Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 12. 23Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Tibolddaróc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az önkormányzati rendelet 3. § (15) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének a Községi Önkormányzat és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 2/2018. (IV.3.) önkormányzati rendelete 2. melléklet i) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Tibolddaróc Község Önkormányzata Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a) 281 099 974 Ft költségvetési bevétellel
b) 339 541 287 költségvetési kiadással
c) - 58 441 313 Ft költségvetési egyenleggel, melyből,
ca) - 58 441 313 Ft működési egyenleg,
cb) 0 Ft felhalmozási egyenleg,
d) 142 569 184 Ft finanszírozási bevétellel,
e) 7 794 075 Ft finanszírozási kiadással,
f) 134 775 109 Ft finanszírozási egyenleggel,
g) 654 743 362 Ft bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok, és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten 5. melléklet részletezi.
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségét a 6. melléklet mutatja be.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzatnak 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs (8. melléklet).
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 9. melléklet, a felújítási kiadásokat részleteiben a 10. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló programja és projektje keretében megvalósuló kiadásait a 11. melléklet szerint nemlegesen hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület a Tibolddaróc Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetését a 12. melléklet szerint, a Tibolddaróci Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetését a 13. melléklet szerint, a Tibolddaróci Meseerdő Óvoda és Központi Konyha költségvetését a 14. melléklet szerint, Tibolddaróc és Kács Községek Óvodai Társulásának 2023. évi költségvetését a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A Képviselő-testület az elismert tartozásállományról szóló adatszolgáltatást a 16. melléklet szerint nemlegesen hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület a 2023. évi általános működés ágazati feladatok támogatásának jogcímenkénti alakulását a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület a céljelleggel nyújtott támogatásokat a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A 2021. évi tényleges, a 2022. évi várható, a 2023. évi tervezett bevételek és kiadások összehasonlítását a 19. melléklet mutatja be.
(11) A Képviselő-testület a 20. melléklet szerint többéves kihatással járó döntést nem tervez.
(12) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási tervet a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14)2 A Képviselő-testület az önkormányzat általános működési tartalékát 34 331 525 Ft-ban állapítja meg.
(15) A Képviselő-testület a Tibolddaróci Közös Önkormányzati Hivatalban közszolgálati jogviszonyban álló önkormányzati köztisztviselők:
a) 2023. évi illetményalapját 2023. január 1. napjától kezdődően 46.380.- Ft-ban,
b) 2023. évi cafetéria juttatását nettó 400.000.- Ft/fő összegben állapítja meg.
(16) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az önkormányzati szintű kiadások módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítására, a működési és felhalmozási kiadások között is lehetővé téve, saját hatáskörben a polgármester 5.000.000.- Ft összegig jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. A módosításról a költségvetési rendelet módosításakor a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításról - az (1) bekezdésben foglalt kivétellel - a képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (1)–(2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
6. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról önálló belső ellenőr megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (14) bekezdése a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Tibolddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.