1. § (1) A Képviselőtestület Budapest Főváros III. kerület Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata (továbbiakban Önkormányzat) 2018. évi költségvetés bevételi főösszeg előirányzatát 31.389.741 e Ft-ban határozza meg.

2. § (1) A 2018. évi költségvetés előirányzatai címenként (Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal, költségvetési szervenként), valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet által meghatározott rovatrend szerinti bontásban kerülnek meghatározásra.

(2) Az Önkormányzat közvetett támogatásainak szerkezetét II.4. melléklet, 2018. évi pályázatait (Európai Uniós pályázatokkal együtt) a II.5., a helyi adók szerkezetét a II.9 melléklet, a címrendet a tartalomjegyzék tartalmazza.

(3) Az 1. § (2) bekezdésében meghatározott kiadási főösszeg címek, alcímek, rovatrend szerinti előirányzatok bontását a I.2. melléklet tartalmazza.

(4) Az alcímeket az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal I.2. és I.5. mellékletben és azok alábontásaiban meghatározott feladatai (költségvetési előirányzatok) jelentik.

3. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásokon belüli felújítási előirányzatait célonként a II.6. melléklet tartalmazza.

4. § (2) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásokon belüli fejlesztési előirányzatait célonkénti bontásban a II.7. melléklet tartalmazza.

5. § Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg címek, alcímek, rovatrend szerinti előirányzatok bontását az I.2. és I.5. mellékletek tartalmazzák.

6. § Az Önkormányzat költségvetésének mérlegét, bevételi források és kiadási előirányzatok bontásban: „Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata 2018. évi költségvetésének mérlege” című melléklet tartalmazza.

7. § Az Önkormányzat hosszúlejáratú kötelezettségeit éves bontásban a II.4. melléklet tartalmazza. Ebben a mellékletben szerepelnek az adott költségvetési évet pénzforgalmi szempontból nem érintő, többéves kihatású pályázati önrészekre vonatkozó képviselőtestületi kötelezettség-vállalások is.

8. § A hosszúlejáratú kötelezettségeket a II.10. melléklet tartalmazza.

9. § A 2018. évre tervezett ingatlan-hasznosítási listát a III. kiegészítő információk rész tartalmazza.

10. § (1) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait és a stabilitási törvény 3. §-ában meghatározott adósságot keletkeztető ügyletek kihatását a I.4. melléklet tartalmazza.

(2) A 2018. évi költségvetés bevételeinek és kiadásainak éves ütemezésére vonatkozó előirányzat felhasználási ütemtervet a II.2. melléklet tartalmazza.

11. § A 2018. évi költségvetésről készült könyvvizsgálói záradék a rendelet részét képezi.

12. § Az Önkormányzat, az önkormányzati költségvetési szervek és a Polgármesteri Hivatal költségvetési alapokmányaikat a költségvetési rendelet mellékleteiben jóváhagyott előirányzatok alapján készítik el.

13. § A Képviselőtestület felhatalmazza a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek vezetőit és a Polgármestert a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, valamint a kiadásoknak a bevételektől függő, bevételek arányában történő teljesítésére.

14. § (1) Az éves költségvetést

16. § A költségvetési szerv költségvetési támogatása csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.

17. § (1) A költségvetési szerv vezetője a bevételi és kiadási főösszeget érintő módosításokat nem hajthat végre. Az önkormányzati költségvetési szerv az élelmezési, ingatlan-karbantartási, közmű-szolgáltatás kiadási részelőirányzatait saját hatáskörben nem módosíthatja.

(2) Az (1) bekezdésben foglaltak kivételével a gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv előirányzat-módosítási hatáskörében – saját és a gazdálkodási körébe tartozó költségvetési szervek –bevételi és kiadási részelőirányzatait a jogszabályi előírások betartása mellett módosíthatja.

(3) Jutalmat kifizetni a költségvetési szervek vezetőinek javaslata alapján az Önkormányzat pénzügyi-likviditási helyzetének figyelembevételével a Polgármester jóváhagyásával lehet.

(4) A (2) bekezdés szerint végrehajtott előirányzat-módosítás többlettámogatási igénnyel nem járhat.

(5) A költségvetési szervek élet- és balesetveszély elhárításához, megszüntetéséhez szükséges forrásokat a 23. §-ban meghatározott céltartalékból csak a saját előirányzatuk felhasználása után igényelhetnek.

(6) A gazdálkodási feladatokat ellátó költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat módosításokról havonta tájékoztatja a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi és Gazdálkodási Főosztályvezetőjét.

(7) A Költségvetési Szerveket Kiszolgáló Intézmény, valamint a gazdálkodási köréhez tartozó költségvetési szervek gazdálkodási kapcsolatának részletes szabályozását a Képviselőtestület által jóváhagyott külön megállapodás tartalmazza.

(8) A költségvetési szerv vezetője köteles a Képviselőtestület által, az intézmény részére jóváhagyott éves költségvetési előirányzaton (intézmény főösszege, kiemelt előirányzatok) belül gazdálkodni. Az intézményvezető a költségvetés szabályos végrehajtásáért fegyelmi felelősséggel tartozik.

