Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2014. 05. 10- 2022. 04. 27

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2014.05.10.

Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2013. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2013. évi teljesített költségvetési

a.) kiadási főösszegét 299.058 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 339.485 ezer forintban állapítja meg.

I. A teljesített költségvetési bevételek

2. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2013. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként – az 1/a számú melléklet tartalmazza.

II.A költségvetési kiadások

3. §

(1) Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Megnevezés

Működési kiadások összesen: 294.090 e/Ft

Ebből:

- személyi jellegű kiadások: 108.923 e/Ft

- munkaadókat terhelő járulékok: 22.381 e/Ft

- dologi jellegű kiadások: 78.635 e/Ft

- ellátottak pénzbeli juttatása 52.199 e/Ft

- pénzeszköz átadás 32.537 e/Ft

- hitel működési 0 e/Ft

- kamat fizetés 0 e/Ft

- függő kiadás -405 e/Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített – továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti – működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

(1) Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 4.968 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- a beruházások kiadása: 2.830 ezer forint,

- a felújítások kiadása: 0 ezer forint,

III. A költségvetési kiadások és bevételek

5. §

(1) Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint.

6. §

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. számú melléklet tartalmazza.

7. §

(1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) Mátraterenye Önkormányzat 2013. évi saját bevételeinek részletezését a 2/a melléklet tartalmazza.

(3) A 2013. évi államháztartáson kívüli pénzeszközátadást a 2/b melléklet tartalmazza.

8. §

Mátraterenye Község Önkormányzata 2013. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

9. §

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 2013. év teljesítésadatait,a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza.

10. §

A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza.

IV. A pénzmaradvány

11. §

(1) Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 38.397 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2013. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel.

12. §

Az önkormányzat 2013. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza.

V. Egyéb rendelkezések

Záró rendelkezések

13. §

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet

1. melléklet a 4/2014. (V.9.) nkormányzati rendeletethez





		Mátraterenye Önkormányzat 2013. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege



	Bevételek

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	1.	Intézményi műk. bevételek	8000	6995	6868
	2.	Önk. sajátos műk. bev	20350	18800	19254
	2.1	- Helyi adók	16800	16450	16933
	2.2.	- Átengedett központi adók	2500	2350	2311
	2.2.1.	Gépjárműadó	2500	2350	2311
	2.2.2.	SZJA	0	0	0
	2.3.	- Egyéb bevétel	1050	0	10
	3.	Működési bevétel összesen	28350	25795	26122
	4.	Támogatások összesen	110708	150724	150724
	4.1.	Működési támogatások	38311	37683	37683
	4.2.	Óvoda, gyermek étkeztetés	0	13914	13914
	4.3.	Szociális támogatás	50228	54502	54502
	4.4.	Könyvtár	2138	2138	2138
	4.5.	Szerkezet átalakítási támogatás	20028	37681	37681
	4.6.	Egyéb működési célú támog.	0	4806	4800
	5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	1000	977	1374
	5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	1000	700	1097
	5.2.	Felhalmozási célú állami tám.	0	277	277
	6.	Támog. értékű bev. össz.	62449	122754	130849
	6.1.	- ebből OEP-től átvett pénz	13500	15192	15192
	6.2.	- elkülönített állami pénzalaptól	29499	72466	80561
	6.3.	- önkormányzattól	19450	35096	35096
	7.	Előző évi visszatérítés	0	166	166
	8.	Körjegyzőség	0	0	0
	9.	Hitelek összesen	0	9010	9010
	9.1.	Működési célú hitelfelvétel	0	9010	9010
	9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel	0	0	0
	9.3.	Függő	0	0	0
	10.	Pénzforgalom nélk. bevétel.	9105	19144	21240
	11.	Bevételek mindösszesen	211612	328570	339485
		1.

