeznek változásokat:
Bevételek
Elszámolásból származó bevételek + 6 537 567
Helyi önk. kieg. támogatásai + 2 741 151
Felhalmozási c. önk. támogatás +15 483 000
Felhalmozási c. visszatérítendő
kölcsön áht-n belülről + 6 147 000
Összesen: + 30 908 718 Ft
Kiadások:
Személyi juttatások + 706 675 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok - 259 000 Ft
Dologi kiadások + 43 992 364 Ft
Egyéb működési c. kiadások -374 684 276 Ft
Beruházási kiadások +328 107 763 Ft
Felújítási kiadások + 38 958 192 Ft
Központi, irányító szervi támogatás - 5 913 000 Ft
Összesen: + 30 908 718 Ft
Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy az előterjesztést megvitatni és az Önkormányzat 2022. évi 1 746 584 953 Ft módosított előirányzatát 1 777 493 671 Ft-ra szíveskedjen módosítani.
Előzetes hatásvizsgálat
a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdése alapján
A rendelet-tervezet címe:
Murakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének …./2022. (XII.29.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról.
Társadalmi-gazdasági hatása:
A képviselő-testület az államháztartásról szóló, 2011. évi CXCV törvényben meghatározott jogkörében eljárva a választópolgárok számára széles körben biztosítja az önkormányzat 2022. évi költségvetésének megismerhetőségét. A helyi lakosság számára jól követhetővé válhat az önkormányzat 2022. évi költségvetése.
Költségvetési hatása: Költségvetési hatás nem mutatható ki, mivel nem tartalmaz felesleges adminisztratív előírásokat.
Környezeti, egészségi következményei: Nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek.
Egyéb hatása: Nincs.
A rendelet megalkotásának szükségessége: A módosult magasabb szintű jogszabályokkal az összhang így biztosítható.
A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: Törvényességi észrevétel.
A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek:
- személyi: nincs
- szervezeti: nincs
- tárgyi: nincs
- pénzügyi: nincs