(9) A központi támogatás szerkezetét az I.3 melléklet tartalmazza.

(10) A költségvetési szervek a kötött felhasználású normatív támogatásokat a teljesítés függvényében, a költségvetési szervekre vonatkozó mutatószámok által meghatározott mértékig igényelhetik. A finanszírozás szabályai megegyeznek a 15. §-ban foglaltakkal.

18. § A Képviselőtestület előirányzat-módosítási jogát a 19. §-ban foglaltak kivételével magának tartja fenn úgy, hogy a jogszabályon alapuló előirányzat módosításokon túl a kapcsolódó bevételek vagy kiadáscsökkentések megjelölésével lehet kiadást növelni vagy bevételt csökkenteni.

(1) A Képviselőtestület előirányzat-módosítási joga kiemelten az alábbiakra terjed ki:

(2) A Nemzetiségi Önkormányzatok részére átadott költségvetési előirányzat:

19. § A Képviselőtestület az alábbi esetekben biztosít előirányzat-módosítási jogot a Polgármester részére:

20. § (1) Közép- és hosszú lejáratú hitel felvételére vonatkozó döntés meghozatala a Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Éven belüli likviditási – folyószámla – hitel 2018. évben egyidejűleg felvett összege az 2.500.000 e Ft-ot nem haladhatja meg. A folyószámla hitelkeretet a pénzügyi-likviditási helyzet függvényében a Polgármester által jóváhagyott havi pénzforgalmi terv alapján lehet igénybe venni.

(3) 2018. évben felvehető fejlesztési hitel nagysága maximum 2.000.000 e Ft lehet.

21. § (1) A civil szervezetek és közalapítványok legkésőbb a tárgyévet követő február 15-éig kötelesek elszámolni az önkormányzati támogatás felhasználásáról. Az elszámolásokat a pénzügyekért felelős bizottság, valamint a szakbizottságok vizsgálják felül és hagyják jóvá. Civil szervezet csak megkötött együttműködési megállapodás alapján és jóváhagyott elszámolás után finanszírozható a rendeletben meghatározott előirányzat mértékéig. A bizottsági előterjesztéseket az ágazatot felügyelő szervezeti egységek készítik elő.

(2) A 2017. évről áthúzódó támogatások felhasználásáról a támogatás utalását követő 20 munkanapon belül kell elszámolni.

(3) Az Egyházak az előirányzatokat ingatlan felújításra-karbantartásra, tárgyi eszköz beszerzésre, korszerűsítésre és a szokásos egyházi ceremóniákon kívül eső egyházi rendezvényekre fordíthatják.

22. § (1) A rendelet és a mellékleteiben foglaltak végrehajtásáról a Polgármester a Jegyző útján gondoskodik. A rendeletben, illetve a mellékleteiben foglaltak végrehajtását a pénzügyekért felelős bizottság jogosult és köteles ellenőrizni.

(2) A vagyongazdálkodásért felelős bizottság negyedévente – először a féléves önkormányzati tájékoztatással egy időben - köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet a vagyonhasznosításból tervezett bevételek alakulásáról.

23. § (1) A költségvetési szervek felsorolását a címlista tartalmazza. A gazdasági szervezettel rendelkező, és a gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek együttműködését háromoldalú szerződés szabályozza.

(2) Az élet- és balesetveszély elhárításához, megszüntetéséhez szükséges finanszírozásról a műszaki indokoltság figyelembevételével a Polgármester vagy az általa kijelölt helyettese dönt, a Képviselőtestület utólagos tájékoztatása mellett.

(3) Az oktatási-nevelési, szociális és egészségügyi költségvetési szervek ingatlan felújítási-karbantartási címeiről a költségvetési kereten belül, a költségvetési szervek vezetői javaslata alapján szakértők bevonásával a Vagyonkezelő Zrt. a Polgármester jóváhagyásával, dönt. Erről beszámolót készít a Képviselőtestületnek a költségvetési rendelet végrehajtásáról szóló tájékoztatókkal és beszámolóval egy időben. A felújítási-karbantartási munkákat a Vagyonkezelő Zrt. az egységes közbeszerzési eljárás keretében valósítja meg.

(4) A Polgármesteri Hivatal, az Óbudai Társaskör, az Óbuda Múzeum és az Óbuda-Békásmegyer Közterület-felügyelet saját költségvetésében címenként határozza meg felújítási kiadásait.

25. § A Képviselőtestület 2018. évre a Polgármesteri Hivatal, a Költségvetési Szerveket Kiszolgáló Intézmény, valamint az Óbuda-Békásmegyer Közterület-felügyelet részére, a Kttv-ben meghatározott kereteken belül és a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló törvény alapján bruttó 200 e Ft/év/fő cafetéria keretet biztosít.

26. § Jelen rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. A kihirdetés a helyben szokásos módon, a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján való kifüggesztéssel történik.

27. § Hatályát veszti az önkormányzat 2018. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 47/2017.(XI.24.) önkormányzati rendelet.