Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 22Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Cegléd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében, a 17. § (1) bekezdés b) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdés tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Cegléd Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) A rendelet mellékletei a következők:
1. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített költségvetési mérlegét az 1. melléklet állapítja meg;
2. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi költségvetési mérlegét a 2. melléklet állapítja meg;
3. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2023 évi bevételeit forrásonként a 3. melléklet állapítja meg;
4. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi bevételeit kormányzati funkciónként a 4. melléklet állapítja meg;
5. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi kiadásait kormányzati funkciónként az 5. melléklet állapítja meg;
6. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023 évi bevételeit a 6. melléklet állapítja meg;
7. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023 évi kiadásait a 7. melléklet állapítja meg;
8. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi tartalékait a 8. melléklet állapítja meg;
9. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített beruházási kiadásait a 9. melléklet állapítja meg;
10. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített felújítási kiadásait a 10. melléklet állapítja meg;
11. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített felhalmozási célú kiadásait a 11. melléklet állapítja meg;
12. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi egyéb, működési célú támogatásait államháztartáson kívülre és belülre a 12. melléklet állapítja meg;
13. Cegléd Város Önkormányzata garancia-, és kezességvállalás, valamint lekötött betétállományait a 13. melléklet állapítja meg;
14. Cegléd Város Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet állapítja meg;
15. a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségeit és saját bevételei arányának kimutatását a 15. melléklet állapítja meg;
16. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi létszámadatainak címrendjét a 16. melléklet állapítja meg;
17. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2023 évi költségvetési előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet állapítja meg;
18. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi közvetett támogatásait a 18. melléklet állapítja meg
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A. §-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. §1 (1) Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének bevételi főösszege 11.641.467.937 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 14.399.206.450 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: -2.757.738.513 Ft. A költségvetési egyenleg hiány.
a) működési költségvetési egyenleg: -401.864.223 Ft. A működési egyenleg hiány.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: -2.355.874.290 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) belföldi finanszírozás bevételei 6.122.487.171 Ft.
b) belföldi finanszírozás kiadásai 3.364.748.658 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 17.763.955.108 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. §2 (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 7.896.818.913 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 3.592.789.269 Ft:
aa) kötelező feladat 3.592.789.269 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 3.732.144.566 Ft:
ba) kötelező feladat 3.725.311.144 Ft
bb) önként vállalt feladat 6.833.422 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói 2.882.000.000 Ft:
ca) kötelező feladat 2.882.000.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 2.903.900.000 Ft:
da) kötelező feladat 2.903.900.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 1.201.094.347 Ft:
ea) kötelező feladat 1.184.508.147 Ft,
eb) önként vállalt feladat 16.586.200 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 59.680.000 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 59.680.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 3.744.649.024 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2.695.553.928 Ft:
aa) kötelező feladat 2.695.553.928 Ft,
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 1.046.221.724 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 1.046.221.724 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2.873.372 Ft:
ca) kötelező feladat 2.873.372 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 6.122.487.171 Ft, ebből: belföldi finanszírozás bevételei 6.122.487.171 Ft:
a) kötelező feladat 6.122.487.171 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. §3 (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 8.298.683.136 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.199.733.197 Ft
aa) kötelező feladat 2.197.633.197 Ft
ab) önként vállalt feladat 2.100.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 295.048.696 Ft:
ba) kötelező feladat 294.802.996 Ft
bb) önként vállalt feladat 245.700 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 3.252.414.492 Ft
ca) kötelező feladat 3.228.005.423 Ft
cb) önként vállalt feladat 24.409.069 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58.992.840 Ft:
da) kötelező feladat 25.272.840 Ft
db) önként vállalt feladat 33.720.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.492.493.911 Ft:
ea) kötelező feladat 2.277.053.795 Ft
eb) önként vállalt feladat 215.440.116 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 318.637.799 Ft:
fa) kötelező feladat 318.637.799 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 6.100.523.314 Ft, ebből:
a) beruházások 2.030.657.601 Ft:
aa) kötelező feladat 2.030.657.601 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 3.862.031.453 Ft:
ba) kötelező feladat 3.862.031.453 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 207.834.260 Ft:
ca) kötelező feladat 195.334.260 Ft
cb) önként vállalt feladat 12.500.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 3.364.748.658 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadása 3.364.748.658 Ft:
a) kötelező feladat 3.364.748.658 Ft.
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. §4 Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 4.714.834.268 Ft ebből:
a) személyi juttatások 165.869.780 Ft:
aa) kötelező feladat 163.769.780 Ft
ab) önként vállalt feladat 2.100.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 23.376.538 Ft:
ba) kötelező feladat 23.130.838 Ft
bb) önként vállalt feladat 245.700 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.976.627.167 Ft:
ca) kötelező feladat 1.952.218.098 Ft
cb) önként vállalt feladat 24.409.069 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58.992.840 Ft:
da) kötelező feladat 25.272.840 Ft
db) önként vállalt feladat 33.720.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.489.967.943 Ft:
ea) kötelező feladat 2.274.527.827 Ft
eb) önként vállalt feladat 215.440.116 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 318.637.799 Ft:
fa) kötelező feladat 318.637.799 Ft.
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. §5 Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 3.583.848.868 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.033.863.417 Ft:
aa) kötelező feladat 2.033.863.417 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 271.672.158 Ft:
ba) kötelező feladat 271.672.158 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.275.787.325 Ft:
ca) kötelező feladat 1.275.787.325 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.525.968 Ft:
ea) kötelező feladat 2.525.968 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. §6 (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 2.030.657.601 Ft, a 9. melléklet szerint:
a) Önkormányzat 1.887.449.831 Ft:
aa) kötelező feladat 1.887.449.831 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmény 143.207.770 Ft:
ba) kötelező feladat 143.207.770 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítások kiadások összege 3.862.031.453 Ft, a 10. melléklet szerint:
a) Önkormányzat 3.862.031.453 Ft:
aa) kötelező feladat 3.862.031.453 Ft.
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 207.834.260 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 173.536.205 Ft:
aa) kötelező feladat 173.536.205 Ft
ab) önként vállalt feladat 12.500.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 6.000.000 e Ft:
ba) kötelező feladat 6.000.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. §7 A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 318.637.799 Ft:
a) céltartalék 269.851.430 Ft:
aa) kötelező feladat 269.851.430 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Általános tartalék 48.786.369 Ft:
ba) kötelező feladat 48.786.369 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft bc) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2023. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2023. június 30.
b) 2023. szeptember 30.
c) 2023. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 32/2015. (XII. 23.) önkormányzati rendelet 2. melléklete 2.10. alpontjában meghatározott értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról;
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt, a könyvvizsgáló véleményének kikérésével.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 400.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § (1) A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2023. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 89.000 Ft összegben állapítja meg,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 30 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(2) A 7. § a) pont aa) alpontjában, és b) pont ba) alpontjában meghatározott előirányzaton belül vezetői illetménypótlékot állapít meg egységesen a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal osztályvezetői szintnek megfelelő vezető munkakörű közszolgálati tisztviselője részére, melynek mértéke az irodavezető alapilletményének 10 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
20. § A Képviselő-testület és a bizottságok tagjai részére a tiszteletdíj számfejtése és kifizetése a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtési rendszerében történik.
4. Záró rendelkezések
21. § Hatályát veszti a 2021. évi költségvetés zárszámadásáról szóló 13/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelet.
22. § Ez a rendelet 2023. február 22-én lép hatályba.
A 3. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2023. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.