Uzsa község képviselő testületének 1/2021(III.10.) önkormányzati rendelete

Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 11- 2022. 05. 30

Uzsa község képviselő testületének 1/2021(III.10.) önkormányzati rendelete

Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 03. 11- 2022. 05. 30

Uzsa Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdése szerinti hatáskörében a 27/2021. (I..29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya a Uzsa Község Önkormányzatára terjed ki.

(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat foglakoztatottjainak létszámkeretét.

(3) Uzsa Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.

(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja

2. § A képviselő-testület a 2019. évi költségvetés

a) költségvetési bevételei összegét 137 874 468 Ft-ban,

b) költségvetési kiadásai összegét 137 874 468 Ft-ban,

c) a költségvetési hiányt Ft-ban,

d) a működési célú pénzmaradványt 18 682 215 Ft-ban,

e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 40 000 000 Ft-ban,

f) a finanszírozási célú működési bevételeket Ft-ban,

g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket Ft-ban,

h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 408 011 Ft-ban,

i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat Ft-ban,

j) a bevételek és kiadások főösszegét 137 874 468 Ft-ban állapítja meg.

3. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének rendes bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az 2. melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. melléklete II. pontjában szabályozott, az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.

4. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat a következő összegekkel állapítja meg:

a)Működési kiadások 68 284 242 Ft
1.Személyi juttatás 26 723 902 Ft
2.Munkaadót terhelő járulék 3 806 963 Ft
3.Dologi kiadás 24 573 600 Ft
4.Egyéb működési kiadások 11 679 777 Ft
4.1 Működés célú támogatások államháztartáson belülre 2 977 126 Ft
4.2 Működés célú támogatások államháztartáson kívülre 1 506 790 Ft
4.3 Szolidaritási hozzájárulás 7 195 861 Ft
5.Ellátottak pénzbeli juttatása 1 500 000 Ft
b)Felhalmozási kiadások 10 500 000 Ft
1.Beruházási kiadások áfá-val, pénzügyi befektetés 3 800 000 Ft
2.Felújítási kiadások áfá-val 6 700 000 Ft
3.Egyéb felhalmozási kiadások Ft
3.1 Támogatás értékű felhalm. kiadások Ft
3.2 felhalm.célú pe.átadás áh.kívülre Ft
3.3 Előző évi felhalmozási célú előir.,pénzmaradv.átadás Ft
c)Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése Ft
d)Pénzforgalom nélküli kiadások Ft
1.Tartalékok
1.1 Általános tartalék 58 682 215 Ft
1.2 Céltartalék Ft
e)Finanszírozási kiadások
1.Felhalmozási célú hitelek kiadásai Ft
2.Működési célú hitelek kiadásai Ft
3.Egyéb finanszírozási kiadás 408 011 Ft
Kiadások összesen: 137 874 468 Ft
(2)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi működési bevételi előirányzatát feladatonként és kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg a következő főbb jogcímcsoportokban:
a)Működési bevételek 71 588 545 Ft
1.Intézményi működési bevétel 2 850 000 Ft
2.Önkormányzat költségvetési támogatás 10 200 283 Ft
3.Működés célú támogatások államháztartáson belülről 3 538 262 Ft
4.Közhatalmi bevételek 55 000 000 Ft
b)Felhalmozási bevételek 500 000 Ft
1.Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 500 000 Ft
1.1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Ft
1.2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 500 000 Ft
1.3 Pénzügyi befektetések bevételei
2.Felhalmozási támogatások Ft
3.Egyéb felhalmozási bevételek Ft
3.1 Támogatásértékű felhalmozási bevételek Ft
3.2 Felhalmozási célú pe.átvét. áh-on kívülről
3.3 Előző évi felhalm.célú előirányz.-, pénzmaradv.átvét. Ft
c)Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele Ft
d)Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevétele 65 785 923 Ft
1.Pénzmaradvány működési célú 15 785 923 Ft
2.Pénzmaradvány felhalmozási célú 50 000 000 Ft
e)Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló bevételek Ft
1.Működési célú hitel felvétele Ft
2.Felhalmozási célú hitel felvétele
Bevételek összesen: 137 874 468 Ft
Létszámkeretét: 2021. 01. 01-től 4 fő 8 órás foglalkoztatott
0,5 fő 4 órás foglalkoztatott
3 fő 8 órás közfoglalkoztatott
5 fő választott tisztségviselő létszámban állapítja meg.

