Uzsa község képviselő testületének 1/2021(III.10.) önkormányzati rendelete
Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 11- 2022. 05. 30Uzsa község képviselő testületének 1/2021(III.10.) önkormányzati rendelete
Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Uzsa Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdése szerinti hatáskörében a 27/2021. (I..29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben , az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Uzsa Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya a Uzsa Község Önkormányzatára terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket (rendes és rendkívüli bontásban), valamint kiadásokat (kiemelt kiadási előirányzatok szerinti bontásban), továbbá megállapítja az Önkormányzat foglakoztatottjainak létszámkeretét.
(3) Uzsa Község Önkormányzatának ésszerű és takarékos gazdálkodást kell folytatnia, feltárva minden lehetséges pótlólagos külső és belső forrást.
(4) A (3) bekezdésben foglaltak végrehajtását a Képviselő-testület, a polgármester, a jegyző a gazdálkodás szabályszerűségét az éves belső ellenőrzési tervben megfogalmazottak alapján, a költségvetési ellenőrzések keretében végzik.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai, a finanszírozás módja
2. § A képviselő-testület a 2019. évi költségvetés
a) költségvetési bevételei összegét 137 874 468 Ft-ban,
b) költségvetési kiadásai összegét 137 874 468 Ft-ban,
c) a költségvetési hiányt Ft-ban,
d) a működési célú pénzmaradványt 18 682 215 Ft-ban,
e) a felhalmozási célú pénzmaradványt 40 000 000 Ft-ban,
f) a finanszírozási célú működési bevételeket Ft-ban,
g) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket Ft-ban,
h) a finanszírozási célú működési kiadásokat 408 011 Ft-ban,
i) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat Ft-ban,
j) a bevételek és kiadások főösszegét 137 874 468 Ft-ban állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének rendes bevételi előirányzatának részletezését, forrásait az 2. melléklet, költségvetési kiadásainak főbb jogcímeit a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. melléklete II. pontjában szabályozott, az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő támogatás iránti igényt kíván benyújtani a helyi önkormányzatokért felelős miniszterhez.
4. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének a kiadási főösszegén belül a kiadásokat a következő összegekkel állapítja meg:
5. § (1) A mérlegegyezőséget a költségvetési rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
(3) A tárgyévre elfogadott összeg erejéig lehet kötelezettséget vállalni az ott szereplő feladatokra.
3. Az Önkormányzat és költségvetési szervei kiadásai és bevételei
6. § A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés bevételi előirányzatát címenként, alcímenként a 2. melléklet szerint állapítja meg.
7. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi támogatások kiadásait célonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület 2021. év során felhalmozási kiadásokat 10 500 000 Ft-ban tervezett.
4. A költségvetési tartalék
5. A rendkívüli bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos szabályok
9. § (1) A költségvetési szervek feladataik ellátásához pályázatokat nyújthatnak be, közvetlenül pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. Pályázat csak olyan tevékenységi körbe tartozó célra nyújtható be, amit a költségvetési szerv alapító okirata tartalmaz. A vállalt cél nem veszélyeztetheti az alapellátás biztonságát. A pályázat benyújtásához minden esetben a fenntartó előzetes hozzájárulása szükséges.
(2) A pályázatban való részvétel előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél kiadási vonzatát, annak többéves kihatását és szakmai hasznosságát.
(3) A pályázatokon való részvétel engedélyezése és a hozzájárulás megadása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(4) A közvetlen pénzbeli támogatásról, felajánlás elfogadásáról, a pályázat elbírálásának eredményéről, annak felhasználásáról a költségvetési szerv vezetője köteles tájékoztatni a Polgármestert, valamint a Képviselő-testületet az éves beszámolójában.
6. Az önkormányzat költségvetési szerveinek gazdálkodása és
előirányzat módosítása
10. § (1) Az Önkormányzat költségvetésének módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(2) A polgármesternek a jóváhagyott költségvetés kiadási – bevételi előirányzatait saját hatáskörben történő módosításának lehetőségét az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvényben, valamint az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt rendelkezések szerint engedélyezi.
(3) A saját hatáskörű előirányzat-változtatásokról, valamint a központosított támogatásokról, az Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatokról a Polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja, és negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet Képviselő-testület elé terjesztéséig december 31–i hatállyal előterjeszti emiatt a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Az Önkormányzat által nem tervezett és többletbevételként jelentkező forrásokat általános tartalékként kell kezelni és felhasználásáról a Képviselő-testület az előirányzat-módosítások során dönt.
7. A személyi juttatásokkal és munkaerővel való gazdálkodás, az önkormányzati alkalmazottak egyéb támogatása
11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatások előirányzatából foglalkoztatható létszámkeretét címenként a 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a Munkatörvénykönyve szerinti munkavállalók (kivéve közmunka-programban résztvevők) személyenként évi nettó 100 000 Ft összegű béren kívüli juttatásban részesülnek. A főállású polgármester cafetéria keretében biztosított juttatása évi nettó 200 000 Ft.
