Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2018 (V.31.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2018. 06. 01- 2022. 04. 27

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2018 (V.31.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2018.06.01.

Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2017. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2017. évi teljesített költségvetési

a.) kiadási főösszegét 636.160 forintban,

b.) bevételi főösszegét 726.215 ezer forintban állapítja meg.

I. A teljesített költségvetési bevételek

2. § (1.) Az önkormányzat 2017. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2.) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2017. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként – az 1/a számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Működési kiadások összesen: 537.536 e/Ft amelyből

a) személyi jellegű kiadások: 216.694 e/Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 31.181 e/Ft

c) dologi jellegű kiadások: 157.251 e/Ft

d) támogatásértékű műk.kiad. 114.988 e/Ft

e) pénzeszköz átadás 9.000 e/Ft

f) hitel működési 0 e/Ft

g) kamat fizetés 0 e/Ft

h) függő kiadás 0 e/Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített – továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti – működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 98.624 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 98.624 ezer forint,

b) a felújítások kiadása: 0 ezer forint,

III. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzata 2017. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2017. év teljesítésadatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza.

IV. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2017. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 90.053 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2017. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel.

12. § Az önkormányzat 2017. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza.

V. Egyéb rendelkezések

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetés követő napon lép hatályba.

1. melléklet

1. melléklet a 6/2018. ( V.31. )önkormányzati rendeletethez





		Mátraterenye Önkormányzat 2017. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege



	Bevételek

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	1.	Intézményi műk. bevételek	2000	4000	4000
	2.	Önk. sajátos műk. bev	16300	16529	16074
	2.1	- Helyi adók	13500	13550	13330
	2.2.1.	Gépjárműadó	2800	2800	2571
	2.3.	- Egyéb bevétel	0	179	173
	3.	Működési bevétel összesen	18300	20529	20074
	4.	Támogatások összesen	223927	227787	227787
	4.1.	I. jogcím	95423	96517	96517
	4.2.	II. jogcím	52808	55231	55231
	4.3.	III. jogcím	73614	60339	60339
	4.4.	IV. jogcím	2082	2082	2082
	4.5.	Egyéb működési célú támog.	0	13618	13618
	5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	6100	176910	176457
	5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	1500	172310	172310
	5.2.	Felhalmozási célú állami tám.	4600	4600	4147
	6.	Támog. értékű bev. össz.	244899	240109	229652
	6.1.	- ebből OEP-től átvett pénz	21000	21000	18735
	6.2.	- elkülönített állami pénzalaptól	223899	206611	199149
	6.3.	- önkormányzattól	0	12498	11768
	7.	Áht-n belüli megelőlegezés	0	6016	6016
	8.	Tám. Értékű felh. Bevétel	13500	22281	22281
	9.	Hitelek összesen	0	0	0
	9.1.	Működési célú hitelfelvétel	0	0	0
	9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel	0	0	0
	9.3.	Egyéb átvett pe.	0	0	0
	10.	Előző évi pénzmaradvány	38844	43948	43948
	11.	Bevételek mindösszesen	545570	737580	726215
		1.

				1. melléklet
	Kiadások

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	12.1.	Személyi juttatások	221708	228384	216694
	12.2.	Munkaad. terh. jár	31180	32060	31381
	12.3.	Dologi kiadások	116494	176337	157251
	12.	Műk. kiadások. össz.	369382	436781	405326
	13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	109128	119138	114988
	13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	26838	15827	9000
	13.	Működési tám. össz.	135966	134965	123988
	14.1.	Felújítási kiadások	15000	93198	39167
	14.2.	Felhalmozási kiadások	17000	64414	59457
	14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.	0	0	0
	14.4.	Részvény	0	0	0
	14.	Felh. kiad összesen	32000	157612	98624
	15.1.	Tőketörlesztés	0	0	0
	15.2.	Kamatfizetés	0	0	0
	15.	Adósságszolg. összesen	0	0
	16.1.	Céltartalék	0	0	0
	16.2.	Általános tartalék	0	0	0
	16.	Tartalékok összesen	0	0	0
	17.	Előző évi visszaf.köt	8222	8222	8222
	18.	Pénzforg. nélk. kiadás
	19.	Kiadások mindösszesen	545570	737580	636160

1/a. melléklet

1/a melléklet a 6./2018. (V.31..) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Önkormányzat

