Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2024. 05. 23

Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

2024.05.23.

Mersevát Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 95 669 234 Ft

aa) költségvetési bevételek: 78 349 209 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 17 320 025 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 95 669 234 Ft

ba) költségvetési kiadások: 93 812 518 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 1 856 716 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: - 15 463 309 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 15 463 309 Ft

Költségvetési bevételek

3. §² (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 85 486 718 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 10 182 516 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 6 438 369 Ft

b) közhatalmi bevételek 14 555 503 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 53 322 298 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 5 225 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 865 094 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2 162 720 Ft

h) finanszírozási bevételek 17 320 025 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

Költségvetési kiadások

5. §³ (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 86 474 043 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 9 195 191 Ft-ot biztosít.

6. §⁴ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 31 865 415 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 830 245 Ft

c) dologi kiadások 26 632 384 Ft

d) egyéb működési kiadások 5 712 010 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 110 000 Ft

f) tartalék 14 467 273 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 856 716 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.

7. §⁵ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 3 203 015 Ft

b) felújítások 5 560 174 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 432 002 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 10. melléklet tartalmazza.

8. §⁶ Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 14 467 273 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2023. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző merseváti pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozásigénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

BEVÉTELEK 2023

	Módosított előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1. Működési bevételek	6 083 650	354 719	6 438 369
- Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel	6 083 650	354 719	6 438 369

2. Közhatalmi bevételek	7 700 000	6 855 503	14 555 503
*- Helyi adók*	*7 700 000*	*6 855 503*	*14 555 503*
- Iparűzési adó	6 500 000	6 427 859	12 927 859
- Magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	87 383	1 287 383
- Talajterhelési díj	0	0	0
- idegenforgalmi adó	0	0	0
- pótlék, bírság	0	340 261	340 261
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0	0	0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	51 402 484	1 919 814	53 322 298
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	50 738 054	1 919 814	52 657 868
- Elszámolásból származó bevételek	664 430	0	664 430

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	5 225	5 225
- Vállalkozástól átvett pénzeszköz	0	5 225	5 225

5. Felhalmozási bevételek	0		0

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 865 094	1 865 094
- Leader közművelődési pályázat	0	1 865 094	1 865 094

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	0	2 162 720
- Fundamentától pénzeszközátvétel	204 000		204 000
- Leader közművelődési pályázat	1 958 720		1 958 720

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	67 348 854	11 000 355	78 349 209

8. Finanszírozási bevételek	17 320 025	0	17 320 025
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0		0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0		0
*Pénzmaradvány*	17 320 025	0	17 320 025
- ebből szabad	9 108 607		9 108 607
- kötelezettséggel terhelt	8 211 418		8 211 418

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	84 668 879	11 000 355	95 669 234

2. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	2 640 394
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 484 163
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	122 649
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 837 501
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	8 094 853
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	0
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 957 827
Összesen:	17 137 387
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	2 509 000
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	11 578 380
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	467 690
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	6 700 442
Összesen:	21 255 512
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 870 800
Összesen:	3 870 800
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	1 895 040
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	5 851 664
1.4.2. Szünidei étkeztetés	35 340
Összesen:	7 782 044
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.3.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	342 125
Összesen:	342 125
Mindösszesen	52 657 868

3. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

Mersevát Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 452 754				2 452 754
013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	3 596 900				3 596 900
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	53 322 298	53 322 298
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	17 236 281								17 236 281
042120	Mezőgazdasági támogatások	1 865 094		1 865 094
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	361 947				157 947			204 000
063020	Vyztermelés, -kezelés, -ellátás	151 006				151 006
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	23 750				23 750
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	2 008 720				50 000			1 958 720
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	14 555 503			14 555 503
	Összesen:	95 574 253	53 322 298	1 865 094	14 555 503	6 432 357	0	0	2 162 720	17 236 281

4. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Merseváti Óvoda bevételei kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	29 908 526								29 908 526
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	11 237				6 012		5 225
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	0
	Összesen:	29 919 763	0	0	0	6 012	0	5 225	0	29 908 526

5. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹¹

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	53 322 298			53 322 298				0	53 322 298
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 865 094			1 865 094				0	1 865 094
B3	Közhatalmi bevételek	14 555 503			14 555 503				0	14 555 503
B4	Működési bevételek	6 432 357			6 432 357	6 012			6 012	6 438 369
B5	Felhalmozási bevételek	0			0				0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0	5 225			5 225	5 225
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720			2 162 720				0	2 162 720
B8	Finanszírozási bevételek	17 236 281			17 236 281	29 908 526			29 908 526	47 144 807
	Összesen	95 574 253	0	0	95 574 253	29 919 763	0	0	29 919 763	125 494 016

6. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹²

KIADÁSOK 2023

	Módosított előirányzat	Változások	Módosított előirányzat
1. Működési kiadások	60 279 365	2 048 679	62 328 044
Személyi juttatások	31 056 418	808 997	31 865 415
Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	44 692	3 830 245
Dologi kiadások	25 437 394	1 194 990	26 632 384

2. Egyéb működési kiadások	5 496 327	215 683	5 712 010
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	528 938	0	528 938
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	1 758 600	0	1 758 600
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	2 176 650	0	2 176 650
Civil szervezetek támogatása	870 000	0	870 000
Előző évi visszafizetési kötelezettség	161 922	215 683	377 605
Kulturális bértámogatás visszafizetése	217	0	217

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	1 990 000	120 000	2 110 000
Települési támogatás	1 990 000	120 000	2 110 000

4. Tartalék	9 162 760	5 304 513	14 467 273

5. Beruházások	2 421 185	781 830	3 203 015
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	0	859 500
Kandalló beszerzés	508 000	-226 402	281 598
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	964 565	572	965 137
Kisértékű tárgyi eszköz óvoda (piknik kerti garnitúra, ablaktisztító, vízforraló, játszósátor, hűtőszekrény)	89 120	50 000	139 120
Kisértékű tárgyi eszköz önkormányzat (konyhaszekrény, 2 db csúzdalap)	0	225 830	225 830
Óvoda kültéri játszóeszközök	0	731 830	731 830

6. Felújítások	3 280 524	2 279 650	5 560 174
Belterületi utak felújítása	3 280 524	-91 300	3 189 224
Szennyvízrendszer felújítása	0	91 300	91 300
Óvoda kerítés felújítása	0	2 279 650	2 279 650

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	182 002	250 000	432 002
TOP cspadékvíz pályázati előleg visszafizetés	182 002	0	182 002
Kemenesaljai Mentésügyi Egyesület támogatása	0	250 000	250 000

Működési és felhalmozási kiadások	82 812 163	11 000 355	93 812 518

8. Finanszírozási kiadások	1 856 716	0	1 856 716
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716		1 856 716

KIADÁSOK ÖSSZESEN	84 668 879	11 000 355	95 669 234

7. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹³

Mersevát Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	31 604 945	7 691 307	1 040 102	8 406 263		14 467 273
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	25 400			25 400
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	2 416 323					377 605			182 002	1 856 716
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	34 288 970					4 464 188				29 824 782
052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	50 000			50 000
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	200 000			200 000
063020	Víztermelés, -kezelés, -ellátás	50 000			50 000
064010	Közvilágítás	1 746 250			1 746 250
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	14 608 035	5 996 295	534 716	3 937 000			859 500	3 280 524
072111	Háziorvosi alapellátás	495 300			495 300
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	6 785 624	1 311 320	147 072	3 854 450		217	1 472 565
084031	Civil szervezetek működési támogatása	870 000					870 000
084032	Civil szervezetek programtámogatása	250 000								250 000
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	73 406			73 406
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 110 000				2 110 000
	Összesen	95 574 253	14 998 922	1 721 890	18 838 069	2 110 000	20 179 283	2 332 065	3 280 524	432 002	31 681 498

8. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Merseváti Óvoda kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	16 610 980	13 962 163	1 730 792	413 525			504 500
091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai	4 522 966			1 886 666			356 650	2 279 650
096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	8 785 817	2 904 330	377 563	5 494 124			9 800
	Összesen	29 919 763	16 866 493	2 108 355	7 794 315	0	0	870 950	2 279 650	0	0

9. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Tervezett beruházások és felújítások

Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	3 203 015	1 378 378	1 824 637
Csapadékvíz elvezetés I. ütem	859 500	0	859 500
Kandalló beszerzés	281 598	281 598	0
Leader közművelődési pályázat eszközbeszerzés (sörpad, színpadponyva)	965 137		965 137
Kisértékű tárgyi eszköz óvoda (piknik kerti garnitúra, ablaktisztító, vízforraló, játszósátor, hűtőszekrény)	139 120	139 120	0
Kisértékű tárgyi eszköz önkormányzat (konyhaszekrény, 2 db csúzdalap)	225 830	225 830	0
Óvoda kültéri játszóeszközök	731 830	731 830	0
Felújítások	5 560 174	5 560 174	0
Belterületi utak felújítása	3 189 224	3 189 224	0
Szennyvízrendszer felújítása	91 300	91 300	0
Óvoda kerítés felújítása	2 279 650	2 279 650	0
ÖSSZESEN:	8 763 189	6 938 552	1 824 637

10. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Támogatások

	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Merseváti Sportegyesület	800 000
Mersevát Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete	70 000

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	528 938
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	2 176 650
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak védőnői szolgálat	0
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	1 758 600
Előző évi visszafizetési kötelezettség	377 605
Kulturális bértámogatás visszafizetése	217

Összesen:	5 712 010

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
TOP csapadékvíz pályázati előleg visszafizetése	182 002
Kemenesaljai Mentésügyi Egyesület támogatása	250 000

Mindösszesen:	6 144 012

11. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai

Megnevezés		Önkormányzat				Óvoda				Összesen
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen	Összesen
K1	Személyi juttatások	14 998 922			14 998 922	16 866 493			16 866 493	31 865 415
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 721 890			1 721 890	2 108 355			2 108 355	3 830 245
K3	Dologi kiadások	18 838 069			18 838 069	7 794 315			7 794 315	26 632 384
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 110 000			2 110 000	0			0	2 110 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	19 309 283	870 000		20 179 283	0			0	20 179 283
K6	Beruházások	2 332 065			2 332 065	870 950			870 950	3 203 015
K7	Felújítások	3 280 524			3 280 524	2 279 650			2 279 650	5 560 174
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	432 002			432 002	0			0	432 002
K9	Finanszírozási kiadások	31 681 498			31 681 498	0			0	31 681 498
	Összesen	94 704 253	870 000	0	95 574 253	29 919 763	0	0	29 919 763	125 494 016

12. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Mérlegek 2023

Működési mérleg

	Módosított előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	51 402 484	1 919 814	53 322 298
B3 Közhatalmi bevételek	7 700 000	6 855 503	14 555 503
B4 Működési bevételek	6 083 650	354 719	6 438 369
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	5 225	5 225
Működési bevétel összesen:	65 186 134	9 135 261	74 321 395

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	31 056 418	808 997	31 865 415
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	44 692	3 830 245
K3 Dologi kiadások	25 437 394	1 194 990	26 632 384
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 990 000	120 000	2 110 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	14 659 087	5 520 196	20 179 283
Működési kiadás összesen:	76 928 452	7 688 875	84 617 327


Működési mérleg

Működési bevétel	65 186 134	9 135 261	74 321 395
Működési kiadás	76 928 452	7 688 875	84 617 327
Működési mérleg egyenlege	-11 742 318	1 446 386	-10 295 932

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 865 094	1 865 094
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	2 162 720	0	2 162 720
Felhalmozási bevétel összesen:	2 162 720	1 865 094	4 027 814

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	2 421 185	781 830	3 203 015
K7 Felújítások	3 280 524	2 279 650	5 560 174
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	182 002	250 000	432 002
Felhalmozási kiadás összesen	5 883 711	3 311 480	9 195 191

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	2 162 720	1 865 094	4 027 814
Felhalmozási kiadás:	5 883 711	3 311 480	9 195 191
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-3 720 991	-1 446 386	-5 167 377

