Lulla Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 26Lulla Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörben eljárva Lulla Község Önkormányzatának Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, valamint a 80/2021.(II.22.) Korm. rendelet 1. §-a szerint, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének feladat- és hatáskörét gyakorolva az önkormányzat államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a 2021. évi költségvetési gazdálkodás vonatkozásában Lulla Község Önkormányzatának Képviselő-testületére terjed ki.
2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. sz. melléklet tartalmazza, kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatokra bontásban.
(2) A kiadásokat és bevételeket kormányzati funkciók szerinti bontásban a 2.1 és 2.2. sz. melléklet tartalmazza.
(3) A működési célú bevételeket és kiadásokat feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat beruházási és felújítási bevételeit és kiadásait feladatonként a 4. sz. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit az 5. sz. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv együttes 2021. évi költségvetését 80905 eFt bevétellel és kiadással, ezen belül: 47386 eFt tárgyévi bevétellel,33519 eFt finanszírozási bevétellel 80905 eFt tárgyévi kiadással, főösszegen belül: 51860 eFt működési célú bevétellel, 48104 eFt működési célú kiadással, 3756 eFt működési célú többlettel, 29045 eFt felhalmozási célú bevétellel, 32801 eFt felhalmozási célú kiadással, 3756 eFt felhalmozási célú hiánnyal állapítja meg.
(2) A költségvetésben jelentkező hiányt, a képviselő-testület az előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.
(3) Az önkormányzatnak 2021. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell.
(4)2 A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg: működési költségvetés tárgyévi bevétel 32387 eFt, működési költségvetés finanszírozási bevétele, 19473 eFt, működési költségvetés tárgyévi kiadás 48104 eFt, ebből: a személyi juttatások kiadásai 13710 eFt a munkaadókat terhelő járulékok 2168 eFt, a dologi kiadások 15250 eFt, az ellátottak pénzbeli juttatásai 2930 eFt, egyéb működési célú kiadás 13116 eFt, ebből: egyéb működési célú támogatás 2641 eFt, elvonások, befizetések 19 eFt, az általános tartalék 10406 eFt a céltartalék 50 eFt, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 930 eFt, felhalmozási költségvetés tárgyévi bevétel 14999 eFt, felhalmozási költségvetés finanszírozási bevétel 14046 eFt felhalmozási költségvetés tárgyévi kiadás 32801 eFt ebből: a beruházások összege 6142 eFt a felújítások összege 26159 eFt egyéb felhalmozási célú kiadások 500 eFt
(5) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú /tőkejellegű/ bevételeket és kiadásokat az 3. és 4. sz. melléklet szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2021. évben -a közfoglalkoztatottak nélkül- 3 fő.
(7) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 2 fő.
Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. sz. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
5. § A képviselő-testület a 2021. évi költségvetés kiadásait és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát az l. sz. melléklet szerint állapítja meg.
Tartalékok
6. §3 Az önkormányzat 10456 eFt tartalékot képez, melyből 10406 eFt általános tartalék és 50 eFt céltartalék. A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.
Több éves kihatással járó feladatok
7. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettsége -7.sz.melléklet szerint- nincs.
8. § (1) A 2021. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 6. sz. melléklet tartalmazza.
(2) Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházásokat a 8. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az előirányzat felhasználási tervet a 9. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 10.sz.melléklet tartalmazza.
(5) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. sz.melléklet tartalmazza.
(6) A Stabilitási törvény 10. § (3) bekezdése alapján előírt adósságot keletkeztető ügyletek
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A gazdálkodás során az év közben keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(2) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1.500.000.-Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület esetenként dönt.
(4) Az önkormányzat előirányzatai -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatóak. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha évközben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendeletmódosítását.
(5) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.
(6) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200 e Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.
(7) Az egységes rovatrend Normatív jutalmak és Céljuttatás, projektprémium rovatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzat 10 %-ig vállalható kötelezettség.