	Kiadások

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	12.1.	Személyi juttatások	68365	116135	108923
	12.2.	Munkaad. terh. jár	17015	22611	22381
	12.3.	Dologi kiadások	64927	75704	78635
	12.	Műk. kiadások. össz.	150307	214450	209939
	13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	13027	42695	18553
	13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	1420	14287	13804
	13.3.	Ellátottak pénzbeli jut	44730	52167	52199
	13.	Működési tám. össz.	209484	323599	294495
	14.1.	Felújítási kiadások	0	40	0
	14.2.	Felhalmozási kiadások	0	2803	2830
	14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.	0	0	0
	14.4.	Részvény	2128	2128	2138
	14.	Felh. kiad összesen	2128	4971	4968
	15.1.	Tőketörlesztés	0	0	0
	15.2.	Kamatfizetés	0	0	0
	15.	Adósságszolg. összesen
	16.1.	Céltartalék	0	0	0
	16.2.	Általános tartalék	0	0	0
	16.	Tartalékok összesen	0	0	0
	17.	Előző évi visszaf.köt	0	0	0
	18.	Pénzforg. nélk. kiadás			-405
	19.	Kiadások mindösszesen	211612	328570	299058

1/a. melléklet

1/a melléklet a 4./2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Önkormányzat

2013. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak

mérlegszerű bemutatás

Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	28350	25961	26288	Működési kiadások	150307	214450	209939
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	110708	150724	150724	Tám. értékű műk. kiadás	13027	42695	18553
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	62449	122754	130849	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	1420	14287	13804
4. Működési hitelfelvétel, függő	0	9010	9010	Társadalom és szocpol. juttatás	44730	52167	52199
5. Közös hivatal	0	0	0	Műk. célú hitel törlesztés	0	0	0
6. 2011. évi pénzmaradvány	9105	19144	21240	Műk. célú hitel kamata	0	0	0
7. Függő, átfutó bevétel	0	0	0	Függő, átfutó kiadás	0	0	-405
7. Működési bevételek összesen	210612	327593	338111	Működési kiadások összesen	209484	323599	294090
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	1000	700	1097	Felhalmozási kiadások	0	2843	2830
9. Felh. működési támogatás	0	277	777	Fejlesztési hiteltörlesztés	0	0	0
10. Felhalmozási célú pe. átvétel	0	0	0	Befektetési célú kiadás	2128	2128	2138
11. 2012. évi pénzmaradvány	0	0	0
12. Felhalmozási bevételek összesen	0	977	1374	Felhalmozási kiadások összesen	2128	4971	4968
Mindösszesen	211612	328570	339485	Mindösszesen	211612	328570	299058

2/a. melléklet

	2/a. mellékleta 4/2014. (V.9.)önkormányzati rendelethez



Mátraterenye Önkormányzat 2013. évi saját bevételeinek részletezése


	Adatok ezer forintban
Jogcím	Bevétel jellege	erdeti	módosított	teljesítés
Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökből	Felhalmozási célú pe. Átv	600	795	889
Sajátos felhalm. és tőkebevételek	Felhalm. célú. bev	240	240	240
Felh. és tőke jellegű bevételek		840	1035	1129
Szociális étk. tér. díj	Intézményi ellátás díja	4200	3200	3180
Intézményi ellátás díja összesen		4200	3200	3180
Bérleti díjak	Bérleti díjak	310	310	180
Bérleti díjak összesen		310	310	180
Egyéb bevételek (kamat, fénymásolás stb:)	Egyéb bevételek	150	150	120
Egyéb bevételek összesen		150	150	120
Magánszemélyek kommunális adója	Helyi adók	4800	4200	4758
Iparűzési adó	Helyi adók	12000	11750	11735
Helyi adók	Helyi adók	16800	15950	16493
Talaj terhelési díj	Díjak	300	500	439
Pótlék	Pótlék	0	0	0
Egyéb	Bírság, pótlék	750	0	0
Helyben maradó adók összesen		1050	500	439
Önkormányzati lakások lakbérbevétele	Egyéb sajátos bevételek	2500	2300	2280
Egyéb sajátos bevételek összesen		2500	2300	2280
Saját bevételek összesen		25850	23445	23821

2/b. melléklet

2/b melléklet a 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2013.

