Sajókápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Sajókápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 17Sajókápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Sajókápolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 17.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Sajókápolna Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
Az Önkormányzatra és az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek együttes 2022. évi költségvetését: 115.252.974 - Ft Költségvetési bevétellel, 114.217.051 Ft Költségvetési kiadással, 1.035.923.- tartalék tervezésével állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. és 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
c) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként a 2. mellékletek szerint határozza meg.
e) Az Önkormányzat pénzeszköz-előirányzat felhasználási ütemtervét a. 6. melléklet tartalmazza.
f) Az Önkormányzat a 2022. évben nyújtott közvetett támogatásait a 7. mellékletben mutatja be.
(2) Az önkormányzat a kiadások között nem állapít meg tartalékot. 8. melléklet
(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) Az önkormányzat 2022. évben engedélyezett létszámát 23 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 15 főben állapítja meg a képviselő-testület.
(5) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók számára a cafetéria-juttatás éves bruttó összegét 450.000.-Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.
4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési szerv a hatáskörébe utalt személyi juttatások és létszám előirányzatával – a jogszabályi előírások figyelembevételével – önállóan gazdálkodik.
(3) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
(4) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(6) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint azt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
5. § [ Költségvetés ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Sajószentpéter Környéki Önkormányzati Társulás útján gondoskodott.
6. § [ Záró rendelkezések]
Ez a rendelet kihirdetést követően lép hatályba.
7. § [ Rendelet alkalmazása]
A rendelet rendelkezéseit 2022. január 01. napjától kell alkalmazni.
8. § [ Rendelet kihirdetése]
A rendeletet 2022. február 17. napján kihirdettem.
1. melléklet
Az önkormányzat 2022. évi bevételi előirányzatai összesen |
||||||
BEVÉTELEK JOGCÍMEI |
Önkormányzat |
Mindösszesen |
||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
||||||
Helyi önkormányzatok működésének ált. tám. |
19 886 641 |
19 886 641 |
||||
Települési önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
||||
Települési önk.szoc.és gyermekjóléti feladatainak tám. |
10 239 300 |
10 239 300 |
||||
Települési önk.gyermekétkeztetési feladatainak tám. |
208 050 |
208 050 |
||||
Települési önk.kultúrális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 270 000 |
||||
Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás |
1 721 578 |
1 721 578 |
||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
34 325 569 |
34 325 569 |
||||
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről |
6 668 200 |
6 668 200 |
||||
Működési célú támogatások |
40 993 769 |
40 993 769 |
||||
0 |
||||||
Felhalm.célú támogatások Áht- belülről |
0 |
|||||
Közhatalmi bevételek |
1 500 000 |
1 500 000 |
||||
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
||||
Szolgáltatások ellenértéke |
8 150 000 |
8 150 000 |
||||
Ellátási díjak |
0 |
0 |
||||
Egyé működési bevétel |
100 000 |
100 000 |
||||
Működési bevételek |
8 250 000 |
8 250 000 |
||||
0 |
||||||
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
||||
Költségvetési bevételek |
50 743 769 |
50 743 769 |
||||
Hitel igénybevétele pénzügyi vállalkozástól |
0 |
0 |
||||
Maradvány igénybevétele |
64 509 205 |
64 509 205 |
||||
Finanszírozás |
||||||
Költségvetési bevételek mindösszesen |
115 252 974 |
115 252 974 |
2. melléklet
Az önkormányzat 2022. évi kiadási előirányzatai összesen |
|||
Ft-ban |
|||
KIADÁSOK JOGCÍMEI |
Önkormányzat |
Mindösszesen |
|
A. Működési költségvetés kiadásai összesen |
58 870 706 |
58 870 706 |
|
I. Személyi juttatás |
33 698 000 |
33 698 000 |
|
II. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó |
4 305 860 |
4 305 860 |
|
III. Dologi kiadások |
14 857 887 |
14 857 887 |
|
IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 434 948 |
4 434 948 |
|
V.A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
0 |
0 |
|
Tartalék |
1 035 923 |
1 035 923 |
|
VI. Egyéb működési célú kiadások |
538 088 |
538 088 |
|
B. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen |
56 382 268 |
56 382 268 |
|
I. Beruházási kiadások ÁFÁ-val |
4 250 000 |
4 250 000 |
|
II. Felujítási kiadások ÁFÁ-val |
52 132 268 |
52 132 268 |
|
III. Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen |
0 |
0 |
|
