Egyházasfalu önkormányzat Képviselő-testülete 1/2014.(II.15.) önkormányzati rendelete
Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2014. (II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 02. 16- 2015. 02. 24
Egyházasfalu önkormányzat Képviselő-testülete 1/2014.(II.15.) önkormányzati rendelete
Egyházasfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2014. (II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014.02.16.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi
költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 119.540 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok
önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet
tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt
előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 31.737 e Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 14.507 e Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 421 e Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 14.086 e Ft
c) közhatalmi bevételek 20.515 e Ft
d) működési bevételek 21.853 e Ft
e) felhalmozási bevételek 444 e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft
g) finanszírozási bevételek 30.484 e Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 30.484 e Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - e Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
- e Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 117.772 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.768 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 97.815 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 21.725 e Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrende-
let
2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatá-
rozásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati szinten összesített bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (állam-
igazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 62.432 e Ft
aa) személyi juttatások: 20.431 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 5.477 e Ft
ac) dologi kiadások: 26.095 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.187 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 9.242 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 33.819 e Ft
ba) beruházások, - e Ft
bb) felújítások 33.419 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 400 e Ft
c) finanszírozási kiadások 23.289 e Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 23.289 e Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - e Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 116.014 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 3.526 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az
Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási elő-
irányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati szinten összesített kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt
előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami
(államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások felújításonként:
a) Falumegújító projekt II. ütem felújítás 11.265 e Ft,
b) Vízmű ZRT építmény (víz) felújítás 6.533 e Ft,
c) Vízmű ZRT építmény (szvíz) felújítás 3.810 e Ft,
d) Vízmű ZRT egyéb gép (víz) felújítás 635 e Ft,
e) Vízmű ZRT egyéb gép (szvíz) felújítás 1.016 e Ft,
f) Út, járda felújítás 5.715 e Ft,
g) KALOT épület felújítás 4.445 e Ft.
(6) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak részletezését e
rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság
jellegű ellátásai:
a) Betegséggel kapcsolatos (nem TB) ellátás 90 e Ft,
b) Fogl., munkanélküliséggel kapcsolatos ellátás 91 e Ft,
c) Lakhatással kapcsolatos ellátás 26 e Ft,
d) Egyéb nem intézményi ellátások 980 e Ft.
(8) A
(7) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatokat az 5. számú melléklet rész-
letezi.
5. § (1) A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve – 7.195 e Ft,
a) működési cél szerint 12.094 e Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint - 19.289 e Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2014. évi működési többletének felhasználása az alábbiak szerint
történik:
a) Az önkormányzat felhalmozási cél szerinti költségvetési hiányának belső finanszíro-
zása 12.094 e Ft.
(3) Az önkormányzat 2014. évi felhalmozási hiányának finanszírozása az alábbiak szerint
történik:
a) belső finanszírozással 19.289 e Ft
b) külső finanszírozással - e Ft.
(4) A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 7.195 e Ft,
aa) működési célú - e Ft
ab) felhalmozási célú 7.195 e Ft
b) a
(2) bekezdésben szereplő működési többlet felhasználása 12.094 e Ft.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak
nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 6.584 e Ft, a 7. számú
melléklet szerint.
3. Az önkormányzat saját költségvetése
8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat által ellátott, saját, 2014. évi költ-
ségvetési főösszegét 90.612 ezer forintban állapítja meg.
9. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 31.737 e Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 14.507 e Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások 421 e Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 14.086 e Ft
c) közhatalmi bevételek 20.515 e Ft
d) működési bevételek 16.214 e Ft
e) felhalmozási bevételek 444 e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft
g) finanszírozási bevételek 7.195 e Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 7.195 e Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - e Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - e Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 90.612 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 68.887 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: 14.530 e Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az
államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrende-
let
2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzat bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon be
lül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 8. számú melléklet, a Támogatások, kölcsönök bevételeinek részletezését a
8/A. számú melléklet, a Helyi adók és egyéb közhatalmi bevételek részletezését a 8/B.
számú melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban
meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 31.147 e Ft
aa) személyi juttatások: 4.899 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 1.288 e Ft
ac) dologi kiadások: 16.888 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.187 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 9.242 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 33.819 e Ft
ba) beruházások, - e Ft
bb) felújítások 33.419 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 400 e Ft
c) finanszírozási kiadások 23.289 e Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 23.289 e Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - e Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 89.230 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.382 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzat kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül
kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti
bontásban a 9. számú melléklet, a különböző támogatások részletezését a 9/A. számú mel-
léklet tartalmazza.
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nél-
küli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
4. Az önkormányzat Simonyi Károly Óvoda költségvetési szervének költségvetése
12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2014.
évi költségvetési főösszegét 28.928 ezer forintban állapítja meg.
13. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei ki-
emelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása - e Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - e Ft
amelyből:
ba) működési célú támogatások - e Ft
bb) felhalmozási célú támogatások - e Ft
c) közhatalmi bevételek - e Ft
d) működési bevételek 5.639 e Ft
e) felhalmozási bevételek - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft
g) finanszírozási bevételek 23.289 e Ft
amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 23.289 e Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei - e Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei - e Ft.
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 27.160 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.768 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: - e Ft.
(3) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv bevételeiből
a) működési bevételek: 28.928 e Ft,
b) felhalmozási bevételek: - e Ft.
(4) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az állam-
háztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2.
§-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásá-
ról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) A Simonyi Károly Óvoda bevételeit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.
14. § (1) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai
az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 28.928 e Ft
aa) személyi juttatások: 15.532 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 4.189 e Ft
ac) dologi kiadások: 9.207 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: - e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: - e Ft
b) felhalmozási költségvetés - e Ft
ba) beruházások, - e Ft
bb) felújítások - e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások - e Ft
c) finanszírozási kiadások - e Ft
amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai - e Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai - e Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai - e Ft
(2) A Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 26.784 e Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 2.144 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft.
(3) Az
(1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.
6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat
meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A Simonyi Károly Óvoda kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és
azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok
szerinti bontásban a 11. számú melléklet részletezi.
15. § (1) A képviselő-testület a Simonyi Károly Óvoda költségvetési szerv 2014. évre – köz-
foglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7,5 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer fo-
rintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási
művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást ad-
ni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület
hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét
elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jo-
gosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájé-
koztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasz-
nálásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
17. § Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
18. § A költségvetési év várható bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. számú melléklet szerint fogadja el a
Képviselő-testület.
19. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2014.január
01-től kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző az SZ.M.Sz-ben meghatározott módon gondosko-
dik.