Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 04. 22- 2022. 04. 22

Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (IV. 22.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2022.04.22.

Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1), (4) bekezdésében meghatározottak alapján az önkormányzat a 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja.

1. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 42.745 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés c) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)

„c) a finanszírozási bevételek összege 47.120 ezer forint”

2. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 27.530 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„d) B4. Működési bevételek: 5.115 ezer forint,”

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés h) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„h) Költségvetési bevételek összesen: 42.745 ezer forint.”

(4) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:)

„a) a kötelező feladatok bevételei: 42.745 ezer forint,”

(5) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 42.745 ezer forint,”

3. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 3.628 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 42.464 ezer forint hiány.”

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

[Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:]

„a) belső finanszírozással 46.092 ezer forint,”

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 47.120 ezer forint.”

4. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet 2022. április 22-én lép hatályba.

1. melléklet

„1. melléklet

1. számú melléklet a 4/2022.(IV.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022.(II.25.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

2. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14932

3

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

1660

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1131

8663

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2270

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

27524

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

27530

3. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

4. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

1.200

6

ebből a helyi adók:

1.200

7

- építményadó

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

1.200

10

- telekadó

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

8.500

12

ebből a helyi adók:

8.500

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

8.500

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók

B354

10

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

12

ebből a helyi adók:

13

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

8.500

15

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

300

16

Közhatalmi bevételek

B3

10.000”

2. melléklet



Rábacsanak Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)

Költségvetési bevételek

Költségvetési kiadások

Rovatok

2022. év tervezett előirányzata

Rovatok

2022 év tervezett előirányzata

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

27 524

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

3 279

B12. Elvonások és befizetések bevételei

K12. Külső személyi juttatások

6 065

B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

K1. Személyi juttatások

9 344

B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 244

B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K31. Készletbeszerzés

4 347

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

6

K32. Kommunikációs szolgáltatások

730

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

27 530

K33. Szolgáltatási kiadások

16 011

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

400

B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

6 890

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K3. Dologi kiadások

28 378

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K41. Társadalombiztosítási ellátások

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

K42. Családi támogatások

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

B31. Jövedelemadók

K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok

K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

B34. Vagyoni típusú adók

1 200

K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

120

B35. Termékek és szolgáltatások adói

8 500

K48. Egyéb nem intézményi ellátások

270

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

300

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

390

B3. Közhatalmi bevételek

10 000

K501. Nemzetközi kötelezettségek

B401. Készletértékesítés ellenértéke

K502. Elvonások és befizetések

B402. Szolgáltatások ellenértéke

K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B404. Tulajdonosi bevételek

2 014

K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B405. Ellátási díjak

2 426

K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

6 717

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

674

K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

B407. Általános forgalmi adó visszatérítése

K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B408. Kamatbevételek

1

K509. Árkiegészítések, ártámogatások

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

K510. Kamattámogatások

B410. Biztosító által fizetett kártérítés

K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak

B411. Egyéb működési bevételek

K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

300

B4. Működési bevételek

5 115

K513. Tartalékok

0

B51. Immateriális javak

K5. Egyéb működési célú kiadások

7 017

B52. Ingatlanok értékesítése

K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése

B54. Részesedések értékesítése

K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek

K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

20 851

B5. Felhalmozási bevételek

0

K65. Részesedések beszerzése

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

6 261

B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K6. Beruházások

27 112

B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

100

K71. Ingatlanok felújítása

12 088

B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

K72. Informatikai eszközök felújítása

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

100

K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

3 264

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K7. Felújítások

15 352

B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B7. Működési célú átvett pénzeszközök

0

K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre - háztartások

K 87. Lakástámogatás

K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B7)

42 745

Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8)

88 837

”

3. melléklet

„4. melléklet

Rábacsanak Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási terve a 2022. évre

ezer Ft

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

összesen

1. Közhatalmi bevételek

200

2 000

1 000

1 840

500

2 460

500

500

1 000

10 000

2. Intézményi működési bevételek

819

440

332

320

340

410

320

420

430

421

443

420

5 115

3. Támogatások, hozzájárulások

2 156

2 010

2 200

2 049

2 019

2 020

2 100

2 159

2 126

2 114

2 108

2 752

27 530

4. Támogatásértékű bevételek

0

5. Felhalmozási célú bevételek

0

6. Átvett pénzeszköz

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

100

7. Kölcsönök

0

8. Finanszírozási célú bevételek

47 120

47 120

9. Bevételek összesen:

2 975

2 650

4 542

3 379

4 209

2 440

2 930

2 589

5 026

3 045

3 061

4 172

89 865

Kiadások

10. Személyi juttatások

780

780

780

780

780

780

754

780

780

780

790

780

9 344

11. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

97

96

97

96

105

109

107

116

105

104

106

106

1 244

12 Dologi kiadások

2 922

2 942

1 850

2 247

2 750

1 452

1 392

1 659

2 750

2 750

2 850

2 814

28 378

13. Ellátottak pénzbeli juttatása

60

200

60

70

390

14. Támogatások, elvonások

0

15. Működési célú pénzeszköz kiadások

3 500

1 500

1 717

300

7 017

16. Lakosságnak juttatott tám., szociális, rászorultság jellegű tám.

0

17. Tartalékok

0

18. Hitelek kamatai

0

19. Felhalmozási költségvetés kiadásai

27 112

4 940

10 412

42 464

20. Finanszírozási célú kiadások

1 028

1 028

21. Kiadások összesen:

4 887

34 430

4 227

3 323

8 575

2 341

3 970

2 615

3 635

14 116

3 746

4 000

89 865

22. Egyenleg

-1 912

-31 780

315

56

-4 366

99

-1 040

-26

1 391

11 071

-685

172

0

”