2017. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak

mérlegszerű bemutatás

Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	18300	20529	20074	Működési kiadások	369382	436781	405326
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	223927	227787	227787	Tám. értékű műk. kiadás	109128	119138	114988
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	244899	240109	229652	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	26838	15827	9000
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	6016	6016	Társadalom és szocpol. juttatás	0	0	0
5. Közös hivatal	0	0	0	Műk. célú visszafizetés	8222	8222	8222
6. Előző évi pénzmaradvány	23844	28948	28948	Műk. célú hitel kamata	0	0	0
7. Függő, átfutó bevétel	0	0	0	Függő, átfutó kiadás	0	0	0
7. Működési bevételek összesen	510970	523389	512477	Működési kiadások összesen	513570	579968	537536
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	6100	176910	176457	Felhalmozási kiadások	17000	64414	59457
9. Felh. működési támogatás	13500	22281	22281	Fejlesztési hiteltörlesztés
10. Felhalmozási célú pe. átvétel				Befektetési célú kiadás
11. Előző évi pénzmaradvány	15000	15000	15000	Felújítási kiadások	15000	93198	39167
12. Felhalmozási bevételek összesen	34600	214191	213738	Felhalmozási kiadások összesen	32000	157612	98624
Mindösszesen	545570	737580	726215	Mindösszesen	545570	737580	636160

1/b. melléklet

1/b. melléklet 6/2018. ( V.31.) önkormányzati rendelethez

2017. évi fejlesztési-felújítási feladatok

	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás	15000	93198	39167

2.	Felhalmozási kiadás	17000	64414	59457

3.	Összesen:	32000	157612	98624

1/c. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete

6/2018. ( V. 31.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017. évi költségvetésének módosításáról

1/c. számú melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2017.


Megnevezése	típusa			Összege
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	22038	12785	5958
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	4800	3042	3042
Pénzbeli támogatások összesen		26838	15827	9000

2. melléklet

Az önkormányzat 2017. évi költségvetésében előirányzott és teljesített,

több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2017.			2018.	2019.	2020.	2021.	2022. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0


	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

3. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzata 2017. évi

KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	3 6	- 135
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	9	135

4. melléklet

	4. számú melléklet a 6/2018. (V.31.) önkormányzati rendelethez




A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2017. évi alakulást külön bemutató mérleg







				Adatok ezer forintban
Megnevezés	2017.év terv	2017. tény	eltérés oka	2017. év terv	2017. év terv
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	2 000	4 000	bérleti díj, lakbér
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	16 300	16 074	tervezett szerint
Önk. költségvetési támogogatása	223 927	227 787	bérkompenzáció "ÖNHIKI", szoc. Tüzifa,- visszavonás
Támogatásértékű működési bevétel	244 899	229 652	csökkenő közfogl. Létszám
Áht-n belüli megelőlegezés		6 016	0 havi állami támogatás
Pénzmaradvány	23 844	28 948	átfutók
Működési célú bev. összesen	510 970	512 477
Személyi juttatások	221 708	216 694	közfoglalkoztatottak
Munkaadókat terhelő járulékok	31 180	31 381	közfoglalkoztatottak
Dologi kiadások	116 494	157 251	karbantartás, rezsi
Támogatásértékű műk. kiadás	109 128	114 988	Társulásnak átadott pe.
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	26 838	9 000	Szociális ellátottak
Rövid lejáratú hitel kamata
Előző évi visszafiz.	8 222	8 222	előző évi 0 havi, visszafizetés
Működ. célú kiadások összesen	513 570	537 536
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	6 100	176 457	TOP, BM-es pályázatok
Fejlesztési célú tám.	13 500	22 281	TOP, BM-es pályázatok
Fejlesztési célú pm.	15 000	15 000	terv szerint
Fejlesztési célú hitel
Felhalmozási célú bevételek összesen	34 600	213 738
Felhalmozási célú kiadások	17 000	59 457	vízelvezető árok
Felújítási kiadások	15 000	39 167	szociális központ
részvény
hitel visszafizetése
Hitel kamata
Felhalmozási célú kiadások összesen	32 000	98 624
Önk. bevételei össz.	545 570	726 215
Önk. kiadásai össze:	545 570	636 160

5. melléklet

5. melléklet a 6/2018. (V.31.) önkormányzati rendelethez





	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


					adatok e/Ft

	Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
					Lejárat
	Folyószámla hitel	működési	12000	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	2017.12.31
	Működési hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
	Összesen		12000