5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.

3. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiadásai és bevételei

6. § A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés bevételi előirányzatát címenként, alcímenként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

7. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi támogatások kiadásait célonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület 2021. év során felhalmozási kiadásokat 10 500 000 Ft-ban tervezett.

4. A költségvetési tartalék

8 § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésében 58 682 215 Ft tartalékot határozott meg.
(2)Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésében általános és céltartalékot határoz meg, amelynek felhasználása az alábbiak szerint történhet.
a) Működési célú tartalék: 18 682 215 Ft
b) Felhalmozási célú tartalék: 40 000 000 Ft.
(3)A 2021. évi költségvetési általános tartaléka elsősorban az intézményi és önkormányzati rendkívüli feladatok megoldására szolgál.
(4)A tartalék felhasználásáról a polgármesteri, valamint a pályázati céltartalék kivételével, a cél megjelölésével a Képviselő-testület határoz.

5. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok

9. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.

(2) A pályázatban való részvétel előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.

(3) A pályázatokon való részvétel engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet az éves beszámolójában.

6. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és

előirányzat módosítása

10. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) A polgármesternek a jóváhagyott költségvetés kiadási – bevételi előirányzatait saját hatáskörben történő módosításának lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben, valamint az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt rendelkezések szerint engedélyezi.

(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.

7. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munkatörvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként évi nettó 100 000 Ft összegű béren kívüli juttatásban részesülnek. A főállású polgármester cafetéria keretében biztosított juttatása évi nettó 200 000 Ft.

(3) A Köztisztviselők napja 2021. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják saját bevételeik terhére.

12. § 2021. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés költségeit legfeljebb 150.000 Ft összegben ismeri el.

8. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás

13. § (1) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.

(2) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.

(3) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

9. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása

14. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a 6. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.

(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.

(3) A támogatott szervezettel a támogatás folyósításának ütemezésének, az elszámolás pénzügyi feltételeinek, az elszámolás időpontjának meghatározása érdekében támogatási megállapodást kell kötni. A támogatott szervezet a támogatás összegének felhasználásáról köteles a költségvetési évet követő és január 31. napjáig írásbeli elszámolást készíteni.

10. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások

15. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.

(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.

16. § Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.

17. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.

(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(3) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján éves költségvetési ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.

18. § Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő öt hónapon belül terjeszti be.

11. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és

felhasználásának szabályai

19. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:

a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;

c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel.

d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;

(2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:

a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;

b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.

(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.

(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.

(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.

12. Záró rendelkezések

20. § (1) A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba lép hatályba, rendelkezéseit a 2021. évi költségvetési évben kell alkalmazni.

(2) Uzsa Önkormányzat Képviselő-testületének az Uzsa Község 2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2020(II.28.) rendeletének előírásait a 2020. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.

Hatályát veszti: 2021. május 31. napjával hatályát veszti a Uzsa Község Önkormányzat Képviselő-testületének a 2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2020.(II.28.) önkormányzati rendelet rendelete.

1. melléklet

CÍMREND 2021

I.

Önkormányzat

2. melléklet

Uzsa Önkormányzat 2021. évre tervezett bevételei (E Ft)

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Önkormányzatok működési támogatásai