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	6 154 702	0	6 154 702
Működési célú pénzmaradvány	11 165 323	0	11 165 323
Pénzmaradvány összesen	17 320 025	0	17 320 025

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0

Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	1 856 716	0	1 856 716
Finanszírozási kiadások	1 856 716	0	1 856 716

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	84 668 879	11 000 355	95 669 234
Kiadások összesen:	84 668 879	11 000 355	95 669 234
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01			2023.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám		1		1					0	1	1	0	1	1
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	3	1	3	1	1	0	1	0	4	1	5	4	1	5
Összesen:	Számított létszám	3	1	3	1	0,3	0	0,3	0	3,3	1	4,3	3,3	1	4,3
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő
Kötelező feledat: 4 fő
Önként vállalt feladat: 0 fő

14. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve

BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 336	3 884 338	46 612 034
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			2 600 000				1 250 000		2 600 000	1 250 000			7 700 000
B4	Működési bevételek	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 971	506 970	506 970	6 083 650
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök						1 958 720						204 000	2 162 720
B8	Finanszírozási bevételek	17 320 025												17 320 025
Összesen		21 711 332	4 391 307	6 991 307	4 391 307	4 391 307	6 350 027	5 641 307	4 391 307	6 991 307	5 641 307	4 391 306	4 595 308	79 878 429
K1	Személyi juttatások	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 638	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	2 555 639	30 667 663
K2	Munkaadót terhelő járulékok	315 462	315 462	315 462	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	315 463	3 785 553
K3	Dologi kiadások	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	2 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 862	1 945 863	24 350 345
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	50 000	100 000	150 000	100 000	100 000	50 000	50 000	350 000	400 000	50 000	87 496	206 654	1 694 150
K5	Egyéb működési célú kiadások		385 000	492 500	1 324 794	147 500	147 500	147 500	551 100	147 500	1 324 794	147 500	7 836 249	12 651 937
K6	Beruházások	859 500	508 000	964 565										2 332 065
K7	Felújítások					2 540 000								2 540 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	15 984 870	-1 418 655	567 280	-1 850 450	-3 213 156	1 335 563	626 843	-2 326 757	1 626 843	-550 451	-660 654	-8 264 560	1 856 716
Összesen		21 711 332	4 391 307	6 991 307	4 391 307	4 391 307	6 350 027	5 641 307	4 391 307	6 991 307	5 641 307	4 391 306	4 595 308	79 878 429
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Mersevát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. §-a alapján - Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján - Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	7 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000	8 700 000
	iparűzési adó	6 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000	7 500 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
	idegenforgalmi adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900	2 646 900
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság
	talajterhelési díj
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		10 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900	11 346 900

16. melléklet az 1/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai

Működési mérleg
	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 612 034	46 612 034	46 612 034
B3 Közhatalmi bevételek	8 700 000	8 700 000	8 700 000
B4 Működési bevételek	6 083 650	6 083 650	6 083 650
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	61 395 684	61 395 684	61 395 684
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	30 667 663	30 667 663	30 667 663
K2 Munkaadót terhelő járulékok	3 785 553	3 785 553	3 785 553
K3 Dologi kiadások	24 350 345	24 350 345	24 350 345
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 694 150	1 694 150	1 694 150
K5 Egyéb működési célú kiadások	8 566 722	4 481 507	1 010 065
Működési kiadás összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Működési mérleg
Működési bevétel	61 395 684	61 395 684	61 395 684
Működési kiadás	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Működési mérleg egyenlege	-7 668 749	-3 583 534	-112 092
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	0	0
K7 Felújítások	0	0	0
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	0	0	0
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	0	0	0
Felhalmozási mérleg egyenlege:	0	0	0
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	7 668 749	3 583 534	112 092
Pénzmaradvány összesen	7 668 749	3 583 534	112 092
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Kiadások összesen:	69 064 433	64 979 218	61 507 776
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

A 2. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 7. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 8. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

Az 5. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 8. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 9. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 10. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 11. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 12. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Mersevát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.