(3) A Köztisztviselők napja 2021. július 1. A Köztisztviselők napja költségeit a fenntartó önkormányzatok biztosítják saját bevételeik terhére.
12. § 2021. évben az Önkormányzatnál a közköltségen történő temetés költségeit legfeljebb 150.000 Ft összegben ismeri el.
8. Felhalmozási, felújítási, karbantartási előirányzattal való gazdálkodás
13. § (1) Az önkormányzati ingatlanok felújítási-beruházási előirányzatával az Önkormányzat gazdálkodik.
(2) A beruházások, felújítások, karbantartások előirányzat felhasználásánál figyelembe kell venni a közbeszerzési törvény eljárási szabályait és a költségvetési törvényben évente meghatározott érték-paramétereit.
(3) A felhalmozási, karbantartási feladatok teljesítésénél kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.
9. A társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatása
14. § (1) A Képviselő-testület a helyi székhelyű társadalmi önszerveződő közösségek részére (egyesületek, baráti körök, valamint a diákok sport és kulturális szervezetei, egyházak karitatív tevékenysége, stb.) a 6. melléklet kiadási előirányzatának mértékéig nyújt pénzbeli támogatást.
(2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetében.
(3) A támogatott szervezettel a támogatás folyósításának ütemezésének, az elszámolás pénzügyi feltételeinek, az elszámolás időpontjának meghatározása érdekében támogatási megállapodást kell kötni. A támogatott szervezet a támogatás összegének felhasználásáról köteles a költségvetési évet követő és január 31. napjáig írásbeli elszámolást készíteni.
10. Az önkormányzat gazdálkodásával kapcsolatos egyéb előírások
15. § (1) Az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést a jegyző a Polgármesterrel történő egyeztetést követően engedélyezhet, ez azonban nem veszélyeztetheti az önkormányzat gazdálkodását.
(2) A pénzkövetelés behajtásánál legalább a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény szerinti késedelmi kamatot érvényesíteni kell, ha jogszabály vagy szerződés ettől eltérően nem rendelkezik.
16. § Az önkormányzati biztos kijelölésére és kirendelésére az e tárgyban elfogadott önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni.
17. § (1) Magyarország Helyi Önkormányzatokról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület felelős.
(2) A költségvetési rendelet végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(3) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal.
(4) Az önkormányzati költségvetési szervezetek és az Önkormányzat gazdálkodásának szabályosságát az önkormányzat által megbízott belső ellenőr útján éves költségvetési ellenőrzési terv alapján ellenőrzi.
18. § Az éves gazdálkodásról a Polgármester a Jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé a költségvetési évet követő öt hónapon belül terjeszti be.
11. Pénzmaradvány megállapításának, elszámolásának és
felhasználásának szabályai
19. § (1) A pénzmaradványból, illetve előirányzat-maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg:
a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány;
b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs;
c) az az összeg, amelyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel.
d) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának költségvetési támogatással fedezett, illetve arányos részének maradványából azon összeg, amely nem kapcsolódik a személyi juttatások előirányzatának járulékköteles maradványához, kivéve, ha ezen maradványrészt terhelő járulékfizetési elmaradása van;
(2) Kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványnak kell tekinteni:
a) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben;
b) a kötelezettségvállalással terhelt azon maradvány, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg.
(3) A kötelezettségvállalás dokumentumának kell tekinteni a kinevezési okiratot, aláírt szerződést, a megállapodást, a visszaigazolt megrendelést.
(4) A költségvetési szerveknél a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része –a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően – a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek előirányzatára is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, mely költségvetési támogatási többlettel jár.
(5) Az Önkormányzat a költségvetési szervet a beszámolóról és a jóváhagyott pénzmaradványról a zárszámadási rendelet megküldésével értesíti.
12. Záró rendelkezések
20. § (1) A rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba lép hatályba, rendelkezéseit a 2021. évi költségvetési évben kell alkalmazni.
(2) Uzsa Önkormányzat Képviselő-testületének az Uzsa Község 2020. évi költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 2/2020(II.28.) rendeletének előírásait a 2020. évi pénzmaradvány elszámolásánál még alkalmazni kell.
