Iváncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§  (1)        A rendelet hatálya Iváncsa Községi Önkormányzatra  (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

          (2)     Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:

                   a) Iváncsai Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal), mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv,

                   b) Iváncsai Általános Művelődési Központ, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§[1]   (1)     Az Önkormányzat 2013. évi:

                   a) bevételének főösszegét 290 885 eFt-ban

                   b) kiadásának főösszegét 290 885 eFt-ban

                   állapítja meg,

          (2)     a) Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételeket előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatonként a 1/c[2]. melléklet tartalmazza.

                   b) Az (1) bekezdés b) pontja kiadásokat előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatonként 1/b.[3] melléklet tartalmazza.

3.§[4]   (1)     Az Önkormányzat az általa irányított költségvetési szervek nélküli bevételét 267 600 eFt-ban állapítja meg, melynek részletezését a 1/a[5]. melléklet tartalmazza.

          (2)     Az Önkormányzat az által irányított költségvetési szervek nélküli kiadásait 153 934

                   eFt-ban hagyja jóvá, melynek részletezését a 2. melléklet[6] tartalmazza.

4.§     (1)     Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2013. évi engedélyezett létszámát 26 főben, a közfoglalkoztatottak létszámát 11 főben állapítja meg a 8. mellékletben foglaltak szerint, az alábbiak figyelembe vételével:

                    a) az Általános Művelődési Központ közalkalmazotti létszáma: 15 fő,

                    b) Polgármesteri Hivatal köztisztviselői létszáma: 7 fő,

                    c) Polgármesteri Hivatal Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott létszáma1fő,

                    d) Önkormányzat köztisztviselői létszáma: 1 fő (polgármester)

                    e) Önkormányzat közalkalmazotti létszáma: 1 fő,

                     f) Önkormányzat Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott létszáma: 2 fő.

          (2)  Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, feladatonként az 5.,  6. és 9. melléklet tartalmazza.

5.§     (1)     Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének egyenlegét, költségvetési hiány nélkül állapítja meg.

          (2)     Az Önkormányzat 2013. évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak részeletezését a 4. melléklet[7], a felújítási kiadások előirányzatát a 3. melléklet[8] tartalmazza.

          (3)     Az Önkormányzat 2013. évi:

                   a) mérlegét az 1 . melléklet[9],

                   b) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat 22 321 eFt-ban állapítja meg, melynek részletezését a 12. melléklet,

                   tartalmazza.

 (4)     A 2013. évi előirányzat-felhasználásának ütemezését és likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza.

5.  (5) A 2013. évi közvetett támogatások várható összege 5.250  e Ft, melynek részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
   
6.     
   
6. (6) A képviselő –testület az általa fenntartott intézményeknél alkalmazandó élelemezési nyersanyag-normákat, és az érte fizetendő térítési díjat a 11 sz. melléklet szerint állapítja meg.
   

(7)     Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti, adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségét a Községi  Sport Egyesület fejlesztésre elnyert támogatási összegben, 5.400 ezer Ft-ban határozza meg azzal, hogy a támogatási összeg megfinanszírozása az iváncsai Takarékszövetkezettől igényelt fejlesztési hitelből történik, amelyhez Iváncsa Község Önkormányzata készfizető kezességet vállalt.

3. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6.§       (1)     A költségvetési szerv költségvetési támogatása csak a költségvetési szerv szakmai tevékenységére és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel.

(2)     Az önkormányzat költségvetési szerveinek vezetői a hatáskörükbe utalt kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht)  34.§ (2) bekezdésében foglaltak betartása mellett hajthatnak végre átcsoportosítást.

 (3)     A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok között átcsoportosítani a polgármester kezdeményezésére, a helyi önkormányzati feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület jogosult azzal, hogy a polgármester 2.000.000,- Ft összegig előirányzatok közötti átcsoportosítást önállóan, képviselő-testületi felhatalmazás nélkül is engedélyezhet.

(4)     Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(5)     Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetését az Áht. 34.§ (4) bekezdésében foglaltak szerint módosíthatja.

            (6)     Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv jóváhagyott bevételi előirányzatán felüli többletbevételét az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 42.§ -ban foglaltak alapján használhatja fel.

7.§                Az Önkormányzat az általános tartalékot a többlet bevételei terhére képez.

8.§                 Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvény 53.§-ában meghatározott köztisztviselő illetményalap 38.650.-Ft, a köztisztviselői juttatások alapja a 2001. évben jóváhagyott 45.000.- Ft-összegű illetményalap.

9.§                 A képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 200.00.- Ft/fő/év-ben állapítja meg, a 4.§ (1) bekezdés c),e) és f) pontjában megjelölt foglalkoztatottak béren kívüli juttatását bruttó 96.000 Ft/fő/év  összegben határozza meg.

4. Intézmények finanszírozása

10.§     (1)     Az intézmények részére az önkormányzati támogatás folyósítására a tényleges szükséglethez igazítva kerül sor.

          (2)     Az intézményvezetőknek a jelen költségvetési rendeletben meghatározott intézményi támogatás összegéből biztosítania kell az intézmények által kidolgozott adatok alapján az önkormányzat által 2012. október hóban leigényelt normatív hozzájárulás, támogatás jogos igénybevételének feltételeit. A normatív hozzájárulások, támogatások hátrány nélküli lemondására, vagy pótigény benyújtására az Ávr. 101.§ (4) bekezdésében foglalt határidő betartása mellett lehetséges.

           (3)    A normatíva elszámolás ellenőrzése, vizsgálata során, továbbá az utólagos elszámoláskor eltérés kerül megállapításra a számított normatív támogatásnál, illetve az intézmények által a költségvetés készítéséhez vagy a módosításához biztosított adatok nem felelnek meg a valóságnak és ezt az ellenőrzés, utólag feltárja, akkor az intézmény tárgyévi költségvetése a jogtalanul felvett támogatás összegével módosításra kerül.

          (4)     Az intézmény vezetője a Polgármesteri Hivatal külön felhívása nélkül is köteles a Hivatalt írásban tájékoztatni a normatív, és kötött felhasználású normatív támogatás alapját képező mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén. A naprakész információkat az analitikus nyilvántartások folyamatos vezetésével kell biztosítani. A változás bejelentésének elmulasztásából adódó igénybevételi kamat a mulasztó intézményt terheli.

5. Záró rendelkezések

11.§     Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

   Szabó Ferenc                                                                                            dr. Kapitány Csilla

   polgármester                                                                                                        jegyző

Kihirdetési záradék:

E rendelet az Iváncsai Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján ...................... napján kihirdetésre került.

                                                                                   dr. Kapitány  Csilla

                                                                                                   jegyző