0 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN |
115 252 974 |
115 252 974 |
|
Hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
Irányitó szerv alá tartozó költségvetési szerveknek nyújtott támogatás |
0 |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN |
115 252 974 |
115 252 974 |
|
Létszám |
23 |
23 |
|
Közfoglalkoztatott létszám |
15 |
15 |
3. melléklet
Az önkormányzat 2021. évi beruházások bevételeinek és kiadásainak részletezése |
|||||
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|||
Összesen |
0 |
0 |
4. melléklet
Az önkormányzat 2022. évi felújítások bevételeinek és kiadásainak részletezése |
|||||
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|||
Magyar Falu Program |
52 132 268 |
52 132 268 |
|||
Összesen |
52 132 268 |
52 132 268 |
5. melléklet
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek 2022. évi költségvetése |
|||||
MEGNEVEZÉS |
Bevételi Előírányzatok ( Ft-ban) |
Kiadási Előírányzatok ( Ft-ban) |
|||
6. melléklet
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
Össz. |
|
Bevételek |
68 737 851 |
63 448 410 |
58 158 969 |
52 869 528 |
47 580 087 |
42 290 646 |
37 001 205 |
31 711 764 |
26 422 323 |
21 132 882 |
15 843 441 |
10 554 017 |
115 252 974 |
|
1. |
Működési bevételek |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 333 |
8 337 |
100 000 |
2. |
Támogatások |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 464 |
2 860 465 |
34 325 569 |
3. |
Felhalmozási tőkejellegű bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4. |
Önk.műk.tám. |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 683 |
555 687 |
6 668 200 |
5. |
Saját működési bevételek |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
125 000 |
1 500 000 |
6. |
Szolgáltatások ellenértéke |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 166 |
679 174 |
8 150 000 |
7. |
Pénzforgalom nélküli bevétel |
64 509 205 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
64 509 205 |
8. |
Előző havi záró pénzállomány |
59 219 764 |
53 930 323 |
48 640 882 |
43 351 441 |
38 062 000 |
32 772 559 |
27 483 118 |
22 193 677 |
16 904 236 |
11 614 795 |
6 325 354 |
0 |
|
Kiadások |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
9 518 087 |
10 554 017 |
115 252 974 |
|
9. |
Működési kiadások |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 565 |
4 819 568 |
57 834 783 |
10. |
Társulás tám. |
0 |
||||||||||||
11. |
Felújítási kiadások |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 522 |
4 698 526 |
56 382 268 |
12. |
Beruházási kiadások |
0 |
||||||||||||
13. |
Tartalék felhasználása |
0 |
1 035 923 |
1 035 923 |
||||||||||
14. |
Hitel törlesztése |
0 |
||||||||||||
Egyenleg (havi záró pénzállomány) |
59 219 764 |
53 930 323 |
48 640 882 |
43 351 441 |
38 062 000 |
32 772 559 |
27 483 118 |
22 193 677 |
16 904 236 |
11 614 795 |
6 325 354 |
0 |
7. melléklet
Sajókápolna Önkormányzat 2022. évben nyújtott közvetett támogatásairól |
|||
Ft |
|||
Megnevezés |
Összeg |
||
Összesen |
0 |
8. melléklet
Sajókápolna Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatása |
||||||
Megnevezés |
Sor- |
Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei |
Összesen |
|||
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7=3+…+6 |
Helyi adók |
01 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
6 000 |
Osztalékok, koncessziós díjak |
02 |
0 |
||||
Díjak, pótlékok, bírságok |
03 |
0 |
||||
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel |
04 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Részvények, részesedések értékesítése |
05 |
0 |
||||
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek |
06 |
0 |
||||
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
07 |
0 |
||||
Saját bevételek (01+…+07) |
08 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
6 000 |
Saját bevételek (08. sor) 50%-a |
09 |
750 |
750 |
750 |
750 |
3 000 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17) |
10 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
11 |
0 |
||||
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
12 |
0 |
||||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
13 |
0 |
||||
Adott váltó |
14 |
0 |
||||
Pénzügyi lízing |
15 |
0 |
||||
Halasztott fizetés |
16 |
0 |
||||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
17 |
0 |
||||
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) |
18 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
19 |
0 |
||||
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
20 |
0 |
||||
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
21 |
0 |
||||
Adott váltó |
22 |
0 |
||||
Pénzügyi lízing |
23 |
0 |
||||
Halasztott fizetés |
24 |
0 |
||||
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
25 |
0 |
||||
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) |
26 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) |
27 |
750 |
750 |
750 |
750 |
3 000 |