Szarvas Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015.(II.20.) önkormányzati rendelete
Szarvas Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 21- 2015. 04. 23Szarvas Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015.(II.20.) önkormányzati rendelete
Szarvas Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről
2015-02-21-tól 2015-04-23-ig
Szarvas Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) E rendelet hatálya kiterjed a város egységes költségvetéséből gazdálkodó költségvetési szerveire, intézményeire.
(2) E rendelet a bevételeket és kiadásokat címenként, ezen belül alcímenként, jogcímcsoportonként, előirányzatcsoportonként, kiemelt előirányzatonként, valamint előirányzatonként részletezi.
Bevételek címei és alcímei:
1. cím: Önkormányzat
2. cím: Polgármesteri Hivatal
3. cím: Szarvas Város Óvodái és Bölcsődéje
4. cím: Tessedik Sámuel Múzeum és Szárazmalom, Városi Könyvtár
Költségvetési bevételek jogcímcsoportjai, előirányzatcsoportjai, kiemelt előirányzatai, valamint előirányzatai:
I. jogcímcsoport: Működési bevétel
1.előirányzatcsoport: Intézményi működési bevétel
2.előirányzatcsoport: Önkorm.sajátos működési bevételei
2.2.Kiemelt előirányzat: Helyi adók
2.2.1.előirányzat: Építményadó
2.2.2.előirányzat: Idegenforgalmi adó
2.2.3.előirányzat: Iparűzési adó
2.3. Kiemelt előirányzat: Átengedett központi adók
2.3.1.előirányzat: Gépjárműadó
2.4. Kiemelt előirányzat: Bírságok, pótlékok és egyéb bevételek
2.4.1.előirányzat: Bírságok, pótlékok
2.4.2.előirányzat: Környezetvédelmi bírság
2.4.3.előirányzat: Egyéb sajátos bevételek
2.4.4.előirányzat: Talajterhelési díj
II. jogcímcsoport: Támogatások
1.előirányzatcsoport: Önkormányzatok költségvetési támogatása
1.1.Kiemelt előirányzat: Önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
1.1.1.előirányzat: Önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.2.előirányzat: Önkorm.egyes köznevelési feladatainak támog.
1.1.3.előirányzat: Önkorm.szoc., gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása.
1.1.4.előirányzat: Önkorm. kulturális feladatainak támogatása
1.2. Kiemelt előirányzat: Önkormányzatok kiegészítő támogatásai
1.2.1.előirányzat: Lakossági közműfejlesztés
1.2.2.előirányzat: Helyi szervezési intézk.kapcs. tám
1.2.3.előirányzat: EU önerő alap támogatás
1.2.4.előirányzat: Nyári gyermekétkeztetés
1.2.5.előirányzat: Önkorm.feladatok fejlesztési támogatása
1.2.6.előirányzat: Érdekeltségnövelő támogatás
III. Jogcímcsoport: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
1.Előirányzatcsoport: Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
2.Előirányzatcsoport: Önkorm.sajátos felhalmozási és tőkejellegű bev.
3.Előirányzatcsoport: Pénzügyi befektetések bevételei
IV. Jogcimcsoport: Támogatás értékű bevételek
1.Előirányzatcsoport: Támogatás értékű működési célú pénzeszköz átvétel
2.Előirányzatcsoport: Támogatás értékű felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
V. Jogcímcsoport: Véglegesen átvett pénzeszközök
1.Előirányzatcsoport: Működési célú pénzeszköz átvétel
2.Előirányzatcsoport: Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
VI. Jogcímcsoport: Kölcsönök visszatérülése, értékpapír ért.bevételei
1.Előirányzatcsoport: Kölcsönök visszatérülése
2.Előirányzatcsoport: Értékpapir értékesítés bevétele
Finanszírozási bevételek jogcímcsoportjai valamint előirányzatcsoportjai
VII. Jogcímcsoport: Hitelek
1.Előirányzatcsoport: Működési célú hitelek
2.Előirányzatcsoport: Felhalmozási célú hitelek
3.Előirányzatcsoport: Kötvénykibocsátás
VIII. Jogcímcsoport: Pénzforgalom nélküli bevételek
1.Előirányzatcsoport: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
A kiadások címei és alcímei megegyeznek a bevételeknél leirt címekkel és alcímekkel.
