Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének a Képviselő-testület Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 20/2019. (XII.20.) önkormányzati rendelet 55. §-ának (2) bekezdése alapján biztosított véleményezési jogkörben eljáró Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Humánpolitikai és Ügyrendi Bizottsága, valamint Mélykút Város Önkormányzat Képviselő-testületének Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1.§       A rendelet hatálya Mélykút Város Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat) képviselő-testületére, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra, valamint az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

             2.§       (1)   A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

                               költségvetési bevételek összegét                                                    1 306 526 720 Ft-ban

                               költségvetési kiadásainak összegét                                                 2 192 897 607 Ft-ban

                               költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét                              - 886 370 887 Ft-ban

                               ezen belül a

                               működési célú egyenlegét                                                                   -32 760 136 Ft-ban

                               felhalmozási célú egyenlegét                                                            -853 610 751 Ft-ban

                               állapítja meg.

                               A finanszírozási bevételek összegét                                                   899 774 857 Ft-ban

                               A finanszírozási kiadások összegét                                                     13 403 970 Ft-ban

                               A finanszírozási bevételek és kiadások egyenlegét                          886 370 887 Ft-ban

             (2)       A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület 32 760 136     Ft előző évi működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A finanszírozási kiadások finanszírozása érdekében a képviselő- testület 13 403 970 Ft előző évek működési célú költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

             (3)       A felhalmozási hiány 853 610 751 Ft összegéből 688 033 887 Ft-ot a hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi felhalmozási célú költségvetési maradványának igénybevételét és 38 313 568 Ft előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el. A hiány külső finanszírozására 127 263 296 Ft fejlesztési célú hitel igénybevételét hagyja jóvá. A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.  A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitel igénybevételével történik. A hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

3.  A költségvetés részletezése

3.§       (1)       A költségvetési bevételeket forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten és a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban.

          (2)       A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatainak mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

            (3)       Az önkormányzat részére a 2020. évi általános működési és ágazati feladatok ellátására biztosított támogatásokat jogcímenként a képviselő-testület a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

            (4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a képviselő-testület a 4. melléklet szerint határozza meg.

            (5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként az 5. melléklet szerint részletezi.

          (6) A képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 6., 6/a. – 6/ d. mellékletek szerint határozza meg.

            (7)       A képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások feladatonkénti megoszlását, előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az önkormányzati, polgármesteri hivatali továbbá költségvetési szervenként a 7., 7/a. – 7/d. mellékletek szerint határozza meg.

                         (8) Az önkormányzat által nyújtott egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson kívülre a képviselő-testület a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

                         (9) Az önkormányzat által nyújtott egyéb működési célú támogatásokat államháztartáson belülre a képviselő-testület a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

                    (10) Az önkormányzat által nyújtott egyéb felhalmozási célú támogatásokat államháztartáson kívülre a képviselő-testület a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

                         (11) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből           származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11.  melléklet tartalmazza.

                         (12) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 12. melléklet részletezi.

                         (13) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 13. melléklet tartalmazza.

                  (14) Az önkormányzat képviselő-testület a kiadások között 0 Ft általános tartalékot, és 39 577 830 Ft céltartalékot állapít meg a 14. melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

                         (15) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint állapítja meg.

         (16)     A képviselő-testület az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

           (17)     A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

4.  A költségvetés végrehajtásának szabályai

4.§       (1)       Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)       Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3)       A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4)       Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-áig, vállalható kötelezettség.

(5)       Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6)       A költségvetési szerv vezetője e rendelet 18. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-ei állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7)       Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8)       A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

5.  Előirányzatok módosítása

5. §      (1)       A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.

(2)       A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítés határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3)       Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(4)       A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5)       A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve köteles betartani.

6. A gazdálkodás szabályai

6. §      (1)       A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

            (2)       Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

           (3)       A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

           (4)       Az intézmények pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni a gazdálkodási feladatot ellátó költségvetési szerv pénzügyi ügyintézője igénylése alapján.

7.  A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. §      (1)      Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg,  melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

           (2)       Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Egyéb rendelkezések

8. §      (1)       A képviselő-testület a helyben szokásos legolcsóbb temetés összegét 2020. évben 150 000 Ft határozza meg.

           (2)       Az önkormányzat a saját forrásai terhére a polgármesteri hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően – az illetményalapot 51 000 Ft-ban állapítja meg a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. tv. 58. § (6) alapján.

           (3)       A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat által fejezeti kezelésű előirányzatokra vagy költségvetési támogatásokra benyújtandó támogatási igény esetében - a pályázat benyújtását jóváhagyó, és a saját forrás biztosításáról szóló külön képviselő- testületi döntés nélkül- az önkormányzat nevében előzetesen nyilatkozzon a saját forrás biztosításáról, azzal, hogy nyertes pályázat esetén a támogatási szerződés megkötéséhez képviselő testületi döntés szükséges.

           (4)       A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésében meghatározott értékhatárt a képviselő-testület esetenként nettó 500 000 Ft-ban határozza meg.

           (5)       Mélykút Város Önkormányzat és a Mélykúti Önkormányzati Közszolgáltatási, Művészeti és Kulturális Nonprofit Kft. között létrejött közművelődési megállapodás alapján a képviselő-testülete a Nonprofit Kft. részére az által ellátott közművelődési tevékenységre 1 700 000 Ft/hó hozzájárulást határoz meg.

9. Záró rendelkezések

9. §      Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. E rendelet rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

Mélykút, 2020. február 11.

              Kovács Tamás                                                                Dr. Vörös- Börcsök Tímea

               polgármester                                                                                 jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetése 2020. február 21.  napján a Mélykúti Polgármesteri Hivatal székhelyén lévő hivatalos hirdetőtáblán történő kifüggesztéssel megvalósult.

Mélykút, 2020. február 21.

                                                                                                    Dr. Vörös- Börcsök Tímea

                                                                                                                 jegyző