Dötk Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény 23. § (5) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Dötk Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el.

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve(i):

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek:

- Dötk Községi Önkormányzat Képviselő-testület

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019 évi költségvetését:

állapítja meg.

(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet az alábbiak szerint részletezi

- 1. melléklet működési kiadásokat

- 2. melléklet a felhalmozási kiadásokat

- 3. melléklet a működési bevételeket

- 4. melléklet a felhalmozási bevételeket

(3) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.

(4) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 5. melléklet alapján hagyja jóvá.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet részletezné, ezzel azonban az Önkormányzat 2019. évben nem tervez.

(4) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

(5) Az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként 10. mellékletek szerint határozza meg.

3A.

Az önkormányzat a kiadások között nem állapít meg felhalmozási tartalékot.

A tartalékról való rendelkezés jogát a képviselő-testület - az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Tv 23. §(4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – 100.000,- Ft erejéig a polgármester részére biztosítja. Az a feletti rész feletti rendelkezés jogát fenntartja magának.

3B.

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki.

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet. Így 2019. évben a pénzmaradvánnyal a tervezett felújítások miatt a felhalmozási bevételként tervez.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival szabadon rendelkezik.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Zalaszentgrót Város által alkalmazott belső ellenőrzési csoport útján gondoskodik megállapodás alapján. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Pakod, 2019. december 05.

Takácsné Martincsevics Veronika Futácsi Lászlóné

polgármester jegyző

A rendelet kihirdetve:

Pakod, 2019. december 23.

Eredeti Előir. Mód. Előir .

Személyi juttatás: 6.279.000 6.754.000

Munkaadókat terhelő adók: 1.366.000 1.366.000

Dologi kiadások: 6.108.000 6.783.000

szakmai anyag 125.000 125.000

Üzemeltetési anyag 627.000 627.000

kommunik. szolg. 100.000 100.000

Közüzemi díjak 1.092.000 1.092.000

gázfogyasztás 192.000 192.000

áramdíj 865.000 865.000

vízfogyasztás 35.000 35.000

vásárolt élelmezés 90.000 90.000

karbantartás, kisjavítás 745.000 1.410.000

szakm tev. segítő szolg. 1.336.000 1.336.000

egyéb dologi kiadások 350.000 350.000

kiküldetés 10.000

egyéb pénzügyi műv. kia. 400.000 400.000

ÁFA 1.243.000 1.243.000

Segélyezés 200.000 200.000

települési segély 100.000 100.000 Gyermekvédelmi támogatás

temetési segély 100.000 100.000

Egyéb működési kiadások 1.897.776 1.897.776

Zalai falvakért Egy. 20.000 20.000

Óvodai nevelés, étkeztetés 397.072 397.072

Védőnői ellátás 354.530 354.530

belső ell, társulás 84.000 84.000

Közös Hivatal 670.713 670.713

Bursa tám. 50.000 50.000

Zalakar 116.000 116.000

Egyéb átadás 50.000 50.000

Tartalék 155.461 155.461

Előző évről sz. vissza fiz. köt 630.924 630.924

Összes működési kiadás 16.481.700 17.631.700

Beruházások kiadásai Mód Előir.

KEHOP Pályázat

Pályázat dokumentáció 950.000

ÁFA 256.500

Okos pad beszerzése 1.000.000

ÁFA 270.000

KEHOP Pályázat összesen: 2.476.500

Zalavíz konc. díjból felújítás 142.000

felújítás ÁFA 38.000

180.000 2.656.500

Dötk Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének működési bevételei

Település üze,meltetés 1.316.680 1.316.680

Zöldter. gazd. 321.120 321.120

közvilágítás fennt. 832.000 832.000

köztemető fenntert 100.000 100.000

közutak fennt. 63.560 63.560

Egy. köt. önk. feladat 5.000.000 5.000.000

Polg. mesteri kieg 990.400 990.400

Külterületi lakos 2.550 2.550

Összesen: 7.309.630

Közművelődés , könyvtár 1.800.000 1.800.000

Egy. szoc., falugondnok 3.100.000 4.250.000

Szociális fa. egyéb 482.276 482.276

Egyéb működési célú támogatás

Összes bevétel 12.691.906 13.841.906

Falugondnoki gépjármű igénybevétele 160.000 160.000

Magánszemélyek kommunális adója 140.000 140.000

Iparűzési adó 60.000 60.000

Gépjárműadó 100.000 100.000

Kamat 1.000 1.000

Ingatlanok bérleti díja 290.000 290.000

Áfa bevétel 40.000 40.000

Önkormányzat saját bevétele 791.000 791.000

2017. évi pénzmaradvány műk. igénybevétele 2.998.794 2.998.791

Működési bevételek: 16.481.700 17.631.700

Dötk Község Önkormányzata 2019. évi költségvetésének felhalmozási bevételei

Mód Előir.

Zalavíz felújítás bevétele

180.000

KEHOP Pályázat előlege 11.600.000

180.000 11.780.000

Mód. előir

Település üze,meltetés 1.316.680

Zöldter. gazd. 321.120

közvilágítás fennt. 832.000 köztemető fenntert 100.000

közutak fennt. 63.560

Egy. köt. önk. feladat 5.000.000

Polg. mesteri kieg 990.400

Külterületi lakos 2.550

Összesen: 7.309.630

Közművelődés , könyvtár 1.800.000

Egy. szoc., falugondnok 3.100.000 4.250.000

Szociális fa. egyéb 482.276

Egyéb működési célú támogatás

Összes bevétel 12.691.906 13.841.903

Er. Előir. .Mód Előir..

KEHOP Pályázat 2.476.500

Zalavíz konc. díjból felújítás 180.000

Az Önkormányzat 2019. évet érintően korábban hozott határozatában foglaltaknak megfelelően adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség vállalását nem tervezi.

Falugondnoki gépjármű igénybevétele 160.000

Magánszemélyek kommunális adója 140.000

Iparűzési adó 60.000

Gépjárműadó 100.000

Kamat 1.000

Ingatlanok bérleti díja 290.000

Áfa bevétel 40.000

Önkormányzat saját bevétele 791.000

Falugondnok 1 fő

Polgármester 1 fő

Képviselők 2 fő