1. melléklet
CÍMREND 2021 |
|
I. |
Önkormányzat |
2. melléklet
Uzsa Önkormányzat 2021. évre tervezett bevételei (E Ft) |
||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
10200 |
10200 |
0 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
7930 |
7930 |
||
Tel.önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||||
Tel.önkormányzatok szoc.gyermekjólét és gyermekétk. feladatainak támogatása |
||||
Tel.önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2270 |
2270 |
||
Szociális feladatok támogatása |
||||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása |
||||
Közhatalmi bevételek |
55000 |
55000 |
0 |
|
Vagyon típusú adók |
6000 |
6000 |
||
Értékesítési és forgalmi adók |
48900 |
48900 |
||
Gépjármű adók |
0 |
0 |
||
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 |
100 |
||
Működési bevételek |
2850 |
1495 |
1355 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||||
Szolgáltatások ellenértéke |
550 |
550 |
||
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
2300 |
945 |
1355 |
|
Ellátási díjak |
||||
Kiszámlázott Áfa |
||||
Áfa visszatérítés |
||||
Kamatbevételek |
||||
Egyéb pénzügyi bevételek |
||||
Egyéb működési bevételek |
||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
3538 |
3538 |
||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről |
||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről |
||||
Felhalmozási bevételek |
500 |
500 |
0 |
|
Immateriális javak értékesítése |
||||
Ingatlanok értékesítése |
||||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
||||
Koncessziós díj |
500 |
500 |
||
Finanszírozási bevételek |
||||
Előző évi maradvány igénybevétele |
65786 |
65786 |
||
Költségvetési bevételek mindösszesen |
137874 |
136519 |
1355 |
3. melléklet
Uzsa Önkormányzat 2021. évre tervezett kiadásai (E Ft) |
||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
126966 |
125611 |
1355 |
|
Személyi juttatások |
26724 |
26724 |
||
Munkaadókat terhelő járulékok |
3807 |
3807 |
||
Dologi kiadások |
24573 |
24573 |
||
Ellátottak pénzbeli kiadásai |
1500 |
1500 |
||
Működési célú tám.államházt.belülre |
2977 |
2977 |
||
Működési célú tám.államházt kívülre |
1507 |
152 |
1355 |
|
Elvonások, befizetések |
7196 |
7196 |
||
Kamatkiadások |
||||
Tartalékok |
58682 |
58682 |
||
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
10500 |
10500 |
0 |
|
Beruházások |
3800 |
3800 |
||
Felújítások |
6700 |
6700 |
||
Felhalmozási célú tám.államházt.belülre |
||||
Felhalmozásii célú tám.államházt kívülre |
||||
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
408 |
408 |
0 |
|
Egyéb finanszírozási kiadások |
408 |
408 |
||
Értékpapír vásárlása |
||||
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||||
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
137874 |
136519 |
1355 |
4. melléklet
Uzsa Önkormányzat 2021. évi összesített működési és felhalmozási kiadásai és bevételei egyensúlya mérlegszerűen (E Ft) |
|||
Működési kiadások |
Eredeti előirányzat |
Működési bevételek |
Eredeti előirányzat |
Személyi juttatás |
26724 |
Intézményi működési bevételek |
2850 |
Munkaadókat terhelő járulék |
3807 |
Támogatások, kiegészítések működési célra |
10200 |
Dologi kiadás |
24573 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
3538 |
Elvonások, befizetések |
7196 |
Közhatalmi bevétel működési célra |
45000 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2977 |
Előző évi működési maradvány igénybevétele |
25786 |
Működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
1507 |
||
Ellátottak juttatásai |
1500 |
||
Finanszírozási kiadások |
408 |
||
Működési célu tartalék |
18682 |
||
Összesen: |
87 374 |
Összesen: |
87 374 |
Felhalmozási kiadások |
Eredeti előirányzat |
Felhalmozási bevét. |
Eredeti előirányzat |
Felújítás |
6700 |
Támogatások, kiegészítések felhalmozási célra |
|
Beruházás |
3800 |
Normatív hozzájárulás felhalmozási cálú része |
|
Támogatás értékű felhalmozási kiadások |
Közhatalmi bevétel felhalmozási célra |
10000 |
|
Pénzeszköz átadások |
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
||
Értékpapír vásárlása |
Felhalmozási célú hitelek felvétele |
||
Egyéb pénzügyi befektetések |
Tárgyi eszköz értékesítés |
||
Felhalmozási célú hitelek,kölcsönök |
Koncessziós díj |
500 |
|
Fejlesztési célú tartalék |
40000 |
Előző évi felhalmozási maradvány igénybevétele |
40000 |
Összesen: |
50 500 |
Összesen: |
50 500 |
Kiadások mindösszesen: |
137 874 |
Bevételek mindösszesen: |
137 874 |
5. melléklet
Uzsa Önkormányzat 2021. évi létszámkerete költségvetési szervenként (fő) |
||||
5. melléklet a 1/2021. (III.10. ) Önkormányzati rendelethez |
||||
Megnevezés |
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak |
Részmunkaidőben foglalkoztatottak |
Választott tisztségviselők |
Összesen |
Müvelődési ház |
1 |
1 |
||
Város és községgazdálkodás |
3 |
3 |
||
Hivatal |
0,5 |
5 |
5,5 |
|
Közfoglalkoztatás hosszútávú |
3 |
3 |
||
Összesen: |
7 |
0,5 |
5 |
12,5 |
6. melléklet
UZSA Önkormányzat 2021. évre tervezett működési célú támogatásai áh.kivülre (E Ft) |
|
6. melléklet a … 1/2021. (III.10.) Önkormányzati rendelet hez |
|
Megnevezés |
Összeg |
Uzsai Sport és Kulturális Egyesület |
800 |
Lesenceistvánd-Uzsa SE |
300 |
Polgárőrség Lesenceistvánd |
100 |
Nyugdíjasok |
70 |
Tapolcai Önkormányzati Tűzoltóság |
75 |
Egyéb szervezet |
10 |
Pénzeszköz átadás összesen |
1355 |