Költségvetési kiadási előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok száma és neve:
1.Előirányzatcsoport: Működési kiadások
1.1.Kiemelt előirányzatok: Személyi juttatások
1.2.Kiemelt előirányzatok: Munkaadókat terhelő jár.és szoc.hoz.adó
1.3.Kiemelt előirányzatok: Dologi kiadások
1.4.Kiemelt előirányzatok: Ellátottak pénzbeni juttatásai
1.5.Kiemelt előirányzatok: Tám.értékű működési célú pénzeszköz átadás
1.6.Kiemelt előirányzatok: Működési célú pénzeszköz átadás
1.7.Kiemelt előirányzatok: Társ.szoc.pol.juttatás
1.8.Kiemelt előirányzatok: Kamatfizetési kötelezettség
1.9.Kiemelt előirányzatok: Működési célú tartalék
2.Előirányzatcsoport: Felhalmozási kiadások
2.1.Kiemelt előirányzatok: Beruházások
2.2.Kiemelt előirányzatok: Felújítások
2.3.Kiemelt előirányzatok: Tám.ért. felhalmozási célú pénzeszköz átadás
2.4.Kiemelt előirányzatok: Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
2.5.Kiemelt előirányzatok: Pénzügyi befektetések kiadásai
2.6.Kiemelt előirányzatok: Fejlesztési célú tartalék
Finanszírozási kiadási előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok száma és neve:
3.Előirányzatcsoport: Finanszírozási kiadások
3.1.Kiemelt előirányzatok: Felhalmozási hitel törlesztése
3.2.Kiemelt előirányzatok: Működési hitel törlesztése
3.3.Kiemelt előirányzatok: Kötvény visszaváltás
2. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének 2015. évi összes bevételét 2.146.681 eFt-ban állapítja meg.
(2) A 2015. évi költségvetési és finanszírozási bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra:
Költségvetési bevételek:
adatok eFt-ban
I. Működési bevételek 901.372
1.Intézményi működési bevétel 125.496
2.Önkorm.sajátos műk.bevételei 775.876
2.2. Helyi adók 693.876
2.3.Átengedett központi adók 42.000
2.4.Birságok, pótlékok, egyéb bev. 40.000
II.Támogatások 606.448
1.Önkormányzat költségvetési támogatása 606.448
1.1.Önk.ált.műk.és ágazati felad.támog. 606.448
III.Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 225.828
1.Tárgyi eszközök, immateriális javak ért. 5.000
2.Önkorm.sajátos felhalm.és tőkejellegű bev. 208.828
3.Pénzügyi befektetések bevételei 12.000
IV.Támogatás értékű bevételek 367.342
1.Támogatás ért. működési célú pe.átvétel 84.760
2.Támogatás ért. felhalmozási célú pe.átvétel 282.582
V.Véglegesen átvett pénzeszközök 500
2.Felhalmozási célú pe.átvétel 500
VI. Kölcsönök visszatér. Értékpapir ért.bevét. 3.100
1.Kölcsönök visszatérülése 3.100
Finanszírozási bevételek:
VII.Hitelek 42.091
2.Felhalmozási célú hitelek 42.091
(3) Szarvas Város Önkormányzatának bevételi forrásait az 1. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat (1. cím) bevételei az 1/a mellékletben, a Polgármesteri Hivatal (2. cím) bevételei az 1/b mellékletben kerülnek részletezésre.
(4) Az önkormányzat az intézményeinél (2-4 cím) év közben képződő működési többletbevételeket a támogatásba beszámítja, amennyiben az intézmény nettó módon, támogatások nélkül (pályázati támogatás, Munkaügyi Központ támogatásai, egyéb támogatások) tervezte a költségvetési működési bevételeit.
(5) Az önkormányzat az intézményeit (2-4 cim) megillető 2015 évi pénzmaradvány felhasználását - a 2011. évi CXCV Törvény 86. § (5) bekezdésére figyelemmel az alábbiak szerint korlátozza:
- kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványként csak a 2015 évi jóváhagyott előirányzatok terhére vállalt kötelezettség vehető figyelembe
- a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és a dologi előirányzatok
(a céljellegű előirányzatok maradványán felüli része) maradványát az önkormányzat elvonja.
(6) Bármely kiemelt előirányzat megtakarítása elsődlegesen más kiemelt előirányzat hiányának kezelésére használható (átcsoportosítási kérelemmel).
3. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének 2015. évi összes kiadását 2.146.681 eFt-ban állapítja meg.
