Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Algyő Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 04. 22- 2027. 12. 30

Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

Algyő Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2023.04.22.

Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvényben, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben, és az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben, valamint a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényben foglalt rendelkezések figyelembevételével, a Pénzügyi és Gazdaságfejlesztési Bizottság véleményezését követően Algyő Nagyközség Önkormányzata 2022. évi költségvetését az alábbiak szerint határozza meg, és a következő rendeletet alkotja:

I. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Algyő Nagyközség Önkormányzatára (Továbbiakban: Önkormányzat), Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületére és annak bizottságaira, az Algyői Polgármesteri Hivatalra, és az Önkormányzat költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

2. § Az Önkormányzat költségvetési szervei:

a.) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:
Algyői Polgármesteri Hivatal
b.) Önállóan működő költségvetési szervek:
Algyő Nagyközség Önkormányzata
Algyői Szivárvány Óvoda
Algyői Egyesített Szociális Intézmény
Algyői Könyvtár

II. Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2022.évi költségvetési főösszege, a hiány mértéke és finanszírozása

3. §1 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi összevont költségvetésének intézményi finanszírozások halmozódásainak kiszűrése után:

a) Halmozódás mentes bevételi főösszeg 2.919.648.000 forint,

b) Halmozódás mentes kiadási főösszeg 4.344.731.000 forint,

c) Halmozódás mentes egyenleg: -1.425.083.000 forint,

d) A Képviselő-testület a költségvetés hiány finanszírozására az előző évi pénzmaradvány összegét, 1.425.083.000 forintot hagy jóvá.

(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények, intézményi finanszírozásának nagyságát 719.443.000 forint összegben határozza meg.

(3) Az Önkormányzat működési, valamint fejlesztési kiadásainak előirányzatát a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá.

(4) Működési kiadások előirányzata összesen: 2.933.374.000 forint, melyből:

a) személyi jellegű kiadások 619.389.000 forint,

b) munkaadókat terhelő járulékok 89.986.000 forint,

c) dologi jellegű kiadások 623.957.000 forint,

d) ellátottak pénzbeli juttatása 39.700.000 forint,

e) egyéb működési célú támogatások ÁH.kívülre 345.783.000 forint,

f) működési célú kölcsön nyújtása 500.000 forint,

g) egyéb működési célú támogatások ÁH. belül 825.000 forint,

h) elvonások, befizetések +zárolt intézményi tartalék 316.315.000 forint,

i) Tartalékok 896.919.000 forint, ebből: általános működési tartalék: 195.508.000 forint, adókockázati tartalék: 50.000.000 forint, 2022. évi fejlesztési céltartalék: 146.411.000 forint, osztalék miatti céltartalék: 30.000.000 forint, bérlakások felújítási céltartaléka: 25.000.000 forint, fel nem használható zárolt tartalék lekötött betét miatt: 450.000.000 forint.

(5) Felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 1.394.550.000 forint, melyből:

a) Beruházások 1.204.507.000 forint,

b) Felújítások 123.658.000 forint,

c) felhalmozási célú pénzeszköz átad. ÁH.kív. 41.635.000 forint,

d) felhalmozási célú kölcsön, visszatér.támog. 5.000.000 forint.

e) egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH. belülre: 19.750.000 forint.

(6) Finanszírozási kiadások előirányzata összesen: 736.250.000 forint,

a) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. 16.807.000 forint,

b) Központi irányítószervi támogatás 719.443.000 forint,

c) Finanszírozási kiadások (korrekciós tétel) - Intézményi finanszírozás összege -719.443.000 forint,

d) Finanszírozási kiadások (korrekciós tétel) - Intézményi finanszírozás összege -719.443.000 forint

(7) Halmozódás mentes működési és felhalmozási kiadások és bevételek előirányzata összesen: 4.344.731.000 forint.

4. § (1) A 2. §-ban felsorolt, önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

