Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Kisherend Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 05. 03Kisherend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 18.) önkormányzati rendelete
Kisherend Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
Kisherend Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. §1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 57.211 ezer forintban állapítja meg.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. §2 3A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 46.319 ezer forintban állapítja meg.
a) központi költségvetésből kapott támogatás |
14.191 |
---|---|
b) működési bevétel amelyből |
23.960 |
ba) központi költségvetési szervtől |
23.960 |
bb) társadalombiztosítási pénzügyi alapjaiból |
0 |
bc) helyi önkormányzattól |
0 |
bd) nemzetiségi önkormányzattól |
0 |
be) többcélú kistérségi társulástól |
0 |
bf) EU-s forrásból származó pénzeszközből |
0 |
c) közhatalmi bevétel |
852 |
d) tulajdonosi bevétel |
845 |
e) egyéb intézményi bevételek |
671 |
f) felhalmozási bevételek |
0 |
fa felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
6.644 |
fb értékesítésből származó bevétel |
393 |
g) egyéb felhalmozási intézményi bevételek |
0 |
h) kölcsön |
6.564 |
i) finanszírozási bevételek |
834 |
j) előző évi pénzmaradvány |
2.257 |
3. §4 5Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) működési költségvetés |
35.706 |
---|---|
aa) személyi jellegű kiadások |
19.657 |
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3.573 |
ac) dologi jellegű kiadások |
8.419 |
ad) önkormányzat szociális támogatásai |
3.855 |
ae) egyéb működési célú kiadások |
202 |
af) intézményfinanszírozás |
0 |
ag) általános tartalék |
2.153 |
b) felhalmozási költségvetés |
12.444 |
ba) beruházások |
10.845 |
bb) felújítások |
1.501 |
bc) egyéb felhalmozási kiadások |
98 |
bd) lakástámogatás |
0 |
be) lakásépítés |
0 |
c) finanszírozási költségvetés |
|
ca) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1.084 |
cb) rövid lejáratú hitel visszafizetése |
6.564 |
4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélkül – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg.
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 1,5 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 20 fő
5. §6 (1) 7Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében az általános tartalék 1.413 ezer forint, céltartalék 0 ezer forint.
(2) A Képviselő-testület a 2 millió Ft-ot meg nem haladó mértékű általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
6. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.
(2) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése a likviditás biztosítása érdekében maximum évi 1,5 MFt forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen kívül legfeljebb 1 éves időtartamra felvehető éven belüli likvid hitel összegét 800 e Ft–ban határozza meg.
(3) A felhalmozási hiány miatt a benyújtott, de el nem bírált pályázatok projektjei külön Képviselő-testületi határozat alapján csak akkor indíthatók, ha a projektek a finanszírozásra biztosított, és a saját erő e költségvetésben nem tervezett bevételből rendelkezésre áll.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak maximum 800 eFt összegű- a bankszámla-szerződésben rögzített 2014. évi kondíciókkal történő - aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú éven belüli hitel felvételére.
(5) A (3) bekezdésben foglaltakon túli hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 MFt-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv bevételei körében a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési és felhalmozási feladatai ellátására használhatja fel.
(5) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
8. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő körjegyzőség.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
9. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
10. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület a működési/fejlesztési előirányzat-csoport előirányzatai között 1 MFt-ot meg nem haladó mértékű előirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
11. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
(2) A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha az önkormányzat 30 napon túli lejárt tartozásállománya meghaladja a 1,5 Mft-ot.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
12. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
13. § (1) A Képviselő-testület dönt a támogatások elbírálásával kapcsolatban.
(2) A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) minden évente két alkalommal április 15. és szeptember 30. napjáig nyújtható be.
(3) Képviselő-testület a támogatási igény benyújtási határidejét követő első Képviselő-testületi ülésén, de legkésőbb 60 napon belül dönt. A döntést 22 munkanapon belül a támogatást igénylőt értesíti határozatáról.
(4) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt. A támogatási szerződésben rögzíteni kell legalább az Áht.vhr. 66. § (2) bekezdésében foglalt feltételeket.
(5) A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követő 5 munkanapon belül kerül sor.
(6) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő Képviselő-testület felé.
14. § (1) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 10. napjáig köteles eleget tenni.
(2) A Képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg.
(4) Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelőzően a támogatási szerződést az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011.(III.22.) Korm. rendelet alapján előzetesen be kell jelenteni a miniszternek.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
15. § .
(1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 01. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a körjegyző gondoskodik.
1. melléklet
adatok ezer forintban |
|||
Éves tervezett |
Megállapított éves tám. |
||
I.1.b) Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen: |
2 261 |
||
I.1.ba) zöldterület gazdálkodással kapcs feladatok. |
757 |
||
I.1. bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása |
768 |
||
I.1. bc) Köztemető fenntartás tám. |
100 |
||
I.1.bd) Közutak fenntartása |
636 |
||
V. infó Beszámítás összege |
1 566 |
||
I.1.c) Egyéb kötelező önk. Feladatok támogatása. |
4 000 |
||
I.1.d.9) Lakott külterületi feladatok támogatása |
3 |
||
Önkormányzatra jutó településüzemeltetési és egyéb kötelező feladatok támogatása összesen: |
7 830 |
||
III.2 Települési Önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
974 |
||
III.1 Egyes jövpótló támogatások kiegészítése |
748 |
||
Rendszeres szoc segély (90%-a) |
46 |
||
Lakásfenntartási támogatás (90%-a) |
702 |
||
FHT (80 %-a) |
- |
||
Óvodáztatási támogatás (100%-a) |
- |
||
IV. Kulturális feladatok támogatása (1140.-Ft*fő) |
- |
||
Helyi adó bevételek |
885 |
||
HIPA |
745 |
||
kommunális adó |
140 |
||
Gépjárműadó |
165 |
||
Bérleti és lízingdíj bevételek |
500 |
||
Működési célú átvett pü. /közfoglalkoztatás/ |
3504 |
||
- |
|||
Egyéb sajátos folyó bevételek |
140 |
||
- |
|||
Falugondnoki Szolgálat |
2 500 |
||
- |
|||
Pénzmaradvány előző évi |
2211 |
||
19 457 |
2. melléklet
KIADÁSOK |
Önkorm. |
közvi- |
Köztemető |
zöldterület |
Közutak |
Műv.Ház |
Város és |
Közfoglal |
Falugond. |
Szociális |
Átadott |
Összesen: |
|
jogalkotás |
lágítás |
fenntart |
gazd. |
fenntart. |
község |
koztatás |
pénzeszk. |
||||||
Megbízási díj |
0 |
0 |
207 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
207 |
||||
Tiszteletdíj |
polg.mester |
898 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
898 |
|||
Tiszteletdíj |
képviselők |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
Alapilletmémy |
0 |
0 |
0 |
0 |
3087 |
1685 |
0 |
0 |
4772 |
||||
Cafetéria |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Közlekedési költségtér. |
135 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
135 |
||||
Szem.jut.összesen |
1033 |
0 |
207 |
0 |
3087 |
1685 |
0 |
0 |
6012 |
||||
Járulékok |
242 |
0 |
56 |
0 |
417 |
227 |
0 |
0 |
943 |
||||
Irodaszer |
30 |
0 |
0 |
0 |
0 |
10 |
0 |
0 |
40 |
||||
Üzemanyag |
0 |
0 |
79 |
597 |
0 |
53 |
0 |
500 |
0 |
0 |
1229 |
||
Anyag, készlet vás. |
35 |
0 |
160 |
170 |
0 |
50 |
0 |
0 |
415 |
||||
Telefon |
100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
50 |
0 |
0 |
150 |
||||
Internet |
60 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
60 |
||||
gázdíj |
160 |
0 |
100 |
60 |
0 |
0 |
0 |
0 |
320 |
||||
áramdíj |
40 |
605 |
75 |
43 |
0 |
0 |
0 |
0 |
763 |
||||
vízdíj |
15 |
0 |
12 |
40 |
0 |
0 |
0 |
0 |
67 |
||||
üzemeltetés |
0 |
0 |
100 |
1826 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1926 |
||||
Szállítási kiadás |
0 |
0 |
0 |
66 |
0 |
0 |
0 |
0 |
66 |
||||
Karbantartás |
10 |
0 |
501 |
0 |
0 |
0 |
100 |
0 |
0 |
611 |
|||
Pénzügyi szolg./bank ktg |
150 |
0 |
0 |
150 |
|||||||||
Áfa |
110 |
163 |
21 |
160 |
135 |
120 |
595 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1304 |
|
Egyéb kül.dologi |
30 |
0 |
0 |
150 |
0 |
12 |
0 |
0 |
192 |
||||
Munkáltatói SZJA |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Adók. Díjak |
115 |
0 |
0 |
15 |
0 |
183 |
0 |
0 |
313 |
||||
Dologi összesen: |
855 |
768 |
100 |
757 |
636 |
567 |
3018 |
0 |
905 |
0 |
0 |
7606 |
|
Szoc.segély |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
51 |
0 |
51 |
||||
Fogl. Hely. Tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Lakásfenntart. Tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
702 |
0 |
702 |
||||
Közgyógyellátás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
Rendkívüli települési tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
357 |
0 |
357 |
||||
Temetési segély |
