Nógrádszakál Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

(l) A rendelet hatálya kiterjed Nógrádszakál Község Önkormányzatára. valamint az önkormányzat költségvetési szervére.

       (2)     Az önkormányzat költségvetési szerve: Nógrádszakáli Játék Ovoda

Az önkormányzat összesített bevételei és kiadásai

(l) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegét 301 402 118 Ft-ban állapítja meg.

1. Az önkormányzat és intézménye működési kiadási előirányzatait a képviselő-testületaz alábbi kiemelt előirányzatonkénti bontásban határozza meg:

1. Az önkormányzat és intézménye felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület

17 987 150 Ft összegben határozza meg.

1. Az állami támogatások részletezését az I , melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzat kiadásainak bemutatását a 2. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat finanszírozási kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
5. Az önkormányzat finanszírozási bevételeit a 5. számú melléklet tartalmazza.

  (9) A képviselő-testület céltartalékot, általános tartalékot 15 000 000 ft összegben állapít meg.

(10) A képviselő-testület több éves kihatással járó feladatot nem határoz meg.

Az önkormányzat intézményének költségvetése

(13) A képviselő-testület a Nógrádszakáli Játék Ovoda 2020. évi költségvetését 26 640 000 Ft bevétellel, 26 640 000 Ft kiadással, az alábbi kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben hagyja jóvá:

• Dologi kiadások5 240 000
• Felhalmozási kiadások0

(14)Az intézménynél a tervezett saját bevételek elmaradása, vagy a kiadások növekedése csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését,

(15) Az óvoda költségvetését a 4. melléklet tartalmazza.

Személyi juttatásokkal és a munkaerővel való gazdálkodás

(l) A képviselő-testület az önkormányzat által engedélyezett összesített létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg:

• 2020. évi nyitó létszám:155 fő
• 2019. évi átlagos statisztikai létszám:1 18 fő
• 2019. évi záró létszám:141 fő.

1. Az összesített adatokon belül a közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma 150 fő.
2. Az összesített adatokon belül a Nógrádszakáli Játék Óvoda létszáma 4 fő közalkalmazott.
3. A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
4. A Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal Nógrádszakáli Kirendeltségén dolgozó köztisztviselői létszám 3 fő.
5. A köztisztviselők alapilletményének megállapításakor a költségvetési törvény 57. S. (l ) bekezdése szerint meghatározott ……. Ft összegú illetményalapot kell alkalmazni.
6. A képviselő-testület 2020. évre vonatkozóan a köztisztviselők évi cafetéria juttatás összegét az illetményalap ötszörösében állapítja meg. (évi 200.000 Ft/ év/fő).

A költségvetés végrehajtásának és a gazdálkodás szabályai

(l) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

1. A költségvetési rendeletmódosítás a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
2. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább félévenként a beszámolót megelőző képviselőtestületi ülésig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról, a költségvetési főösszeg változásáról.
3. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szerv vezetőjét a költségvetés kiemelt előirányzatain belüli átcsoportosításra.
4. Az intézménynél a tervezett saját bevétel elmaradása csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését.
5. Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerú használatáért.
6. A képviselő-testület a Ludányhalászi Közös Önkormányzati Hivatal 2020, évi kiadásaihoz önkormányzati támogatást nem biztosít.
7. A működőképesség zavartalanságának biztosítása érdekében a 2020. évben is pályázatot kell benyújtani a települési önkormányzatok rendkívüli támogatására.
8. Kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújtható be olyan szakmai pályázat, ami a pályázattal megvalósuló feladat ellátásához többlettámogatást, önrészt igényel.
9. Az önkormányzat költségvetési szerve éven túli fejlesztési kötelezettséget csak képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(I l) A képviselő-testület a munkabérfizetés napját a tárgyhónapot követő hónap 5. napjában határozza meg.

1. A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
2. A gazdálkodás biztonságáéit a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerúségéért a polgármester felelős.
3. A képviselő-testület a 2020. évi átmeneti gazdálkodás időszakában - az önkormányzat zavartalan működése érdekében - felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 2020. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(l) Az önkormányzat és a költségvetési szervek ellenőrzése belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért az önkormányzat esetén a jegyző. az óvoda esetében az intézményvezető felelős.

(2) A belső ellenőrzést az önkormányzat önkormányzati társulás útján biztosítja, a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2020. január l . napjától kell alkalmazni.