Címrend:
Cím Alcím Előirányzat Kiemelt előirányzat
csoport csoport
Szám neve száma neve száma neve száma neve
A). Kiadások
I. Költségvetési kiadások
I. Működési kiadások
1. Személyi jellegű kiadások
2. Munkaadókat terh. járulék
3. Dologi kiadások
4. Ellátottak pénzb. juttatása
5. Egyéb működési célú kiadások
1. Nemzetközi kötelezettségek
2. Elvonások befizetések
3. Működési célú garancia- és kezességváll.kifiz.ÁH.belülre
4. Működési célú visszatér.támog.,kölcsön,nyújt.ÁH.belülre
5. Működési célú visszatér.támog.kölcsön.törleszt.ÁH.belülre
6. Egyéb működési c. támog.ÁH.belülre
7. Működési célú garancia- és kezességváll.kifiz.ÁH.kívülre
8. Működési célú visszatér.támog.kölcsön,nyújt.ÁH.kívülre
9. Árkiegészítések, ártámogatások
10. Kamattámogatások
11. Egyéb működési célú támog. ÁH. kívülre
12. Tartalékok
II. Felhalmozási kiadások
1. Beruházások
2. Felújítások
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások
1. Felhalm.célú garancia- és kezességváll.kifiz.ÁH.belülre
2. Felhalm. célú visszatér.támog.,kölcsön,nyújt.ÁH.belülre
3. Felhalm. célú visszatér.támog.,kölcsön törleszt..ÁH.belülre
4. Egyéb felhalmozási célú támog.ÁH.belülre
5. Felhalmozási célú garancia- és kezességváll.kifiz.ÁH.kívülre
6. Felhalmozási célú visszatér.támog.,kölcsön,nyújt.ÁH.kívülre
7. Lakástámogatás
8. Egyéb felhalmozási célú támog. ÁH. kívülre
II. Finanszírozási kiadások
1. Belföldi finanszírozás kiadásai
1.Hitel-, kölcsöntörlesztés ÁH. kívülre
2. Belföldi értékpapírok kiadásai
2. Külföldi finanszírozás kiadásai
3. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
B) Bevételek
I. Költségvetési bevételek
I. Működési célú támogatások ÁH. belülről
1. Önkormányzatok működési támogatása
2. Elvonások befizetések bevételei
3. Működési célú garancia- és kezességváll.megtérül.ÁH.belülről
4. Működési célú visszatér.támog.,kölcsön, megtérülése.ÁH.belülről
5. Működési célú visszatér.támog.,kölcsön igénybevétele..ÁH.belülről
6. Egyéb működési c. támog. bevételei ÁH.belülről
II. Közhatalmi bevételek
1. Jövedelemadók
2. Szociális hozzájárulási adó és járulékok
3. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
4. Vagyoni típusú adók
5. Termékek és szolgáltatások adói
6. Egyéb közhatalmi bevételek
III. Működési bevételek
1. Áru- és készletértékesítés ellenértéke
2. Szolgáltatások ellenértéke
3. Közvetített szolgáltatások
4. Tulajdonosi bevételek
5. Ellátási díjak
6. Kiszámlázott általános forgalmi adó
7. Általános forgalmi adó visszatérítése
8. Kamatbevételek
9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
10. Egyéb működési bevételek
IV. Működési célú átvett pénzeszközök
1. Működési célú garancia- és kezességváll.megtérül.ÁH.kívülről
2. Működési célú visszatér.támog.,kölcsön, megtérülése.ÁH.kívülről
3. Egyéb működési c. átvett pénzeszközök.
V. Felhalmozási célú támogatások ÁH. belülről
1. Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások
2. Felhalmozási célú garancia- és kezességváll.megtérül.ÁH.belülről
3. Felhalmozási célú visszatér.támog.,kölcsön, visszatérülése ÁH.belülről
4. Felhalmozási célú visszatér.támog.,kölcsön igénybevétele..ÁH.belülről
5. Egyéb felhalmozási c. támog. bevételei ÁH.belülről
VI. Felhalmozási bevételek
1. Immateriális javak értékesítése
2. Ingatlanok értékesítése
3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
4. Részesedések értékesítése
5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
1. Felhalmozási célú garancia- és kezességváll.megtérül.ÁH.kívülről
2. Felhalmozási célú visszatér.támog.,kölcsön, megtérülése.ÁH.kívülről
3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
II. Finanszírozási bevételek
I. Belföldi finanszírozás bevételei
1. Hitel-, kölcsön felvétele ÁH. kívülről
2. Belföldi értékpapírok bevételei
3. Maradvány igénybevétele
II. Külföldi finanszírozás bevételei
III. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

III. Költségvetési bevételek

5. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi konszolidált összevont költségvetési bevételeinek cím, jogcím, előirányzat-csoport, és kiemelt előirányzatok szerinti felsorolását a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2022. évi konszolidált összevont költségvetési kiadásainak cím, jogcím, előirányzat-csoport, és kiemelt előirányzatok szerinti felsorolását a rendelet 2. sz. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat és kormányzati funkcióinak 2022. évi bevételei, és kiadásai részletezését a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésében szereplő tartalékok részletezését a 4. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak cím, jogcím, előirányzat-csoport, és kiemelt előirányzatok szerinti felsorolását a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

