Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 23

Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 23

Velemér Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 79. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (1) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, melyek közül a Bajánsenyei Pöttömsziget Óvoda és Minibölcsőde költségvetését a Bajánsenye, Kercaszomor, Kerkáskápolna, Magyarszombatfa, Velemér Községek Önkormányzatának Intézményfenntartó Társulása 2023. évi vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Velemér Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)1 Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 38.884.170 Ft-ban

kiadási főösszegét 38.884.170 Ft-ban

állapítja meg.

(2)2 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 25.831.109 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 1.587.820 Ft

Közhatalmi bevételek 1.745.000 Ft

Működési bevételek 1.019.875 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Pénzforgalom nélküli bevételek 8.700.366 Ft

Működési célú bevételek 38.884.170 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 30.183.804 Ft

Finanszírozási bevételek 8.700.366 Ft

Bevételek mindösszesen 38.884.170 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 12.774.430 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.499.375 Ft

Dologi kiadások 11.579.321 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.317.000 Ft

Elvonások, befizetések 6.838 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2.707.922 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 200.000 Ft

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások 4.669.224 Ft

Működési célú kiadások 34.754.110 Ft

Beruházások 181.060 Ft

Felújítások 3.949.000 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 4.130.060 Ft

Költségvetési kiadások 34.214.946 Ft

Finanszírozási kiadások 4.669.224 Ft

Kiadások mindösszesen 38.884.170 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 3 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019. január 1-től 46.380 Ft-ban határozta meg az Önkormányzatnál és intézményeinél, ami 2023-ban sem változott.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatottak részére 2023. évben az éves cafetéria keretét maximálisan bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben állapíthatja meg.

Általános és céltartalékok

6. § A Képviselő-testület a 2023. költségvetési évben 8.470.662 Ft tartalékot képez.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 9. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2023. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület a 8. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2023. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez3

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat összesen

módosított előirányzatból

kötelező feladatellátás

önként vállalt feladatellátás

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

2 764 875

2 764 875

0

1.

Intézményi működési bevételek

1 019 875

1 019 875

0

2.

Közhatalmi bevételek

1 745 000

1 745 000

0

3.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

0

3.1.

Illetékek

0

3.2.

Helyi adók

1 740 000

1 740 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

110 000

110 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

130 000

130 000

0

Talajterhelési díj

0

0

0

Iparűzési adó

1 500 000

1 500 000

0

3.3.

Átengedett központi adók

0

0

0

Gépjárműadó

0

0

0

Önkormányzatok SZJA bevétele

0

0

0

3.4.

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

5 000

0

Kapott támogatások

27 418 929

27 418 929

0

4.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

27 418 929

27 418 929

0

4.1.

Települési önkormányzatok támogatása

15 194 528

15 194 528

0

4.2.

Települési önkormányzatok szoc.és gyeremkj. támogatása

7 094 996

7 094 996

0

4.3.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 669 248

2 669 248

0

4.4.

Működési célú kv-i támogatások és kieg. Támogatások

0

0

0

4.5

Elszámolásból származó bevételek

872 337

872 337

4.6

Egyéb műk. célú tám. bevételei ÁH-on belülről

1 587 820

1 587 820

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek

0

0

0

5.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

0

0

0

6.

Önkormányzatok felhalmozási célú támogatása

0

0

0

7.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

Véglegesen átvett pénzeszközök

0

0

0

8.

Támogatásértékű működési bevétel

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

9.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről

0

0

0

10.

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

11.

ÁHT-n belüli megelőlegezés

0

0

0

Bevételek összesen

30 183 804

30 183 804

0

Finanszírozási bevételek

0

0

0

12.

Likvid hitel felvétel

13.

Rövid lejáratú hitel felvétel

14.

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

15.

Értékpapír értékesítés bevétele

16.

Átengedett központi adók

Pénzforgalom nélküli bevételek

8 700 366

8 700 366

0

17.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

8 700 366

8 700 366

0

18.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Bevételek mindösszesen

38 884 170

38 884 170

0

Költségvetési hiány (Kiadások-Bevételek)

Működési kiadások

30 084 886

30 038 496

46 390

19.

Személyi jellegű kiadások

12 774 430

12 774 430

0

20.

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárlási adó

1 499 375

1 499 375

0

21.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

11 579 321

11 532 931

46 390

22.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 317 000

1 317 000

0

23.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

2 914 760

2 914 760

0

Támogatásértékű működési kiadások

2 707 922

2 707 922

0

Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

200 000

200 000

Előző évi befizetési köt., visszafizetési köt.

