Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.16.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 12. 11Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2021.(II.16.)önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
A katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: Katv.) 46. § (4) bekezdésében foglaltak szerint Palkonya Község Önkormányzat képviselő-testületének hatáskörében Palkonya község polgármestereként az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotom:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 71 584 897 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 37 502 775 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 34 082 122 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 148 482 797 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 39 806 999 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 108 675 798 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 77 478 103 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 304 224 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 74 593 676 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 580 203 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 580 203 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. §2 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi
a) általános tartalékát 5 066 948 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg:
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
10. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet3
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
20 791 358 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
7 261 096 |
|||
Közhatalmi bevételek |
7 300 000 |
|||
Működési bevételek |
1 980 321 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
170 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
37 502 775 |
|||
Felhalmozási bevételek-áh belüli átvétel |
34 082 122 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
77 478 103 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
149 063 000 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
6 436 000 |
875 000 |
1 722 052 |
9 033 052 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
4 415 000 |
4 415 000 |
||
Közvilágítás |
795 000 |
795 000 |
||
Falugondnoki szolgálat |
2 936 000 |
455 000 |
1 650 000 |
5 041 000 |
Közcélú foglalkoztatás |
7 023 000 |
544 000 |
922 596 |
8 489 596 |
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
779 000 |
26 000 |
2 280 000 |
3 085 000 |
Természetbeni szociális kiadások - szünidei gyermekétkeztetés |
1 211 000 |
1 211 000 |
||
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
Kiadások összesen: |
17 174 000 |
1 900 000 |
13 095 648 |
32 169 648 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
850 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
776 000 |
|||
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
440 300 |
|||
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
500 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
1 716 300 |
|||
Tartalékok |
5 066 947 |
|||
Visszafizetési kötelezettség 2020 |
4 104 |
|||
Beruházások |
10 668 000 |
|||
Magyar Falu program felújítás-járda-épület |
49 157 439 |
|||
Út pályázat |
39 576 359 |
|||
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
9 274 000 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
108 675 798 |
|||
Finanszírozási kiadások |
580 203 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
17 174 000 |
1 900 000 |
13 095 648 |
149 063 000 |
2. melléklet4
Költségvetési maradvány |
|
Működési hiány fedezésére : |
2 304 224 Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
74 593 676 Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
580 203 Ft |
maradvány összesen:: |
77 478 103 Ft |
3. melléklet5
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
7 300 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
7 261 096 |
Működési bevételek |
1 980 321 |
Támogatások visszatérülése államháztartáson kívülről |
170 000 |
Saját bevétel összesen: |
16 711 417 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 791 358 |
Működési bevétel |
37 502 775 |
Felhalmozási bevételek: |
34 082 122 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
77 478 103 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
149 063 000 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
17 174 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 900 000 |
Dologi kiadás |
13 095 648 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
1 720 404 |
Ellátottak juttatása |
850 000 |
Tartalékok |
5 066 947 |
Működési kiadás |
39 806 999 |
Felhalmozási kiadás: |
108 675 798 |
Finanszírozási kiadások: |
580 203 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
149 063 000 |
4. melléklet6
Bevételi jogcímek: |
2021. terv |
2022. terv |
2023.terv |
2024.terv |
Iparűzési adó |
4 000 |
6 000 |
6 000 |
6 000 |
Helyi adó és bírság |
3 300 |
2 800 |
2 800 |
2 800 |
Működési célú pénzeszközök átvétele |
7 261 |
0 |
0 |
0 |
Működési bevételek-bérbeadás |
1 980 |
268 |
268 |
268 |
Visszatérítendő támogatások bevételek |
170 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
16 711 |
9 068 |
9 068 |
9 068 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 792 |
14 500 |
14 500 |
14 500 |
Felhalmozási bevételek |
34 082 |
0 |
0 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány |
77 478 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
149 063 |
23 568 |
23 568 |
23 568 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
17 174 |
8 500 |
8 500 |
8 500 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 900 |
1 300 |
1 300 |
1 300 |
Dologi kiadás |
13 096 |
10 268 |
10 268 |
10 268 |
Egyéb műk. célú kiadások |
1 720 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Ellátottak juttatásai |
850 |
2 500 |
2 500 |
2 500 |
Tartalékok |
5 067 |
|||
Felhalmozási kiadás |
108 676 |
|||
Finanszírozási kiadások |
580 |
|||
Önkormányzat kiadásai összesen: |
149 063 |
23 568 |
23 568 |
23 568 |
A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (VI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.