Sármellék Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartás szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (1)-(2) bekezdéseiben, valamint a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényben foglaltakra Sármellék Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§.

A rendelet hatálya Sármellék község Önkormányzatára, a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és intézményeire terjed ki.

2.§.

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a.) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sármelléki Közös Önkormányzati Hivatal

b.) önálló működő költségvetési szerv: Sármelléki Óvoda Általános Művelődési Központ

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

(3) A képviselőtestület igazgatási kiadása önálló címet alkot, a képviselőtestület költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások külön-külön címet alkotnak.

3.§.^[1]

Sármellék Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a bevételi és kiadási főösszegét 2015. évben 432.323.000,- Ft-ban határozza meg.

4.§.

(1) Az Önkormányzat 2015. évi bevételeit kiemelt előirányzatonként az 2. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A 2015. évi költségvetési bevételi előirányzatokat az Önkormányzat és költségvetési szervei szerinti bontásban az 11,13.,15. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2015. évben hitel felvételét, adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

5.§.

(1)^[2] Az Önkormányzat és költségvetési szervei működési, fenntartási kiadási előirányzatait 2015. évben az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Működési, fenntartási kiadások főösszege:                                       279.699.000,- Ft

ebből:                  személyi juttatás                                                        103.372.000,- Ft

                            munkaadókat terhelő jár.                                             26.004.000,- Ft

                            dologi kiadás                                                               76.217.000,- Ft

                            pénzeszköz átadás                                                       22.618.000,- Ft

                            önkormányzat által folyósított ellátás                         16.332.000,- Ft

                            felügyelet alá tartozó költségvetési

                            szervnek folyósított támogatás                                    96.539.000,- Ft

b) felhalmozási kiadások főösszege                                                        45.679.000,- Ft

ebből:                  beruházási kiadás                                                           7.162.000,- Ft

                            felújítási kiadás                                                            21.188.000,- Ft

                            felhalmozási célú támogatásértékű kiadás                  17.329.000,- Ft

(2)^[3] A 2015. évi felhalmozási kiadásokat az 4. sz. melléklet tartalmazza.

(3)^[4] Az EU támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait az 7. melléklet tartalmazza.

6.§.

Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként az 2.11.13.15. melléklet tartalmazza.

7.§.

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen az 3. melléklet mutatja be.

(2) A 2015. évi költségvetési bevételeket és kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2.11.13.15. melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyév tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését a 12.14.16. melléklet szerinti előirányzat felhasználási ütemterv tartalmazza.

8.§.

(1) Az Önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalásainak előirányzatait éves bontásban a 9. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 8. sz. melléklet az tartalmazza.

9.§.^[5]

A Képviselő-testület az Önkormányzat közalkalmazotti létszámát 17,75 főben, köztisztviselői létszámát 9 főben, egyéb munkavállalói létszámát 10,82 főben állapítja meg.

10.§.

(1) A Képviselő-testület a Sármelléki Közös Önkormányzati Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját 38.650,- Ft.-ban határozza meg.

(2) A köztisztviselők cafeteria juttatásának éves keretét 2015. évre a Képviselő-testület 200.000,- Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a közalkalmazottak részére havi 8000.- Ft összegű béren kívüli juttatást biztosít.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat alkalmazásában lévő munka törvénykönyve alapján dolgozók részére havi 8000.- Ft összegű béren kívüli juttatást biztosít.

11.§.

Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatóak.

12.§.

(1) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselőtestületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselőtestület legalább félévenként – adott év június 30-ig illetve december 31-ig – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

13.§.

Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve szabadon módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

14.§.

(1) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önállóan és részben önálló költségvetési szervek /intézmények/ költségvetésének végrehajtásáért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény vezetője a felelős.

Az intézmények többletbevételeiket csak a képviselőtestület döntése alapján használhatják fel.

(3) A gazdálkodási intézmények költségvetési támogatását az önkormányzat 1/12 részben finanszírozza az önkormányzatok mindenkori likviditási helyzetének megfelelően a központi finanszírozással azonos ütemben a tárgyhó 1-jén.

15.§.

Az önkormányzat képviselőtestülete a polgármester kezdeményezésére az önkormányzati rendeletben meghatározott módon önkormányzati biztost rendel ki, amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot és a tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

16.§.

Az önkormányzat és intézményei bevételeit és kiadásait a Hévíz és Vidéke Takarékszövetkezetnél vezetett költségvetési számláján tartja nyilván.

17.§.

Jelen rendelet 2015. március 17. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január l-i hatállyal kell alkalmazni.

Sármellék, 2015. március 16.

Horváth Tibor                                                                                             Hetesi Krisztina

polgármester                                                                                               jegyző

Kihirdetve:

Sármellék, 2015. március 17.

                                                                                                                      Hetesi Krisztina

                                                                                                                      jegyző