(2) Szarvas Város Önkormányzatának költségvetési és finanszírozási kiemelt kiadási előirányzatai:
Költségvetési kiemelt kiadások:
adatok eFt-ban
1.Működési kiadások 1.637.442
1.1.Személyi juttatások 500.210
1.2.Munkaadókat terh.jár.szoc.hoz.adó. 130.927
1.3.Dologi kiadások 409.805
1.5.Tám.ért.műk.célú pénzeszköz átadás 250.955
1.6.Műk.célú pénzeszköz átadás 275.938
1.7.Társ.szoc.pol.juttatás 64.607
1.8.Kamatfizetési kötelezettség 5.000
2.Felhalmozási kiadások 504.874
2.1.Beruházások 314.982
2.2.Felújítások 102.705
2.6.Fejlesztési célú tartalék 87.187
3. Finanszírozási kiadások 4.365
3.1 Felhalmozási célú hiteltörlesztés 4.365
(3) Szarvas Város Önkormányzatának működési, felhalmozási és finanszírozási kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat (1. cím) kiadásait a 2/a melléklet, a Polgármesteri Hivatal (2. cím) kiadásait a 2/b melléklet tartalmazza.
(5) Szarvas Város Önkormányzatának hitelállományát, törlesztő részletek alakulását, adósságkeletkeztetési korlátját, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből adódó több évre kiható kötelezettségvállalását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Szarvas Város Önkormányzatának működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadásai előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 4. melléklet mutatja be.
(7) Szarvas Város Önkormányzatának működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait jogcímcsoportonként az 5. melléklet tartalmazza, a bevételek és kiadások kötelező-, önként vállalt-, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását az 5/a melléklet tartalmazza.
(8) Szarvas Város Önkormányzatának működési, felhalmozási és finanszírozási célú bevételi és kiadásai előirányzatának alakulását 3 évre vonatkozóan a 6. melléklet mutatja be.
(9) Szarvas Város Önkormányzatának költségvetési létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap által az önkormányzat részére biztosított, valamint a képviselő-testületi határozat által az intézmény számára biztosított pótelőirányzat összegéről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (2015.XII.31. hatállyal) a költségvetési rendeletét ennek megfelelően módosítja.
(2) Az intézmények a kiemelt előirányzatokon belül - a részelőirányzatok között - saját hatáskörű előirányzat átcsoportosítást csak a működés zavartalan ellátása érdekében hajthatnak végre.
(3) Az intézmények elszámolni kötelesek az alaptevékenységük feladatcsökkenésére jutó önkormányzati támogatással.
(4) A költségvetési rendelet végrehajtása során fő szabályként alkalmazandó, hogy tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
(5) A költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra kizárólag testületi felhatalmazással lehet előirányzatot képezni és kötelezettséget vállalni.
5. § (1) Szarvas Város Képviselőtestülete a felügyelete alá tartozó intézményeit - a Polgármesteri Hivatalon keresztül - központi pénzkezelési rendszerben finanszírozza.
A kiskincstár működési rendjét a 8. melléklet tartalmazza.
(2) Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet tartalmazza.
(3) A 10. melléklet tartalmazza a 2015 évi költségvetés eredeti előirányzatait címenként és összesítve, kiemelt előirányzati bontásban.
6. § (1) Szarvas Város Önkormányzatának fejlesztési célú tartaléka feladatonként a 11/a mellékletben, a működési tartaléka a 11/b mellékletben kerül részletezésre. A tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület külön döntést hoz.
(2) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 12. melléklet tartalmazza.
(3) A közvetett támogatásokról szóló kimutatást a 13. melléklet tartalmazza, szöveges indoklással együtt.
7. § (1) A Képviselőtestület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenesen szabad forrásokat betétként helyezze el. Az ebből származó kamatbevétel az Önkormányzat (1. cím) bevételeit növeli.
(2) A hitel- és kötvény műveletekhez kapcsolódó technikai feladatokat a Likvid pénzeszköz és kockázatkezelési szabályzat alapján a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi és Gazdasági Osztálya végzi.
(3) A 368/2011.(XII.30.) Korm. Rendelet 51.§. (1) bek. alapján teljesítmény ösztönzésre a Törvény szerinti illetmények, munkabérek eredeti előirányzatának maximum 8 %-a fordítható.
8. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba