1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

• a) kiadását 151.317.916 Ft
• b) bevételét 151.317.916 Ft

főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

(2) A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

• a) Költségvetési bevételek összesen: 137.456.598 Ft, ebből
  • aa) működési: 62.539.227 Ft
  • ab) felhalmozási: 74.917.371 Ft
• b) Költségvetési kiadások összesen: 149.381.174 Ft, ebből
  • ba) működési: 60.428.932 Ft
  • bb) felhalmozási: 88.952.242 Ft
• c) Költségvetési hiány: 11.924.576 Ft, ebből
  • ca) működési többlet: 2.110.295 Ft
  • cb) felhalmozási hiány: 14.034.871 Ft

(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

• a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
  • aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 7.617.633 Ft
  • ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 11.799.318 Ft
• b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
  • ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 2.062.000 Ft, ebből
    baa) felhalmozási hitelek bevételei: 2.062.000 Ft
    bab) államháztartáson belüli megelőlegezés 0 Ft
  • bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 1.936.742 Ft, ebből
    bba) felhalmozási hitelek kiadásai: 678.642 Ft
    bbb) működési hitelek kiadásai: 0 Ft
    bbc) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. 1.258.100 Ft
• c) Finanszírozási bevételek összesen: 13.861.318 Ft
• d) Finanszírozási kiadások összesen: 1.936.742 Ft
• e) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 11.924.576 Ft

(4) A kiadások főösszegén belül

• a) a személyi juttatások előirányzatát 25.533.160 Ft
• b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 3.502.733 Ft
• c) a dologi kiadások előirányzatát 25.393.039 Ft
• d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 3.500.000 Ft
• e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 2.500.000 Ft
• f) a beruházási kiadások előirányzatát 88.952.242 Ft
• g) a felújítási kiadások előirányzatát 0 Ft
• h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft
• i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 1.936.742 Ft

összeggel állapítja meg.

(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 1.000.000 Ft összeggel állapítja meg.
ebből: általános tartalék 1.000.000 Ft

(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2021. évi saját bevételeinek előirányzatát 4.700 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

• a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 4.700.000 Ft
• b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft
• c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 0 Ft
• d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 0 Ft

2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4) Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.

(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 6., az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 7. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet határozza meg.

(7) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet, a kezességvállalásokat a 10. melléklet, a hitelállományt a 11. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 12. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 13. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2021. évben 46.380 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

• a) Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.
• b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
• c) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

4. § (1) A 10. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.

(2) Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

7. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.