0 |
0 |
0 |
0 |
80 |
0 |
80 |
||||||
Ellátottak pénzbeli jut. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
420 |
0 |
420 |
||||
rendkívüli Gyevet tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
150 |
0 |
150 |
||||
Köztemetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
240 |
0 |
240 |
||||
Átadott pénzeszköz |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
743 |
743 |
||||
Kiadások összesen: |
2130 |
768 |
100 |
757 |
636 |
830 |
3018 |
3504 |
2817 |
2000 |
743 |
17304 |
|
Tartalék |
2153 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2153 |
|
Kiadások mindösszesen: |
4283 |
768 |
100 |
757 |
636 |
830 |
3018 |
3504 |
2817 |
2000 |
743 |
19457 |
3. melléklet
ezer forintban |
|||
Általános tartalék ( 1/2015. (II.18.) Önkormányzati rendelet ) |
2 153 |
||
Változás: |
|||
Növekedés |
48 |
||
Működés általános támogatására adott központi normatíva, bizonylat nélkül |
2 |
||
Pénzmaradványban talált pozitív összegű különbözet |
46 |
||
Csökkenés |
500 |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
500 |
||
Általános tartalék záró |
1 701 |
4. melléklet
ezer forintban |
|||||||
BEVÉTELEK |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
KIADÁSOK |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
I. |
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
||||
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
1. |
Személyi juttatások |
6 012 |
25 430 |
||
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
7 830 |
7 832 |
2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
943 |
3 573 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása - Óvodai nevelés, bölcsödei ellátás |
0 |
0 |
3. |
Dologi kiadások |
7 606 |
10 070 |
|
Települési önkormányzat szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetés feladatainak támogatása |
3 475 |
3 952 |
4. |
Segélyek |
2 000 |
2 477 |
|
Települési önkormányzatok kulturális támogatása - Könyvtári közművelődési feladatok támogatása |
1 200 |
1 200 |
5. |
Egyéb működési célú kiadások |
743 |
743 |
|
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
74 |
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
|||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
0 |
1. |
Felhalmozási átadott pénzeszközök |
0 |
0 |
|
2. |
Működési átvett pénzeszköz |
3 051 |
29 314 |
2. |
Beruházási kiadások |
0 |
1 825 |
3. |
Közhatalmi bevételek |
1 050 |
1 050 |
3. |
Felújítási kiadások |
0 |
0 |
4. |
Tulajdonosi bevételek |
500 |
500 |
III. |
Tartalékok |
||
5. |
Továbbszámlázott szolgáltatások |
0 |
0 |
1. |
Általános tartalék |
2 153 |
1 701 |
6. |
Számlázott termékek és szolgáltatások Áfa bevétele |
140 |
140 |
2. |
Céltartalék |
0 |
0 |
7. |
Egyéb sajátos bevételek |
0 |
0 |
IV. |
Intézményfinanszírozás |
||
8. |
Kamat |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
II. |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
V. |
Finanszírozási kiadások |
||||
1. |
Felhalmozási átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
1. |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
0 |
500 |
2. |
Ingatlan értékesítés |
0 |
0 |
||||
3. |
Beruházási célú előzetesen felszámított levonható Áfa elszámolása |
0 |
0 |
||||
III. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
||||||
1. |
Előző évi pénzmaradvány |
2 211 |
2 257 |
||||
Bevétel összesen: |
19 457 |
46 319 |
Kiadás összesen: |
19 457 |
46 319 |
A 4/2016.(V.02.) ö.r. 1.§-a szerint módosított szöveg.
A 4/2016.(V.02.) ö.r. 2.§-a szerint módosított szöveg.
A 8/2015.(VII.14.) ö.r. 1.§-a szerint módosított szöveg.
A 4/2016.(V.02.) ö.r. 3.§-a szerint módosított szöveg.
A 8/2015(VII.14.) ö.r. 2.§-a szerint módosított szöveg.
A 4/2016.(V.02.) ö.r. 4.§-a szerint módosított szöveg.
A 8/2015(VII.14.) ö.r. 3.§-a szerint módosított szöveg.
A 8/2015.(VII.14.) ö.r. megállapított szöveg.
A 8/2015.(VII.14.) ö.r. megállapított szöveg.