Megnevezése	típusa	eredeti	módosított	teljesítés
Bérpótló juttatás	Rendszeres ellátás	36224	39424	39421
Ápolási díj	Rendszeres ellátás	566	596	594
Átmeneti segély	Eseti ellátás	400	900	885
Temetési segély	Eseti ellátás	200	500	475
Köztemetés	Eseti ellátás	200	0	0
Közgyógyellátás	Eseti ellátás	0	50	50
Bursa Hungarica	Eseti ellátás	80	0	0
Ivóvízvezeték bekötési dijhoz hj.	Eseti ellátás	100	60	60
Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása	Rendszeres ellátás	6960	8030	7970
Gyermekvédelmi támogatás	Rendszeres ellátás	0	2607	2744
Rendszeres pénzbeli támogatás összesen		43750	48050	47985
Eseti pénzbeli támogatás összesen		980	4417	4214
Pénzbeli támogatások összesen		44730	52167	52199

3. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzata 2013. évi

KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények	Magánszem. Komm. adó		Vállalk.kom.adója		Helyi iparűzési adó		Gépjárműadó		Pótlék		Összesen
	db.	E Ft	db	E Ft	db.	E Ft	db	E Ft	db	E Ft	db	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként							8	151
Közszolgáltató szervezetek
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:							8	151

4. melléklet

	4. számú melléklet a 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez




A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2014- 2015- 2016 évi alakulást külön bemutató mérleg







				Adatok ezer forintban
Megnevezés	2013.év terv	2013. tény	eltérés oka	2014. év terv	2015. év terv
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	8 000	7 034		5 550	5750
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	20 350	19 254		5 800	7000
Önk. költségvetési támogogatása	110 708	150 724	szerkezetátalakítás, "ÖNHIKI"	44 000	45000
Támogatásértékű működési bevétel	62 449	130 849	közfoglalkoztattak	21 000	23000
Hitel		9 010		0	0
Pénzmaradvány	9 105	21 240	átfutók	6 200	6500
Működési célú bev. összesen	210 612	338 111		82 550	87250
Személyi juttatások	68 365	108 923	közfoglalkoztatottak	23 607	23806
Munkaadókat terhelő járulékok	17 015	22 381	közfoglalkoztatottak	6 374	6428
Dologi kiadások	64 927	78 635	közfoglalkoztatáshoz eszközbeszerzés, rezsi ktg	22 000	26200
Támogatásértékű műk. kiadás	13 027	18 553	Társulásnak átadott pe.	18 800	19000
Ellátottak pénzbeli támogatása	46 150	66 003	Szociális ellátottak	14 000	14500
Rövid lejáratú hitel kamata				0	0
átfutó		-405		0	0
Működ. célú kiadások összesen	209 484	294 090		84 781	89934
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	1 000	1 097		2 700	3000
Fejlesztési célú tám.	0	277		0	0
Fejlesztési célú pm.				0	0
Fejlesztési célú hitel	0			0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	1 000	1 374		2 700	3000
Felhalmozási célú kiadások	0	2 830	közfoglalkoztatáshoz eszközbeszerzés	0	0
Felújítási kiadások	0			0	0
részvény	2 128	2 138		324	324
hitel visszafizetése				0	0
Hitel kamata				0	0
Felhalmozási célú kiadások összesen	2 128	4 968		324	324
Önk. bevételei össz.	211 612	339 485		85 250	90250
Önk. kiadásai össze:	211 612	299 058		85 250	90250

5. melléklet

5. melléklet a 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez





	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


					adatok e/Ft

	Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
					Lejárat
	Folyószámla hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
	Működési hitel	működési	2014	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	9 010 000
	Összesen				9.010.000


	Megjegyzés: Folyószámlahitel működési hitellé alakított része

6. melléklet

a 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról

Eszközök	Összeg (ezer forintban)
A		B 2012. évi záró	C 2013. évi záró
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK		1411038	1352797
I. Immateriális javak
1. Vagyoni értékű jogok
2. Szellemi termékek
3. Egyéb immateriális javak
II. Tárgyi eszközök		477366	459354
1. Ingatlanok		466134	450994
2. Gépek, berendezések és felszerelések		8093	8047
3. Járművek		3139	313
4. Tenyészállatok
5. Beruházások
6. Beruházásra adott előlegek
III. Befektetett pénzügyi eszközök		54694	54694
1. Egyéb tartós részesedések		54694	54694
2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír
3. Egyéb tartósan adott kölcsön
4. Hosszú lejáratú bankbetétek
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök		878978	838749
B) FORGÓESZKÖZÖK		27277	45653
I. Készletek
1. Anyagok
2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek
II. Követelések		6864	6458
1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)
2. Adósok		4489	4358
3. Rövid lejáratú kölcsönök
4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések		2375	2100
III. Értékpapírok
1. Egyéb részesedés
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
IV. Pénzeszközök		9879	29066
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek		198	149
2. Költségvetési bankszámlák		9681	28917
3. Elszámolási számlák
4. Idegen pénzeszközök számlái
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások		10534	10129
1. Aktív függő elszámolások
2. Aktív átfutó elszámolások		10534	10129
3. Aktív kiegyenlítő elszámolások
*Eszközök összesen:*		1438315	1398450