(8) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. §-ának (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:
ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK
10. § (1) A veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelet 1. §-ában kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, valamint a 80/2021.(II.22.) Korm. rendelet 1. §-a szerint, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a polgármester az átmeneti időszakban -az Áht 25. § (3) bekezdése szerint– a 2021.évi költségvetési rendeletnek megfelelően intézkedett a bevételek beszedéséről, a kiadások teljesítéséről.
polgármester jegyző
6. melléklet
Lulla Község Önkormányzata |
|||||||
2021. évi közvetett támogatások tervezett összege |
|||||||
6.sz.melléklet a 3/2021. (III. 08.).számú rendelethez |
|||||||
eFt |
|||||||
Megnevezés |
Összege |
||||||
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése |
0 |
||||||
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése |
0 |
||||||
Helyi adóból, gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
30 |
||||||
ebből: Magánszemélyek kommunális adójából nyújtott kedvezmény, mentesség |
30 |
||||||
Késedelmi pótlékból nyújtott kedvezmény, mentesség |
20 |
||||||
Iparűzési adóból nyújtott kedvezmény, mentesség |
0 |
||||||
Gépjárműadóból nyújtott kedvezmény, mentesség |
0 |
||||||
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
0 |
||||||
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése |
0 |
||||||
Ö S S Z E S E N |
50 |
7. melléklet
Lulla Község Önkormányzata |
||||||
Kimutatása a több éves kihatással járó kiadásokról |
||||||
7.sz.melléklet a 3/2021. (III. 08.).számú rendelethez |
||||||
eFt |
||||||
Kötelezettségek |
||||||
S.sz. |
M e g n e v e z é s |
2021 |
2022 |
2023 |
2023.után |
Összesen |
1. |
0 |
|||||
2. |
0 |
|||||
Hitelek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. |
0 |
|||||
2. |
0 |
|||||
Egyéb kötelezettség összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Kötelezettségek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8. melléklet
Lulla Község Önkormányzata |
||||||||||||||
Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások |
||||||||||||||
e Ft |
||||||||||||||
Beruházás megnevezése |
Össz.Költség e Ft |
Ebből 2021. évi tervezett felhasználás |
Eddig felhasznált |
Az Összes költséghez |
||||||||||
UNIÓS támogatás |
Támogatás típusa |
Saját forrás |
||||||||||||
Humán szolgáltatások fejlesztése Tabon és térségében (EFOP-15.3.) |
15 410 |
4 939 |
7 097 |
15 410 |
EFOP Európai Szociális Alap |
0 |
||||||||
Összesen |
15 410 |
4 939 |
7 097 |
15 410 |
0 |
0 |
10. melléklet
Lulla Község Önkormányzata által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások |
|||||
Ellátás megnevezése: |
|||||
Összeg |
Létszám |
||||
eFt |
fő |
||||
Települési támogatás |
2025 |
129 |
|||
Létfenntartási gondok enyhítésére |
|||||
- Pénzbeni |
925 |
100 |
|||
- Természetbeli |
20 |
2 |
|||
Szociális célú tüzifa száll.ktg |
150 |
12 |
|||
Elhunyt személy eltemettetésére |
70 |
3 |
|||
Kamatmentes kölcsön |
100 |
2 |
|||
Lakhatási támogatás |
480 |
8 |
|||
Ápolási támogatás céljából |
180 |
1 |
|||
Elemi kár következményeinek elhárítására |
100 |
1 |
|||
Köztemetés |
200 |
1 |
|||
Oktatási intézmények tanulóinak tám. |
|||||
Étkezési térítési díjkedvezmény |
20 |
2 |
|||
Beiskolázási és karácsony előtti tám. |
600 |
50 |
|||
Tanulói támogatás |
20 |
4 |
|||
Újszülöttek támogatása |
80 |
4 |
|||
Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény |
125 |
10 |
|||
Szünidei gyermekétkeztetés |
220 |
7 |
|||
Szociális étkeztetés |
10 |
1 |
|||
Összesen: |
3300 |
208 |
12. melléklet
Lulla Község Önkormányzata |
||||
Adósságot keletkeztető ügyletek és saját bevételek összevetése |
||||
eFt |
eFt |
|||
Megnevezés |
2021.év |
2022.év |
2023.év |
2024.év |
Helyi adók |
1 700 |
2 000 |
2 500 |
3 000 |
Önk.vagyon és vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel |
||||
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
200 |
220 |
250 |
300 |
Tárgyi eszköz értékesítés |
||||
Bírság, pótlék, díjbevétel |
10 |
10 |
10 |
10 |
Saját bevétel összesen: |
1 910 |
2 230 |
2 760 |
3 310 |
Saját bevétel 50%-a |
955 |
1 115 |
1 380 |
1 655 |
Adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel 50%-a és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettségek különbsége |
955 |
1 115 |
1 380 |
1 655 |
A 3. § (1) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2.1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2.1. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.2. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2.2. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg. A 2.2. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (IX. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Lulla Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2021. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.