Kartal Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete

Kartal Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 02. 20- 2023. 08. 31

Kartal Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete

Kartal Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014.(II.20.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről ¹

2014.02.20.

Kartal Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Önkormányzat hivatalára és az Önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire és szakfeladataira terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. § (1) Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő jogkörrel felruházott költségvetési szervek és az önkormányzat alá tartozó szervezeti egységek alkotnak címet.

A címrendet az 1. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő testület Kartal Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetését

882 317 000 Ft bevétellel

882 317 000 Ft kiadással

Megnevezés	Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét	823 748 000	58 569 000	882 317 000
tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét	744 575 000	94 686 000	839 261 000
tárgyévi költségvetési hiány összegét	-79 173 000	36 117 000	-43 056 000
előző évi pénzmaradvány igénybevételét	43 056 000		43 056 000
finanszírozási célú műveletek kiadását
finanszírozási célú műveletek bevételét
rövid lejáratú hitellel fedezett hiány összegét
finanszírozási célú műveletek egyenlegét
kiadási főösszegét	823 748 000	58 569 000	882 317 000
bevételi főösszegét	823 748 000	58 569 000	882 317 000

összegben állapítja meg.

(2) A képviselő testület az önkormányzat alá tartozó szervezeti egységek 2014. évi költségvetését

582 957 000 Ft bevétellel

582 957 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	524 388 000 Ft
- a személyi juttatásokat	59 916 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	16 090 000 Ft
- a dologi kiadásokat	121 025 000 Ft
- szociálpolitikai juttatások	44 607 000 Ft
- intézményfinanszírozás	279 905 000 Ft
- működési célú pénzeszközátadást, támogatást	2 845 000 Ft
- a felhalmozási célú kiadást	58 569 000 Ft
- Strabag megállapodás törlesztése	21 383 000 Ft
- Könyves Kálmán Ált. Iskola beruházás	37 186 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a Kartal Nagyközség Önkormányzata Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetését

96 938 000 Ft bevétellel

96 938 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	96 938 000 Ft
- a személyi juttatásokat	64 889 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	17 076 000 Ft
- a dologi kiadásokat	14 973 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a Játéksziget Napköziotthonos Óvoda (óvoda) 2014. évi költségvetését

155 793 000 Ft bevétellel

155 793 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	155 793 000 Ft
- a személyi juttatásokat	93 664 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	25 289 000 Ft
- a dologi kiadásokat	36 840 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület a Kartal Nagyközség Önkormányzata Művelődési Ház (művelődési ház) 2014. évi költségvetését

8 746 000 Ft bevétellel

8 746 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	8 746 000 Ft
- a személyi juttatásokat	1 472 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	397 000 Ft
- a dologi kiadásokat	6 877 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

(6) A képviselő-testület a Kartal Nagyközségi Könyvtár (könyvtár) 2014. évi költségvetését

10 681 000 Ft bevétellel

10 681 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	10 681 000 Ft
- a személyi juttatásokat	5 595 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	1 511 000 Ft
- a dologi kiadásokat	3 575 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a Kartal Nagyközség Önkormányzata Bölcsőde (bölcsőde) 2014. évi költségvetését

27 202 000 Ft bevétellel

27 202 000 Ft kiadással

a kiadási előirányzaton belül:

- a működési célú kiadást	27 202 000 Ft
- a személyi juttatásokat	16 916 000 Ft
- a munkaadókat terhelő járulékokat	4 389 000 Ft
- a dologi kiadásokat	5 897 000 Ft

összegben hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei

4. § (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza. Ez mutatja a kötelezően ellátandó, illetve az önként vállalt feladatok szerinti bevételek alakulását is.

Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mérlegét – kiemelt előirányzatonként – a 2. számú melléklet tartalmazza

Az önkormányzat kiadásai

5. § Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet tartalmazza. Ez mutatja a kötelezően ellátandó, illetve az önként vállalt feladatok szerinti kiadások alakulását is.

Az önkormányzat 2014. évi felhalmozási kiadásainak kimutatását az 5. melléklet tartalmazza, címenként és kiemelt előirányzatonként.

Céltartalék

6. § (1) Az önkormányzat 2014 évben általános, illetve céltartalékot nem tud megállapítani.

Többéves kihatással járó feladatok

7. § A képviselő-testületnek a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak éves bontásáról nem kell döntést hoznia, tekintettel arra, a kötvénnyel kapcsolatos fizetési kötelezettség teljes mértékű rendezéséről az Önkormányzat megkapta a Bank nyilatkozatát, amely törvényi előírás alapján rendezi a még fennálló kötelezettséget. A költségvetés készítése során a kötvénykibocsátásból eredő kötelezettségekkel kapcsolatban kiadás tervezése nem történt.

Létszámkeret

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által engedélyezett létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:

2014. évi engedélyezett létszám: 112,250 fő

A létszám adatokat a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az – (1) bekezdés alatti létszámból – az önkormányzat közfoglalkoztatottainak számát a közfoglalkoztatási pályázatban foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá, mely szerint a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása esetén a teljes munkaidőre átszámított létszám 9,5 fő. A nyolc órában foglalkoztatottak létszáma 9,5 fő.

A közfoglalkoztatottak felett a munkáltatói jogokat az önkormányzat gyakorolja.

Közvetett támogatások

9. § A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat felhasználási ütemterv

10. § A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. §

1. A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

1. Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

1. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

1. A polgármester a pótelőirányzatról a képviselő-testületet legalább negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésen tájékoztatja. A képviselő-testület ennek alapján a költségvetési rendeletet a negyedévet követő soros ülésen (kivételt képez ez alól az első negyedév), de legkésőbb a 2014. évi zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző ülésen módosítja.

