Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 05Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Csákvár Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 16/2016. (IX. 29.) önkormányzati rendelet 35. § b) pont bh) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Jogi és Településfejlesztési Bizottságvéleményének kikérésével, Gánt Község Önkormányzata Képviselő-testületének, Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének egyetértésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Csákvár Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), Képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Csákvári Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
(3) Önállóan működő költségvetési szervnek minősül
a) a Csákvári Közös Önkormányzati Hivatal,
b) a Csákvári Mese-Vár Óvoda és Bölcsőde és
c) a Floriana Könyvtár és Közösségi Ház.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Csákvár Város Önkormányzata és intézményeinek összevont 2023. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 2.028.400.448,- Ft-ban határozza meg. Ezen belül:
a) működési költségvetési bevételét 965.809.113 Ft
aa) működési célú támogatásokat ÁHT-on belülről 613.696.617 Ft
ab) közhatalmi bevételeket 222.256.748 Ft
ac) működési bevételeket 129.775.748 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 80.000 Ft
b) felhalmozási költségvetési bevételét 229.197.821 Ft
ba) felhalmozásási célú támogatások ÁHT-on belülről 169.005.797 Ft
bb) felhalmozási bevételeket 60.000.000 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 192.024 Ft
c) finanszírozási bevételét 833.393.514 Ft
ca) központi, irányítószervi támogatását 435.801.277 Ft
cb) 2022. évi pénzmaradványát 377.519.056 Ft
cc) államháztartáson belüli megelőlegezését 20.073.181 Ft
d) működési kiadásait 1.072.538.838 Ft
da) személyi juttatásokat 431.729.907 Ft
db) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h.adót 60.015.186 Ft
dc) dologi kiadások 374.179.263 Ft
dd) ellátottak pénzbeli juttatásait 8.000.000 Ft
de) egyéb működési célú kiadásait 198.614.482 Ft
e) felhalmozási kiadásait 499.987.152 Ft
ea) beruházások 318.833.355 Ft
eb) felújításokat 181.153.797 Ft
ec) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft
f) finanszírozási kiadásait 455.874.458 Ft
fa) hitel, kölcsön törlesztés 0 Ft
fb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése 20.073.181 Ft
fc) központi, irányítószervi támogatását 435.801.277 Ft
g) költségvetési hiányát 106.729.725 Ft
h) költségvetési többletét 0 Ft
i) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetését 20.073.181 Ft
j) hitel, kölcsön törlesztését 0 Ft
k) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását 377.519.056 Ft
l) 2022. évi tervezett pénzmaradványát 377.519.056 Ft
m) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló forrását 0 Ft
összegben állapítja meg.
(2) Csákvár Város Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) és intézményeinek 2023. évi összevont költségvetési mérlegét a képviselő-testület e rendelet 1. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szervek 2023. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet
b) költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet
tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek 2023. évi központi, irányítószervi támogatását 435.801.277,- Ft-ban állapítja meg.
Tartalékok
3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek 2023. évi tartalékának összegét 25.470.153,- Ft-ban állapítja meg.
(2)3 A képviselő-testület a 2023. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 0,- Ft-ban, a céltartalékok összegét 25.470.153,- Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
Fejlesztési kiadások
4. § (1)4 A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 314.378.855,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a költségvetési szervek beruházási kiadásait 4.454.500,- Ft-ban hagyja jóvá.
(3)5 A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 181.153.797,- Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0,- Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület a költségvetési szervek felújítási kiadásait 0,- Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
Kötelezettségek
5. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2023. évben nem áll fenn.
(3) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
Eljárási szabályok
6. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratában meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működnie és gazdálkodnia a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint a költségvetési szerveknek vezetőit a 2023. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. A szabad pénzeszköz betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A polgármester a betét elhelyezésről a betét elhelyezését követő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A lekötött betét felszabadítására 500.000,- Ft értékhatárig a polgármester, az feletti összeg esetén a képviselő-testület jogosult.
(5) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(7) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 30.000.000 Ft összeghatárig – mely esetenként az 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(8) A (7) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31. napjáig gyakorolható.
(9) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(10) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(11) A költségvetési szerveknek finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmény jelzése szerint történik.
(12) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(13) A képviselő-testület a polgármester cafetéria keretét bruttó 231.900,- Ft-ban, a Csákvári Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői, Csákvár Város Önkormányzata és a Floriana Könyvtár és Közösségi Ház munkavállalói cafetéria keret 2023. évi összegét bruttó 231.900,- Ft/fő-ben állapítja meg.
(14) Az önkormányzat a közalkalmazotti, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó szerződéses jogviszonyban álló munkavállalók részére bruttó 6.015,- Ft/fő/hó teljesítménynövelő juttatást biztosít.
(15) A képviselő-testület 2023. évre 1.000.000,- Ft összegű keretet állapít meg a polgármester részére, amelynek felhasználásáról saját hatáskörben dönthet. A polgármester a keret felhasználásáról minden évben a zárszámadás keretei között beszámol a képviselő-testületnek.
(16) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
(17) Hitel, kölcsön felvétele kizárólag a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(18) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(19) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a fejlesztési forrás elérését célzó pályázatokat benyújtsa az esetleges saját forrás biztosítása mellett, amelyről a képviselő-testületet utólag köteles a pályázat benyújtását követő következő soros testületi ülésen tájékoztatni a képviselő-testületet.
Vegyes rendelkezések
7. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2023. évi tervezett összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2023. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.
Záró rendelkezések
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
9. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (3) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (3) bekezdése a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.