Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2021 (III.11.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 02. 27

Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 3/2021 (III.11.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

2022.02.27.

Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Kisbér Város Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) Kisbér Város Önkormányzata (továbbiakban: helyi önkormányzat) 2021. évi költségvetésének

bevételi főösszegét	5 360 297 832	Ft-ban
kiadási főösszegét	5 360 297 832	Ft-ban állapítja meg.
*a költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét*	2 423 680 370	Ft-ban
ezen belül:
- a működési célú költségvetési bevételeket	1 687 068 419	Ft-ban
- a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket	736 611 951	Ft-ban
*a költségvetési bevételek főösszegén belül:*
az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét		915 394 327	Ft-ban
az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét		705 625 746	Ft-ban
közhatalmi bevételek összegét		345 095 463	Ft-ban
működési bevételek összegét		395 323 961	Ft-ban
felhalmozási bevételek összegét		1 838 624	Ft-ban
működési célra átvett pénzeszközök összegét		58 771 849	Ft-ban
felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét		1 630 400	Ft-ban

*a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét*	2 936 617 462	Ft-ban
ezen belül:
a belföldi finanszírozás bevételeit	2 936 617 462	Ft-ban
a külföldi finanszírozás bevételeit	0	Ft-ban
adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit	0	Ft-ban
*a finanszírozási bevételek főösszegén belül:*
betétlekötések megszűntetése	0	Ft-ban
forgatási célú értékpapírok beváltása	0	Ft-ban
maradvány igénybevétel	2 018 942 758	Ft-ban
irányítószervi támogatás	887 051 108	Ft-ban

*a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét*	4 444 066 238	Ft-ban
ezen belül:
- a működési jellegű költségvetési kiadások összegét	2 287 329 915	Ft-ban
ebből:
személyi juttatás összegét		786 007 400	Ft-ban
munkaadókat terhelő járulékok összegét		131 430 242	Ft-ban
dologi kiadások összegét		753 114 783	Ft-ban
ellátottak pénzbeli juttatásának összegét		6 270 000	Ft-ban
egyéb működési célú kiadások összegét		680 375 835	Ft-ban
működési tartalék összegét		128 977 845	Ft-ban
- a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét	2 156 736 323	Ft-ban
ebből:
beruházások összegét		1 649 819 612	Ft-ban
felújítások összegét		419 383 644	Ft-ban
egyéb felhalmozási célú kiadások összegét		17 664 722	Ft-ban
felhalmozási tartalék összegét		69 868 345	Ft-ban

*a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét*	916 231 594	Ft-ban
ezen belül:
a belföldi finanszírozás kiadásait	916 231 594	Ft-ban
ebből: irányítószervi támogatást		887 051 108	Ft-ban
ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése		29 180 486	Ft-ban
forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	Ft-ban
a külföldi finanszírozás kiadásait	0	Ft-ban
adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait	0	Ft-ban

hagyja jóvá.

(2) a) A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Kisbér Város Önkormányzata 2021. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.

b) ¹ A megállapított forráshiány a működési hiány 79.875.628,-Ft-os és a felhalmozási többlet 79.875.628,-Ft-os összegének különbözete.
c) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 2.020.385.868.- Ft-ban, finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 2.020.385.868,- Ft-ban határozza meg.

(3) ² A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 887.051.108.- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 16.055.100,- Ft felhalmozási célú, 870.996.008,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. § (1) Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák.

(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

(6) A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

(7) A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(8) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.

(9) A helyi önkormányzat és az intézmények engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 11. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 12. melléklet tartalmazza.

(11) A költségvetés egyenlegének bemutatást a 13. melléklet tartalmazza.

(12) A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 14. melléklet tartalmazza.

(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 15. melléklet tartalmazza.

(14) A Kisbéri Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi bevételeit és kiadásait az 1/a és 1/b mellékletek, kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9/a. és 9/b. mellékletek tartalmazzák.

(15) Kisbér Város Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 20. melléklet tartalmazza.

3. § Kisbér Város Önkormányzat képviselő-testülete a Kisbéri Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 50.000,- Ft-ban állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat és intézményeiben alkalmazottak részére nettó 100.000,- Ft cafetéria juttatás kerül megállapításra, amely részfoglalkoztatás esetén arányosan számolandó.

(2) Minden fő- és részfoglalkozású dolgozó bruttó 1.000,- Ft/hó számlavezetési költségtérítésben részesül.

Tartalék

5. §³ A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 198.846.190.- Ft-ban, ezen belül

a) az általános gazdálkodási tartalékot 128.977.845.- Ft összegben,

b) működési tartalékot 0,- Ft összegben

c) fejlesztési tartalékot 34.600.000,- Ft összegben

d) céltartalékot (fejlesztési feladatokra) 35.268.345,- Ft összegben határozza meg.

II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § Kisbér Város Önkormányzata és intézményei bankszámla vezetője a Raiffeisen Bank Zrt.

7. § (1) Kisbér Város Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmények működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézményei tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.

(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

8. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:

a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.

b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a), b) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2021. évben Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

9. § A költségvetési egyensúly és a felhalmozási bevételi előirányzatok növelése érdekében a Képviselő-testület év közben kijelölhet ingatlanokat értékesítésre, hasznosításra, melyeket a döntést követően, a törvényi előírások betartásával haladéktalanul meg kell hirdetni.

10. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.

11. § (1) A költségvetési intézmények a tárgyévi bevételi tervüket meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére kötelesek fordítani.

(2) Az önkormányzati intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

(3) A költségvetési intézmények az e rendeletben számukra jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezhetik el.

12. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

13. § A költségvetési rendeletben meghatározott, társadalmi és non-profit szervezetek támogatásra előirányzott támogatási keret felhasználásról, a Pénzügyi Bizottság véleménye alapján a Képviselő-testület dönt.

14 § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

15. §⁴ Jelen rendelet rendelkezéseit 2021. november 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet ⁵

A b) pont a Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A b) pont a Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 14/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A b) pont a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A b) pont a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

A (3) bekezdés a Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A (3) bekezdés a Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 14/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A (3) bekezdés a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A (3) bekezdés a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § a Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 14.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 14/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 15. § a Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 14/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 15. § a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

⁵

Az 1. mellékletet a Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 14/2021. (IX. 9.) önkormányzati rendelete 6. §-a iktatta be. Az 1. melléklet a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (XII. 9.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.