Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2016 (IV.28.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2016. 04. 29- 2022. 04. 27

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2016 (IV.28.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2016.04.29.

Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2015. évi teljesített költségvetési

a .) kiadási főösszegét 392.214 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 442.598 ezer forintban állapítja meg.

I. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1) Az önkormányzat 2015. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként – az 1/a számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Működési kiadások összesen: 390.080 e/Ft amelyből

a) személyi jellegű kiadások: 207.429 e/Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 32.090 e/Ft

c) dologi jellegű kiadások: 95.471 e/Ft

d) támogatásértékű műk.kiad. 34.347 e/Ft

e) pénzeszköz átadás 15.988 e/Ft

f) hitel működési 0 e/Ft

g) kamat fizetés 0 e/Ft

h) függő kiadás 0 e/Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített – továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti – működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 2.134 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 2.134 ezer forint,

b) a felújítások kiadása: 0 ezer forint,

III. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2015. év teljesítésadatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza.

IV. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2015. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 45.210 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2016. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel.

12. § Az önkormányzat 2015. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza.

V. Egyéb rendelkezések

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

1. melléklet

	Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege



Bevételek

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Intézményi műk. bevételek	2640	11051	7211
2.	Önk. sajátos műk. bev	16100	23396	16216
2.1	- Helyi adók	13600	20626	13449
2.2.	- Átengedett központi adók	2500	2770	2767
2.2.1.	Gépjárműadó	2500	2770	2767
2.2.2.	SZJA	0	0	0
2.3.	- Egyéb bevétel	0	0	0
3.	Működési bevétel összesen	18740	34447	23427
4.	Támogatások összesen	135916	160753	160753
4.1.	I. jogcím	83129	80767	80767
4.2.	III. jogcím	50763	56162	56162
4.3.	IV. jogcím	2024	2109	2109
4.4.	Egyéb működési célú támog.	0	21715	21715
5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	11000	8938	8791
5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	6200	4138	4227
5.2.	Felhalmozási célú állami tám.	4800	4800	4564
6.	Támog. értékű bev. össz.	196318	222088	222088
6.1.	- ebből OEP-től átvett pénz	17964	19758	19758
6.2.	- elkülönített állami pénzalaptól	178354	164046	164046
6.3.	- önkormányzattól	0	38284	38284
7.	Áht-n belüli megelőlegezés	0	5925	5925
8.	Körjegyzőség	0
9.	Hitelek összesen	0
9.1.	Működési célú hitelfelvétel	0
9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel	0
9.3.	Egyéb átvett pe.	0
10.	Pénzforgalom nélk. bevétel.	22260	21614	21614
11.	Bevételek mindösszesen	384234	453765	442598
	1.

Kiadások

	A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
12.1.	Személyi juttatások	190298	247349	207429
12.2.	Munkaad. terh. jár	32268	38058	32090
12.3.	Dologi kiadások	96829	105740	95471
12.	Műk. kiadások. össz.	319395	391147	334990
13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	35997	38847	34347
13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	17842	16882	15988
13.3.	Ellátottak pénzbeli jut	0	0	0
13.	Működési tám. össz.	53839	55729	50335
14.1.	Felújítási kiadások	5000	0	0
14.2.	Felhalmozási kiadások	6000	2134	2134
14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.	0	0	0
14.4.	Részvény	0	0	0
14.	Felh. kiad összesen	11000	2134	2134
15.1.	Tőketörlesztés	0	0
15.2.	Kamatfizetés	0	0
15.	Adósságszolg. összesen	0	0
16.1.	Céltartalék	0	0	0
16.2.	Általános tartalék	0	0	0
16.	Tartalékok összesen	0	0	0
17.	Előző évi visszaf.köt	0	4755	4755
18.	Pénzforg. nélk. kiadás	0	4755	4755
19.	Kiadások mindösszesen	384234	453765	392214

1/a. melléklet

Mátraterenye Önkormányzat

2015. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak

mérlegszerű bemutatás

Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	18740	34447	23427	Működési kiadások	319395	391147	334990
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	135916	160753	160753	Tám. értékű műk. kiadás	53839	38847	34347
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	196318	222088	222088	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	0	16882	15988
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	5925	5925	Társadalom és szocpol. juttatás		0	0
5. Közös hivatal	0	0	0	Műk. célú visszafizetés	0	4755	4755
6. 2014. évi pénzmaradvány	22260	21614	21614	Műk. célú hitel kamata	0	0	0
7. Függő, átfutó bevétel	0	0	0	Függő, átfutó kiadás	0	0	0
7. Működési bevételek összesen	373234	444827	433807	Működési kiadások összesen	373234	451631	390080
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	11000	8938	8791	Felhalmozási kiadások	11000	2134	2134
9. Felh. működési támogatás	0	0		Fejlesztési hiteltörlesztés	0	0	0
10. Felhalmozási célú pe. átvétel	0	0		Befektetési célú kiadás	0	0	0
11. 2014. évi pénzmaradvány	0	0
12. Felhalmozási bevételek összesen	11000	8938	8791	Felhalmozási kiadások összesen	11000	2134	2134
Mindösszesen	384234	453765	442598	Mindösszesen	384234	453765	392214

1/b. melléklet

2015. évi fejlesztési-felújítási feladatok

	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás	5000	0	0

2.	Felhalmozási kiadás	6000	2134	2134

3.	Összesen:	11000	2134	2134

1/c. melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2015.