IV. Költségvetési kiadások

6. § (1) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveinek (Intézmények) 2022. évi bevételeinek és kiadásainak részletezését a rendelet 6. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési- és felhalmozási célú pénzeszközátadásait a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak részletezését kiemelt kormányzati funkciók, és feladatok szerinti bontásban a 8. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat által ellátottak pénzbeli juttatásként nyújtott szociális támogatásainak megbontását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

V. Költségvetési részletező táblázatok

7. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervek Képviselő-testület által elfogadott létszámkeretét, valamint a 10. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzatot megillető normatív állami hozzájárulások jogcím szerinti részletezését a 11. sz. melléklet tartalmazza intézményenkénti bontásban.

(3) A 12. sz. melléklet az Önkormányzat által bevezetett helyi adó bevételek alakulását mutatja.

(4) A működési felhalmozási mérleget a 13. sz. melléklet, az Önkormányzat és intézményeinek működési kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti megbontásban a bevételek és kiadások 2022.-2023.-2024. évi alakulását bemutató mérleg a 14. sz. melléklet, valamint az Önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 15. sz. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat által nyújtott Rendszeres és eseti szociálpolitikai támogatások részletezését, valamint azok visszaigénylésének összegeit a rendelet 16. sz. melléklete tartalmazza.

(6) A 17. sz. melléklet tartalmazza a több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint évenkénti bontásban.

(7) Az Önkormányzat által nyújtott hitelek és kölcsönök alakulását a 18. sz. melléklet részletezi.

(8) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások részletezése a 19. sz. mellékletben található.

(9) Az Önkormányzat 2022. évi beruházásainak forrásait a 20. sz. melléklet részletezi.

(10) A pályázati forrásból megvalósuló beruházások kimutatását a 21. számú melléklet tartalmazza.

(11) Az Önkormányzat kötelező, és önként vállalt feladatainak, valamint azok forrásainak bemutatását Intézményenkénti bontásban a 22. sz. melléklet tartalmazza.

(12) Az Önkormányzat 2022. évi beruházásainak ütemtervét a 23. sz. melléklet tartalmazza.

VI. A költségvetési létszámkeret

8. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei a Képviselő-testület által elfogadott létszámkereten belül, annak betartásával gazdálkodhatnak A jóváhagyott álláshelyek, csak Képviselő-testületi jóváhagyással módosíthatók.

VII. Vegyes rendelkezések

9. § (1) A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályokat az Önkormányzat végrehajtási rendeletében állapítja meg.

(2) A közszolgálati tisztségviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot az önkormányzat képviselő-testülete 2022. évben 60.000,- Ft-ban állapítja meg.

(3) A költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria - juttatásának kerete az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a juttatást teljesítő munkáltatót terhelő közterheket is magában foglaló együttes összege a 2022. évben nem haladhatja meg a nettó 400.000,-Ft-ot.

(4) A fizetési számlákhoz kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak adható bankszámla hozzájárulás mértéke a 2022. évben legfeljebb bruttó 1.000,- Ft/hó.

(5) Algyő Nagyközség Önkormányzatának a 19/2001. (XI.04.) Ör. a köztisztviselői közszolgálati jogviszonyának egyes kérdéseiről 4. §–a szabályozza a köztisztviselők egyéb juttatásait, amelynek költségkeretét az adott évi költségvetési rendeletben biztosítani kell.

(6) A felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő, valamint a középiskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítésének mértéke, az ügykezelőket is beleértve az alapilletmény 20%-a.

(7) A szociális és kegyeleti támogatás céljára az Önkormányzat az adott évi költségvetésében, fedezetet biztosít. A köztisztviselőnek, a Ptk.-ban meghatározott közeli hozzátartozója halála esetére adható Temetési segély mértéke az alapilletmény 200%-a.

VI. Záró rendelkezések

10. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1-től kell alkalmazni.

(2) E rendelet 2027. december 31-én hatályát veszti.

(3) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 7/2016. (II.29.) önkormányzati rendelete hatályát veszti.

(4) Az átmeneti gazdálkodás adatai a költségvetési rendeletben szerepelnek. Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének az átmeneti gazdálkodásról szóló 14/2021. (XII.03.) önkormányzati rendelet e rendelet hatálybalépésével hatályát veszti.

(5) A költségvetési rendelet végrehajtási szabályait külön rendelet szabályozza.

(6) A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

1

A 3. § az Algyő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (IV. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.