	Megjegyzés: -

6. melléklet

a 6/2018. (V.31.) önkormányzati rendelethez

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról

Eszközök	Összeg (ezer forintban)
A		B 2016. évi záró	C 2017. évi záró
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK		1215955	1255799
I. Immateriális javak
1. Vagyoni értékű jogok
2. Szellemi termékek
3. Egyéb immateriális javak
II. Tárgyi eszközök		1161261	1201105
1. Ingatlanok		1149802	1108724
2. Gépek, berendezések és felszerelések		11459	16269
3. Járművek
4. Tenyészállatok
5. Beruházások			76112
6. Beruházásra adott előlegek
III. Befektetett pénzügyi eszközök		54694	54694
1. Egyéb tartós részesedések		54694	54694
2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír
3. Egyéb tartósan adott kölcsön
4. Hosszú lejáratú bankbetétek
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök		0	0
B) FORGÓESZKÖZÖK		0	0
I. Készletek			47025
1. Anyagok
2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek			47025
II. Követelések		4430	15184
1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)
2. Adósok		2818	12260
3. Rövid lejáratú kölcsönök
4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések		1612	2924
III. Értékpapírok
1. Egyéb részesedés
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
IV. Pénzeszközök		38917	86083
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek		4	494
2. Költségvetési bankszámlák		38913	85589
3. Elszámolási számlák
4. Idegen pénzeszközök számlái
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások
1. Aktív függő elszámolások
2. Aktív átfutó elszámolások
3. Aktív kiegyenlítő elszámolások			5961
*Eszközök összesen:*		1259302	1410052

Források	Összeg (előzetes adatok alapján)
A		B 2016. évi záró	C 2017. évi záró
D) SAJÁT TŐKE		1221556	1357600
1. Nemzeti vagyon induláskori értéke		1358618	1358618
2. Egyéb eszközök induláskori értéke		28497	29066
3. Felhalmozott eredmény		-116995	-166128
4. Mérleg szerinti eredmény		-49133	136044
E) TARTALÉKOK
1. Költségvetési tartalék elszámolása
2. Költségvetési pénzmaradvány
3. Kiadási megtakarítás
4. Bevételi lemaradás
5. Előirányzat maradvány
II. Vállalkozási tartalékok
1. Vállalkozási tartalék elszámolása
2. Vállalkozási tevékenység eredménye
3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata
4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása
F) KÖTELEZETTSÉGEK		7717	34620
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból
3. Beruházási és fejlesztési hitelek
4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
1. Rövid lejáratú kölcsönök
2. Rövid lejáratú hitelek
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből:		7717	22382
- tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek		7717
- tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		2896	4197
Ebből:
- hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei
- tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		8222	8041
-tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség
- különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
1. Passzív függő elszámolások
2. Passzív átfutó elszámolások		18911	17832
3. Passzív kiegyenlítő elszámolások
4. Passzív letéti elszámolások
5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása
*Források összesen:*		1259302	1410052

7. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása

Ezer forintban

Nyitó pénzkészlet:	38917
2017. évi költségvetési bevétel	676251
2018. évi megelőlegezés	6016
Pénzmaradvány igénybevétele	43948
+ Összes bevétel:	726215
2017. évi költségvetési kiadás	636160
2017. évi hiteltörlesztés	0
- Összes kiadás:	636160
- Pénzmaradvány felhasználása	42889
= Záró pénzkészlet:	86083

8. melléklet

8. melléklet 6/2018. (V.31.) önkormányzati rendeletéhez
Közös hivatal igazgatási tevékenység
kiadásainak részletezése 2017. év
adatok ezer forintban

A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	38170	39535	39253
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	7218	9598	9024
I.3. Dologi és folyó kiadás	3709	6093	5243
I.4. Működési kiadások összesen:	49097	55226	53520
I.5. Függő kiadás	0	0	0
I.6. Fejlesztési kiadás	0	0	0
I. Összes kiadás:	49097	55226	53520
II.1. Támogatásértékű működési bevétel	3709	5498	4797
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	45388	49652	48649
II.3. Választáshoz átvett pénz	0	0	0
II.3. Működési bevétel:	49097	55150	53446
II.4. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	0	76	76
II. Összes bevétel:	49097	55226	53522

9. melléklet

Önkormányzat 2017. évre jóváhagyott létszámkerete

és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2016. év				Összesenből 2016. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat	2			2	2
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	3			3	3
	Város és község gazdálkodás	4			4
	Általános épülettakarítás
	Egyéb feladatok összesen:	4			4
	Önkormányzat összesen:	8			8	3

9/a. melléklet

Közfoglalkoztatottak 2017. évi létszáma

COFOG					Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás	Részben önálló	140		140	161 801
	Összesen:		140		140	161 801

10. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:

. önkormányzat módosított pénzmaradványa 90 052 e/Ft

. kiutalatlan támogatás - e/Ft

költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:

Közös hivatal módosított pénzmaradványa 1 e/Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 90 053 e Ft.

Ebből:

- működési célú pénzmaradvány: 0 e Ft,

- felhalmozási célú pénzmaradvány: 90 053 e Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

Mikszáth út felújítása

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklás)

. Kötelezettségekkel terhelt 0 e/Ft

Szabad felhasználású: 0 e/Ft

ebből: 2018. évi költségvetésben megtervezve 0 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:

A felhalmozási pénzmaradvány összege a 2018. évi pályázatok megvalósításának fedezete.

Az önkormányzati rendeletet a Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 18. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 28. napjával.

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2018 (V.31.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2018 (V.31.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról1

a 2017. évi költségvetés végrehajtásáról¹