Források	Összeg (előzetes adatok alapján)
A		B 2012. évi záró	C 2013. évi záró
D) SAJÁT TŐKE		1414488	1348489
1. Indulótőke		1424136	1424136
2. Tőkeváltozások		- 9648	-75647
E) TARTALÉKOK		20413	39195
1. Költségvetési tartalék elszámolása		20413	39195
2. Költségvetési pénzmaradvány
3. Kiadási megtakarítás
4. Bevételi lemaradás
5. Előirányzat maradvány
II. Vállalkozási tartalékok
1. Vállalkozási tartalék elszámolása
2. Vállalkozási tevékenység eredménye
3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata
4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása
F) KÖTELEZETTSÉGEK		3414	10766
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek		0
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból
3. Beruházási és fejlesztési hitelek
4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek		0
II. Rövid lejáratú kötelezettségek		0
1. Rövid lejáratú kölcsönök
2. Rövid lejáratú hitelek		0	9010
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből:		0
- tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek		0
- tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		0	1756
Ebből:			10766
- hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei
- tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		1291	0
-tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség		2123	0
- különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
1. Passzív függő elszámolások
2. Passzív átfutó elszámolások
3. Passzív kiegyenlítő elszámolások
4. Passzív letéti elszámolások
5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása

7. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása

Ezer forintban

Nyitó pénzkészlet:	9879
2013. évi költségvetési bevétel	309235
2013. évi rövid lejáratú hitelfelvétel	90010
Pénzmaradvány igénybevétele	21240
+ Összes bevétel:	339485
2013. évi költségvetési kiadás	299058
2013. évi hiteltörlesztés	0
- Összes kiadás:	299058
- Pénzmaradvány felhasználása	21240
= Záró pénzkészlet:	29066

8. melléklet

8. melléklet 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendeletéhez
Közös hivatal igazgatási tevékenység
kiadásainak részletezése 2013. év
adatok ezer forintban

A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	34990	38920	38924
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	8351	10451	10451
I.3. Dologi és folyó kiadás	8056	8121	8272
I.4. Működési kiadások összesen:	51397	57492	57647
I.5. Függő kiadás			50
I. Összes kiadás:	51397	57492	57697
II.1. Támogatásértékű működési bevétel	0	0	0
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	51397	57492	57492
II.3. Működési bevétel:	51397	57492	57492
II.4. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele			2096
II. Összes bevétel:	51397	57492	59588

9. melléklet

Önkormányzat 2013. évre jóváhagyott létszámkerete

és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2013. év				Összesenből 2013. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat	2			2	2
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	3			3	3
	Város és község gazdálkodás	2	1		3
	Általános épülettakarítás	1			1
	Egyéb feladatok összesen:	3	1		4
	Hivatal összesen:	7	1		8	3

9/a. melléklet

9/a melléklet a 4/2014. (V.9.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak 2013. évi létszáma

Szakfeladat					Létszámhoz kapcsolódó
Száma	Megnevezése	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
890441	Közcélú foglalkoztatás	Részben önálló	2	50	52	46.712
	Összesen:

10. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:

. önkormányzat módosított pénzmaradványa 37.117 e/Ft

. kiutalatlan támogatás - e/Ft

költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:

Közös hivatal módosított pénzmaradványa 1.280 e/Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 38.397 e Ft.

Ebből:

- működési célú pénzmaradvány: 38.397 e Ft,

- felhalmozási célú pénzmaradvány: - e Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklással)

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklás)

. Kötelezettségekkel terhelt 38397 e/Ft

Szabad felhasználású: 0 e/Ft

ebből: 2013. évi költségvetésben megtervezve 28.497 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:

A működési pénzmaradvány összege a januárban fizetett bérek és szociális juttatások fedezete.

Hatásvizsgálat

Községi Önkormányzat Mátraterenye

UTÓLAGOS HATÁSVIZSGÁLAT

Az önkormányzat költségvetési rendeletének utólagos hatásvizsgálatánál az alábbi jogszabályban foglalt szempontokat célszerű elemezni.