1. Az intézmények vezetőinek negyedévenként – a negyedévet követő hó 20-áig felül kell vizsgálni a költségvetésüket abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, annak zárolásáról (tartalékba helyezéséről) gondoskodni kell.

1. Az önállóan működő költségvetési szerv kiemelt előirányzatain belül a felhasználási kötöttségű előirányzatok maradványán kívül a költségvetési szervet az előirányzat maradvány nem illeti meg, a pénzmaradvány elszámolásakor ez elvonásra kerül.

1. A költségvetés I. féléves teljesítéséről 2014. szeptember 15-ig kell számot adni.

12. §

1. A szűkös pénzügyi lehetőségek miatt az intézmény vezetője, a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő-testület 2014. évi költségvetésében meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.

1. A Képviselő-testület a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényre tekintettel a 2014. évi költségvetésről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény 56. §. (1) bekezdése szerint az illetményalap összegét 38.650 Ft-ban állapítja meg. A közszolgálati törvény által előírt köztisztviselők cafetéria juttatásának éves bruttó összegét 193.560 Ft összegben határozza meg.

1. A Pénzügyi Gazdasági Iroda Vezető és az Igazgatási-Hatósági Irodavezető részére 10 %-os vezetői pótlékot biztosít.

1. Költségvetési törvényben előírt adatszolgáltatási kötelezettség valódiságáért az intézmény vezetője felelős. Az éves költségvetési beszámolóban történő elszámolásnál, illetve annak ellenőrzése során feltárt visszafizetési kötelezettségek az intézményt terhelik.

13. §

1. A nehéz pénzügyi helyzet miatt a finanszírozást az alábbi rangsor szerint kell teljesíteni:

a. Munkabér kifizetés

b. Az Önkormányzat kötelező feladatait ellátó intézmények működő-képességének fenntartása (közüzemi díjak)

c. Működőképességet veszélyeztető vis major helyzet elhárítása

d. Adósságszolgálat teljesítése

e. Beruházási és felhalmozási kiadások a megfelelő fedezet megléte esetén

1. Újabb feladat felvállalására csak rendkívüli esetben kerülhet sor, a végrehajtáshoz szükséges forrás biztosításával.

1. A nem tervezett, többletbevételek - a forráshiány nagyságáig - a forráshiány összegét csökkentik, terhükre többletkiadás nem vállalható.

1. A Polgárőrség, sport és civil szervezetek elszámolási kötelezettséggel történő támogatásának keretét a képviselő-testület 2 500 000 Ft-ban állapítja meg.

1. A Képviselő-testület a munkabérfizetés napját legkésőbb a hónap 5. napjában határozza meg.

14. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi és szociálpolitikai juttatásait a 10. sz. melléklet szerint fogadja el.

1. Az Önkormányzat saját bevételeit a stabilitási törvény előírásai alapján a 9. sz. melléklet mutatja be.

15. § Az Önkormányzat költségvetése mellékleteként jóváhagyja:

Záró rendelkezések

16. § Ez a rendelet 2014. február 20-án lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kartal, 2014. február 2.

Tóth Ilkó Mihály
polgármester

Balogh Zoltánné
jegyző

Záradék: Ez a rendelet kihirdetésre került 2014. február 20-án.

Kartal, 2014. február 20.

Balogh Zoltánné

jegyző

Indoklás

Általános indoklás

A költségvetés tervezésénél figyelembe vettük a Magyarország 2014. évi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvényt, az önállóan működő intézményeink 2014. évi költségvetési javaslatát, az önkormányzat előző évi teljesítés adatait és a várható infláció mértékét.

Az éves költségvetés elkészítésének szabályait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.), valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) (továbbiakban: Ávr.) állapítja meg, melyekben foglaltak szerint jártunk el a 2014. évi költségvetés összeállításakor.

Részletes indoklás

1. § Meghatározásra kerül a költségvetési rendelet hatálya.

2. § A címrendet a költségvetési rendeletbe kerül meghatározásra.

3-4.-5. §

Az Áht. 23. § (2) bekezdése alapján „ A helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza:

a) a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban,

b) a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban,

c) a költségvetési egyenleg összegét,

d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, beleértve a 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a c) és d) pont szerinti költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt,

g) a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit, és

h) a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket”.

6. § Az Ávr. 24. § (1) bekezdés bc) pontja a „céltartalék” meghatározása.

7. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontja alapján „a többéves kihatással járó döntések számszerűségét évenkénti bontásban és összesítve” is be kell mutatni a képviselő-testületnek.

8. § Az Ávr. 24. §. (3) bekezdés alapján „ A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámán felül a költségvetési rendeletben költségvetési szervenként be kell mutatni a közfoglalkoztatottak létszámát is”.

9. § Az Ávr. 28. §-a alapján „ Az Áht. 24. §. (4) bekezdés c) pontja szerint közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni:

a) ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege,

b) lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege,

c) helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként,

d) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege,

e) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege.”

10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdés a) pontja alapján be kell mutatni „a helyi önkormányzat előirányzat felhasználási tervét”.

A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályait fogalmazza meg, melyekre figyelemmel kell lenni a 2014. évi gazdálkodás során és melyeket azok az elvek melyeket szem előtt kell tartani

15. § Tartalmazza a költségvetési rendelet mellékleteit.

16. § Határozza meg a rendelet hatályba lépésének napját.

Mellékletek

¹

Az önkormányzati rendeletet a Kartal Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VIII. 31.) önkormányzati rendelete 21. §-a hatályon kívül helyezte 2023. szeptember 1. napjával.