10200

10200

0

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

7930

7930

Tel.önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

Tel.önkormányzatok szoc.gyermekjólét és gyermekétk. feladatainak támogatása

Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2270

2270

Szociális feladatok támogatása

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

Közhatalmi bevételek

55000

55000

0

Vagyon típusú adók

6000

6000

Értékesítési és forgalmi adók

48900

48900

Gépjármű adók

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

100

100

Működési bevételek

2850

1495

1355

Készletértékesítés ellenértéke

Szolgáltatások ellenértéke

550

550

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

2300

945

1355

Ellátási díjak

Kiszámlázott Áfa

Áfa visszatérítés

Kamatbevételek

Egyéb pénzügyi bevételek

Egyéb működési bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

3538

3538

Működési célú támogatások államháztartáson kívülről

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről

Felhalmozási bevételek

500

500

0

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Koncessziós díj

500

500

Finanszírozási bevételek

Előző évi maradvány igénybevétele

65786

65786

Költségvetési bevételek mindösszesen

137874

136519

1355

3. melléklet

Uzsa Önkormányzat 2021. évre tervezett kiadásai (E Ft)

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

126966

125611

1355

Személyi juttatások

26724

26724

Munkaadókat terhelő járulékok

3807

3807

Dologi kiadások

24573

24573

Ellátottak pénzbeli kiadásai

1500

1500

Működési célú tám.államházt.belülre

2977

2977

Működési célú tám.államházt kívülre

1507

152

1355

Elvonások, befizetések

7196

7196

Kamatkiadások

Tartalékok

58682

58682

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

10500

10500

0

Beruházások

3800

3800

Felújítások

6700

6700

Felhalmozási célú tám.államházt.belülre

Felhalmozásii célú tám.államházt kívülre

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

408

408

0

Egyéb finanszírozási kiadások

408

408

Értékpapír vásárlása

Hitel-, kölcsöntörlesztés

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

137874

136519

1355

4. melléklet

Uzsa Önkormányzat 2021. évi összesített működési és felhalmozási kiadásai és bevételei egyensúlya mérlegszerűen (E Ft)

Működési kiadások

Eredeti előirányzat

Működési bevételek

Eredeti előirányzat

Személyi juttatás

26724

Intézményi működési bevételek

2850

Munkaadókat terhelő járulék

3807

Támogatások, kiegészítések működési célra

10200

Dologi kiadás

24573

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

3538

Elvonások, befizetések

7196

Közhatalmi bevétel működési célra

45000

Működési célú támogatások államháztartáson belülre

2977

Előző évi működési maradvány igénybevétele

25786

Működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1507

Ellátottak juttatásai

1500

Finanszírozási kiadások

408

Működési célu tartalék

18682

Összesen:

87 374

Összesen:

87 374

Felhalmozási kiadások

Eredeti előirányzat

Felhalmozási bevét.

Eredeti előirányzat

Felújítás

6700

Támogatások, kiegészítések felhalmozási célra

Beruházás

3800

Normatív hozzájárulás felhalmozási cálú része

Támogatás értékű felhalmozási kiadások

Közhatalmi bevétel felhalmozási célra

10000

Pénzeszköz átadások

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

Értékpapír vásárlása

Felhalmozási célú hitelek felvétele

Egyéb pénzügyi befektetések

Tárgyi eszköz értékesítés

Felhalmozási célú hitelek,kölcsönök

Koncessziós díj

500

Fejlesztési célú tartalék

40000

Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele

40000

Összesen:

50 500

Összesen:

50 500

Kiadások mindösszesen:

137 874

Bevételek mindösszesen:

137 874

5. melléklet

Uzsa Önkormányzat 2021. évi létszámkerete költségvetési szervenként (fő)

5. melléklet a 1/2021. (III.10. ) Önkormányzati rendelethez

Megnevezés

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak

Részmunkaidőben foglalkoztatottak

Választott tisztségviselők

Összesen

Müvelődési ház

1

1

Város és községgazdálkodás

3

3

Hivatal

0,5

5

5,5

Közfoglalkoztatás hosszútávú

3

3

Összesen:

7

0,5

5

12,5

6. melléklet

UZSA Önkormányzat 2021. évre tervezett működési célú támogatásai áh.kivülre (E Ft)

6. melléklet a … 1/2021. (III.10.) Önkormányzati rendelet hez

Megnevezés

Összeg

Uzsai Sport és Kulturális Egyesület

800

Lesenceistvánd-Uzsa SE

300

Polgárőrség Lesenceistvánd

100

Nyugdíjasok

70

Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság

75

Egyéb szervezet

10

Pénzeszköz átadás összesen

1355