Megnevezése	típusa			Összege
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ( 90 fő)	Rendszeres ellátás	5692	6000	5988
Rendszeres szociális segély (6 fő)	Rendszeres ellátás	308	282	282
Ápolási díj 1 fő méltányossági	Rendszeres ellátás	280	100	64
óvodáztatási támogatás			180	180
Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő)	Eseti ellátás	800	590	589
Temetési segély (temetési)	Eseti ellátás	200	0	0
Köztemetés	Eseti ellátás	300	235	231
Ivóvízvezeték bekötési támogatás	Eseti ellátás	60	0	0
Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása (kifutó)	Rendszeres ellátás	2054	1000	1000
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	4148	3162	3162
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	4000	4000	3159
Szociális tüzelőanyag	Eseti ellátás	1333	1333	1333
Rendszeres pénzbeli támogatás összesen		12482	10544	10496
Eseti pénzbeli támogatás összesen		6693	6338	5492
Pénzbeli támogatások összesen		19175	16882	15988

2. melléklet

Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében előirányzott és teljesített,

több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2015.			2016.	2017.	2018.	2019.	2020. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0


	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

3. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi

KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények	Gépjárműadó
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	3 6	- 135
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	9	135

4. melléklet

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2016- 2016- 2017 évi alakulást külön bemutató mérleg







				Adatok ezer forintban
Megnevezés	2015.év terv	2015. tény	eltérés oka	2016. év terv	2017. év terv
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	2 640	7 211	bérleti díj, lakbér	800	2129
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	16 100	16 216	tervezett szerint	15 900	17442
Önk. költségvetési támogogatása	135 916	160 753	bérkompenzáció "ÖNHIKI"	149 487	152000
Támogatásértékű működési bevétel	196 318	222 088	közfoglalkoztatás	275 428	265500
Áht-n belüli megelőlegezés	0	5 925	0 havi állami támogatás	0	0
Pénzmaradvány	22 260	21 614	átfutók	45 210	18000
Működési célú bev. összesen	373 234	433 807		486 825	455 071
Személyi juttatások	190 298	207 429	közfoglalkoztatottak	242 801	225500
Munkaadókat terhelő járulékok	32 268	32 090	tervezett szerint	49 022	46000
Dologi kiadások	96 829	95 471	tervezett szerint	119 431	112000
Támogatásértékű műk. kiadás	35 997	34 347	Társulásnak átadott pe.	50 500	50500
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	17 842	15 988	Szociális ellátottak	21 071	21071
Rövid lejáratú hitel kamata	0	0		0	0
Előző évi visszafiz.	0	4 755	előző évi 0 havi	0	0
Működ. célú kiadások összesen	373 234	390 080		482 825	455 071
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	11 000	8 791	lakásértékeítés	6 000	10 000
Fejlesztési célú tám.	0	0
Fejlesztési célú pm.	0	0
Fejlesztési célú hitel	0	0
Felhalmozási célú bevételek összesen	11 000	8 791		6 000
Felhalmozási célú kiadások	6 000	2 134	közfoglalkoztatáshoz eszközbeszerzés	10 000	10000
Felújítási kiadások	5 000	0	nem történt
részvény	0	0
hitel visszafizetése	0	0
Hitel kamata	0	0
Felhalmozási célú kiadások összesen	11 000	2 134		10 000	10 000
Önk. bevételei össz.	384 234	442 598		492 825	465 071
Önk. kiadásai össze:	384 234	392 214		492 825	465 071

5. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


				adatok e/Ft

Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
				Lejárat
Folyószámla hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
Működési hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
Összesen