1.) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatások.

2.) Környezeti, egészségügyi követelmények.

3.) A rendeletalkotás szükségessége, elmaradásának következményei.

1.) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás

A közel kétezer főt számláló település életére jelentős hatással bír az önkormányzat gazdálkodása, az alapellátás biztosítása. Az önkormányzat közel 340 millió forintból gazdálkodott 2013. évben, mely összeg csökkenő tendenciát mutat a korábbi évhez képest.

Az önkormányzati források 47 % - át jelentő saját bevételek feszített tervezés és gazdálkodás eredményeként teljesülhettek, növekedésével ugyanúgy nem számolhattunk, mint az állami támogatások esetében sem. A kiadásokon belül a személyi kiadások több év távlatában folyamatosan csökkennek (kivétel a közcélú munkavégzés), mely a többéves létszámgazdálkodás, az intézményi átszervezések, kinevezések, feladatátadások következménye. A szociális juttatások a kiadásokból 17% - ot képviselnek, egyre inkább az önkormányzat jelenik meg mint „eltartó” a szociális támogatásokban,de a közfoglalkoztatáson keresztül is a munkanélküliséggel jelentősen sújtott térségben.

A 27.659 e/Ft működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás következményeként az összes szállítói tartozás kifizetésre került az év végére.

A 10 millió forintos folyószámlahitelből 9,01 millió forint működési hitellé történő átalakításával az önkormányzat év végén 9.010 e/Ft működési hitelállománnyal rendelkezett.

2.) Környezeti, egészségügyi következmények

Környezeti beruházás a településünkön nem valósult meg. A települési környezetre fordított rendszeres működési kiadások (hulladékszállítás, parkfenntartás) meghaladják a 7.600 e/Ft-ot. Sajnos a szelektív hulladékgyűjtés terén nem sikerült még tovább lépni, de az erre a célra létrejött Hulladékgazdálkodási Társulás pályázata reményt ad az előrelépésre is.

A közmunkaprogramokban magas létszámmal való részvétel tette lehetővé, hogy fejlesztésre mintegy 2.830 Ft jutott 2013 - ban.

3.) Adminisztratív terhek, hatások

A tervezetnek az adminisztratív terhekre nincs hatása.

4.) A rendeletalkotás szükségessége, elmaradásának következményei

A gazdálkodás alapját jelentő költségvetési rendelet rendszeres áttekintése, a zárszámadási rendelet megalkotása az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 91. §-ban, továbbá a Mötv-ben foglalt jogszabályi kötelezettség.

A rendeletalkotás elmaradásának következménye az államháztartás működési rendjéről szóló jogszabályok megsértésével jár, a gazdálkodás terén pedig pénzügyi szabálytalanságokhoz vezetne.

5.) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendelet e feltételekre nem bír közvetlen hatással, a feltételekben nem igényel változást.

Mátraterenye, 2014. április 22.

Balogh Maja

jegyző

Kiegészítő melléklet

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

MÁTRATERENYE KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2013. ÉVI

SZÖVEGES BESZÁMOLÓJA

Mátraterenye Önkormányzat számviteli politikájában 2013. évben módosítás nem történt.

Az önkormányzat hivatala nem végez vállalkozási tevékenységet.

A számviteli politika alapján piaci értéken történő értékelés lehetőségével nem éltünk.

Az önkormányzat hivatala és intézményei a tárgyidőszakban jóváhagyott előirányzatokon belül, a tervezettek szerint gazdálkodott, rendkívüli esemény nem történt.

Könyvviteli mérlegben az alábbi részesedések szerepelnek (Ft):

1	Elmib Zrt.	30.373.000
2	Vízmű Kft	24.321.120
	Összesen:	54.694.120

Az önkormányzat 2013. év végén 9.010. e/ Ft hitelállománnyal rendelkezett.

Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelős személy: Kertész Mónika, 3145 Mátraterenye, Mikszáth út 1. Regisztrációs szám: 157770

Mátraterenye Község önkormányzata a költségvetéséből hozzájárul a helyi civil szerveződések működéséhez, nem közfeladat átvállalásáért cserébe kapnak pénzeszközöket, hanem működésük finanszírozására, rendezvények lebonyolítására.

MTSE (labdarúgó szakosztály) támogatása: 400.000 Ft

NKSE (teke szakosztály) támogatása: 200.000 Ft

Polgárőrség támogatása: 50.000 Ft

Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Az önkormányzat 2013. évi összevont beszámolóját a Mátraterenyei Közös Hivatal, valamint saját beszámolója alkotja.

A feladatok rangsorolásakor 2013-ban is a közös hivatal zavartalan működése, a hitelállomány csökkentése volt a fő cél. Az állami támogatás - mint központi költségvetési forrás- a működés 2013. évi kiadásainak 51 % - ára nyújtott fedezetet, a fennmaradó részt saját forrásból kellett biztosítani. E pénzeszközök szétosztása minden évben gondot jelent.

2013. július 1.-től az óvodánkat a Mátrai Önkormányzati Társulás fenntartásában működtetjük, melynek székhelye Mátraterenye Község Önkormányzata.

A hatékonyabb és takarékosabb gazdálkodás érdekében már minden alapellátási feladatot társulási formában végzünk. 2013. január 1-től az igazgatási feladatokat Mátranovák és Nemti községekkel Közös Hivatali formában látjuk el.

Bevételi források és azok teljesítése

A bevételi források megoszlása a következő:

- saját bevételek: 47 %

- állami támogatások: 44 %

- finanszírozási bevételek: 3 %

- pénzmaradvány: 6 %

Saját bevételek megoszlása:

Intézményi tevékenység bevétele: 5 %

Egyéb bevételek: 0,8%

Közhatalmi bevételek 12 %

Működési célú átvett pénzeszköz 82,2 %

A beszámolási időszakban helyi adókedvezmény, mentesség megadására nem került sor. Működési célú átvett pénzeszközök a központi költségvetési szervektől (mozgáskorlátozottak támogatása, közfoglalkoztatás támogatása), a társulásban résztvevő önkormányzatoktól Mátranovák, Nemti községek önkormányzatai) az OEP-től (védőnői szolgálat, házi orvosi szolgálat, iskola egészségügy) az egyéb elkülönített pénzalapoktól származnak. E források mindig adott célra sok esetben kötött összegű felhasználással érkeznek számlánkra.

Felhalmozási jellegű bevételek az önkormányzat tulajdonában lévő bérlakások értékesítéséből folytak be.

Az állami támogatások és hozzájárulások aránya az előző évhez képest csökkent, a működési célú támogatásértékű bevételek aránya a közfoglalkoztatottak száma miatt megemelkedett.

A működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás keretében 27.659 e/Ft támogatásban részesült az önkormányzat, amely 2013. évben 98 %-ban felhasználásra is került.

Kiadások alakulása

2013. évben a kiadások megoszlása jogcímenként a következőképpen alakult:

Ø Személyi juttatások 36 %

Ø Munkaadót terhelő járulékok 8 %

Ø Dologi kiadások 26 %

Ø Működési célra átadott pe. 11 %

Ø Felhalmozási kiadások 2 %

Ø Ellátottak pénzbeli juttatása 17 %

A fenti adatokból kitűnik, hogy önkormányzati szinten a kiadások túlnyomó részét- finanszírozási kiadások nélkül- a személyi illetmények ezek járulékai és a dologi kiadások tették ki. A dologi kiadások az átadott pénzeszközök a működéshez elengedhetetlenül szükséges folyó kiadásokra nyújtottak fedezetet. A dologi kiadások teljesítése szakfeladatonként eltérő. A betervezett feladatok a többletbevételek, illetve a központi támogatások fedezetének terhére valósultak meg, melyeknek előirányzatilag történő rendezésére sor került.

Ágazatonként az alábbiakban felsorolt jelentősebb feladatok kerültek megvalósításra_

· Az Egészségügyi ágazatba tartozó intézmények finanszírozása az intézmények működését illetően 100%-ban OEP támogatásból történt.

· A Szociális ágazatban az ellátottak pénzbeli ellátásának összege az eredeti előirányzathoz képest nőt, annak ellenére, hogy az önkormányzat közfoglalkoztatás keretében éves szinten átlagosan 60 főt foglalkoztatott.

Ágazaton belül került kifizetésre, mint rendszeres pénzbeli ellátás:

ü Foglalkoztatást helyettesítő támogatás: 150 fő részére

ü Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás: 216 fő részére

ü Lakásfenntartási támogatás: 150 fő részére.

A nem rendszeres pénzbeli ellátások között kerültek kifizetésre: eseti szociális

segélyek, temetési segélyek, köztemetés, közgyógyellátási támogatások.

Felújítási és felhalmozási feladatok

2013. évben az alábbi felújítási és beruházási feladatok valósultak meg:

ü Közmunkaprogram keretében fűkasza, motorfűrész vásárlás

Pénzmaradvány változás tartalma és okai

2013. évi záró pénzkészlet összege: 29.066/e Ft. Ezt az összeget a költségvetési aktív átfutó és az passzív átfutó tételek összegei növelik illetve csökkentik, így a helyesbített pénzmaradványunk 38.397 e/ Ft. A pénzmaradvány teljes egészében működési célú pénzmaradvány. Az önkormányzat vállalkozási tevékenységet nem végez. Az önkormányzat záró pénzkészlet 28.497 e/Ft (előző év 9.105 e/Ft), a költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege 9.418 e/Ft együttesen 37.915 e/Ft, amelyet csökkent 798 e/Ft visszafizetési kötelezettség. A közös hivatal záró pénzkészlete 569 e/Ft, amelyet növel az aktív átfutó elszámolások egyenlege 711 e/Ft-al. A pénzmaradványunk teljes összege kötelezettséggel terhelt. A január havi bérkifizetések, valamint a Kistérség felé fennálló tartozás fedezete.

Értékpapír és hitelműveletek

2003. évben a községben korszerűsítésre kerültek a közvilágítási lámpák. A korszerűsítést az ELMIB. Rt. végezte. A rekonstrukció 24321120Ft-ba került mely összeget 10 éves futam idő alatt kell kiegyenlíteni részvények vásárlásával. 2013. évben 2.138 e/ Ft került kifizetésre.

Hitelállomány alakulása

Az önkormányzat év közben 10.000 e/Ft folyószámla hitellel (likvidhitel) rendelkezett. Az év végi hitelállományunk 9.010 e/Ft, amely 2014. évben konszolidálásra került. Hitelfelvételre az év közbeni likviditási problémák kezelése miatt került sor. ( bér és segélyfizetések zökkenőmentes lebonyolítása)

Vagyon alakulása

KIMUTATÁS 2013. december 31.

Főkönyvi szla száma	Főkönyvi szla neve	Bruttó érték	Écs	Nettó érték

121312	Korlátozottan forg. képes épületek állománya	4 324 764	1 015 804	3 308 960
121311	Forgalomképtelen épületek állománya	80 578 571	5 089 652	75 488 919
12132	Törzsvagyonba nem tartozó épületek	31 355 461	9 393 596	21 961 865
1214411	Forgalomképtelen egyéb építmények állománya	421 854 735	110 427 385	311 427 350
12144125	Korlátozottan forgalom kép. egyéb építmény	6 263 800	2 031 294	4 232 506
121311	Forgalomképes földterület állománya	31 410 999	0	31 410 999
121212	Forgalomképtelen	3 163 252	0	3 163 252
	Összesen:	578 951 582	127 957 731	450 993 851

Az Önkormányzati szintre számított mérleg főösszege 1.398.450.000 Ft . Az önkormányzati vagyon teljes körű felvétele megtörtént, a számvitelben átvezetésre került.

Az Önkormányzat vagyona az előző évhez képest csökkent, az elszámolt értékcsökkenés mértéke meghaladta a beszerzések értékét. A tárgyi eszközök állapota megfelelő, közmunkaprogram keretében új gépek beszerzésére kerül sor, lehetőségekhez mérten folyamatosan élünk a pályázati lehetőségekkel.

Mátraterenye Önkormányzata előző éves beszámolójában sem saját hatáskörben, sem ellenőrzés nem állapított meg jelentős összegű hibákat.

Az önkormányzatnál vagyonkezelésbe adott és vagyonkezelésbe vett eszközök nincsenek nyilvántartva.

Kutatás és kísérleti fejlesztés kiadásai nem voltak, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök nincsenek, veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok készletként nincsenek kimutatva.

Mátraterenye, 2014. március 10.

Gecse László

polgármester

Az önkormányzati rendeletet a Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 28. napjával.

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2014 (V.9.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról1

a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról¹