Megjegyzés: -

6. melléklet

az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról

Eszközök	Összeg (ezer forintban)
A		B 2014. évi záró	C 2015. évi záró
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK		1297758	1254867
I. Immateriális javak
1. Vagyoni értékű jogok
2. Szellemi termékek
3. Egyéb immateriális javak
II. Tárgyi eszközök		1246483	1200173
1. Ingatlanok		1237211	1194085
2. Gépek, berendezések és felszerelések		6272	6088
3. Járművek		0	0
4. Tenyészállatok
5. Beruházások
6. Beruházásra adott előlegek
III. Befektetett pénzügyi eszközök		54694	54694
1. Egyéb tartós részesedések		54694	54694
2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír
3. Egyéb tartósan adott kölcsön
4. Hosszú lejáratú bankbetétek
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök		0	0
B) FORGÓESZKÖZÖK		0	159
I. Készletek
1. Anyagok
2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek
II. Követelések		9716	9745
1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)
2. Adósok		5505	7320
3. Rövid lejáratú kölcsönök
4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések		4211	2408
III. Értékpapírok
1. Egyéb részesedés
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
IV. Pénzeszközök		22422	45452
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek		162	168
2. Költségvetési bankszámlák		20183	45284
3. Elszámolási számlák
4. Idegen pénzeszközök számlái
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások		0	0
1. Aktív függő elszámolások
2. Aktív átfutó elszámolások		0	0
3. Aktív kiegyenlítő elszámolások
*Eszközök összesen:*		1330315	1310303

Források	Összeg (előzetes adatok alapján)
A		B 2014. évi záró	C 2015. évi záró
D) SAJÁT TŐKE		1306234	1268557
1. Nemzeti vagyon induláskori értéke		1357907	1357907
2. Egyéb eszközök induláskori értéke		28497	28497
3. Felhalmozott eredmény		0	-80170
4. Mérleg szerinti eredmény		-80170	-37677
E) TARTALÉKOK
1. Költségvetési tartalék elszámolása
2. Költségvetési pénzmaradvány
3. Kiadási megtakarítás
4. Bevételi lemaradás
5. Előirányzat maradvány
II. Vállalkozási tartalékok
1. Vállalkozási tartalék elszámolása
2. Vállalkozási tevékenység eredménye
3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata
4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása
F) KÖTELEZETTSÉGEK		6474	7407
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból
3. Beruházási és fejlesztési hitelek
4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
1. Rövid lejáratú kölcsönök
2. Rövid lejáratú hitelek		0
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből:
- tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek
- tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		1719	1482
Ebből:
- hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei
- tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		4755	5925
-tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség
- különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
1. Passzív függő elszámolások
2. Passzív átfutó elszámolások		15111	34339
3. Passzív kiegyenlítő elszámolások
4. Passzív letéti elszámolások
5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása
*Források összesen:*		1330315	1310303

7. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása

Ezer forintban

Nyitó pénzkészlet:
2015. évi költségvetési bevétel	415059
2016. évi megelőlegezés	5925
Pénzmaradvány igénybevétele	21614
+ Összes bevétel:	442596
2015. évi költségvetési kiadás	387459
2015. évi hiteltörlesztés	4755
- Összes kiadás:	392214
- Pénzmaradvány felhasználása	4911
= Záró pénzkészlet:	45471

8. melléklet

Közös hivatal igazgatási tevékenység

kiadásainak részletezése 2015. év

adatok ezer forintban

A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	34536	35676	35634
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	8268	8823	8823
I.3. Dologi és folyó kiadás	3683	5562	4166
I.4. Működési kiadások összesen:	46487	50561	48623
I.5. Függő kiadás	0	0	0
I.6. Fejlesztési kiadás	0	0	0
I. Összes kiadás:	46487	50061	48623
II.1. Támogatásértékű működési bevétel	0	0	0
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	46487	46457	46457
II.3. Választáshoz átvett pénz	0	137	108
II.3. Működési bevétel:	0	1390	2
II.4. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	0	2077	2077
II. Összes bevétel:	46487	50061	48642

9. melléklet

Önkormányzat 2015. évre jóváhagyott létszámkerete

és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2015. év				Összesenből 2015. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat	2			2	2
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	3			3	3
	Város és község gazdálkodás	2			2
	Általános épülettakarítás
	Egyéb feladatok összesen:	2			2
	Hivatal összesen:	6			6	3

9.a. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2015. évi létszáma

COFOG					Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás	Részben önálló	154		154	162.672
	Összesen:		154		154	162.672

10. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:

. önkormányzat módosított pénzmaradványa 45.452 e/Ft

. kiutalatlan támogatás - e/Ft

költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:

Közös hivatal módosított pénzmaradványa 19 e/Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 45.471 e Ft.

Ebből:

- működési célú pénzmaradvány: 45.471 e Ft,

- felhalmozási célú pénzmaradvány: - e Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklással)

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklás)

. Kötelezettségekkel terhelt 35.210 e/Ft

Szabad felhasználású: 10.000 e/Ft

ebből: 2016. évi költségvetésben megtervezve 45.210 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:

A működési pénzmaradvány összege a januárban fizetett bérek és szociális juttatások fedezete.

Az önkormányzati rendeletet a Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 28. napjával.

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2016 (IV.28.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2016 (IV.28.) önkormányzati rendelete

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról1

a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról¹