6 838

6 838

0

Felhalmozási kiadások összesen

4 130 060

4 130 060

0

24

Intézményi beruházások

181 060

181 060

0

25.

Felújítási kiadások

3 949 000

3 949 000

0

26.

Kormányzati beruházások

0

27.

Lakástámogatás, lakásépítés

0

28.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások

0

0

0

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-nkívülre

0

Kiadások összesen

34 214 946

34 168 556

46 390

Finanszírozási kiadások

0

0

0

29.

Likvid hitel törlesztés

30.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

31.

Felhalmozási célú hitel törlesztés

32.

Értékpapír vásárlás

33.

Egyéb finanszírozás kiadásai

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

4 669 224

4 669 224

0

34.

Általános tartalék

3 720 151

3 720 151

0

35.

ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése

949 073

949 073

0

Kiadások mindösszesen

38 884 170

38 837 780

46 390

Költségvetési létszámkeret

5

5

2. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez4

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi működési bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat összesen

Módosított előirányzatból

Kötelező feladatellátás

Önként vállalt

BEVÉTELEK

Működési és közhatalmi bevételek

2 764 875

2 764 875

0

1.

Intézményi működési bevételek

1 019 875

1 019 875

0

2.

Közhatalmi bevételek

1 745 000

1 745 000

0

3.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

0

3.1.

Illetékek

0

3.2.

Helyi adók

1 740 000

1 740 000

0

Magánszemélyek kommunális adója

110 000

110 000

0

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

130 000

130 000

0

Talajterhelési díj

0

0

0

Iparűzési adó

1 500 000

1 500 000

0

3.3.

Átengedett központi adók

0

0

0

Gépjárműadó

0

0

0

Önkormányzatok SZJA bevétele

0

0

0

3.4.

Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek

5 000

5 000

0

Kapott támogatások

27 418 929

27 418 929

0

4.

Önkormányzatok költségvetési támogatása

27 418 929

27 418 929

0

4.1.

Települési önkormányzatok támogatása

15 194 528

15 194 528

0

4.2.

Települési önkormányzatok szoc. és gyermekj.támogatása3592

7 094 996

7 094 996

0

4.3.

Települési önkormányzatok kúlturális fela. támogatása

2 669 248

2 669 248

0

4.4.

Működési célú tám.és kieg. Támogatások

0

0

0

4.5

Elszámolásból származó bevételek

872 337

872 337

4.6

Egyéb műk. célú tám. bevételei ÁH-on belülről

1 587 820

1 587 820

Véglegesen átvett pénzeszközök

0

0

0

5.

Támogatásértékű működési bevétel

0

- ebből OEP-től átvett pénzeszköz

0

6.

ÁHT-n belüli megelőlegezés

0

0

7.

Működési célú pénzeszköz átvétel ÁHT-n belülről

0

0

0

Működési bevételek összesen

30 183 804

30 183 804

0

Finanszírozási bevételek

0

0

0

8.

Likvid hitel felvétel

9.

Rövid lejáratú hitel felvétel

10.

Értékpapír értékesítés bevétele

11.

Egyéb finanszírozás bevételei

Pénzforgalom nélküli bevételek

8 700 366

8 700 366

0

12.

Előző évi pénzmaradvány (tartalék) igénybevétele

8 700 366

8 700 366

0

13.

Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele

Működési bevételek mindösszesen

38 884 170

38 884 170

0

Működési hiány (Kiadások-Bevételek)

KIADÁSOK

Működési kiadások

30 084 886

30 038 496

46 390

13.

Személyi jellegű kiadások

12 774 430

12 774 430

0

14.

Munkaadót terhelő járulékok és

1 499 375

1 499 375

0

szociális hozzájárulási adó

15.

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások

11 579 321

11 532 931

46 390

16.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 317 000

1 317 000

0

17.

Egyéb működési célú kiadások, ebből

2 914 760

2 914 760

0

Támogatásértékű működési kiadások

2 707 922

2 707 922

0

Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

200 000

200 000

0

Előző évi befizetési köt., visszafizetési köt.

6 838

6 838

0

Finanszírozási kiadások

0

0

0

18.

Likvid hitel törlesztés

19.

Rövid lejáratú hitel törlesztés

20.

Értékpapír vásárlás

21

Egyéb finanszírozás kiadásai

Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások

4 669 224

4 669 224

0

22.

Általános tartalék

3 720 151

3 720 151

0

23.

ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetése

949 073

949 073

0

Működési kiadások mindösszesen

34 754 110

34 707 720

46 390

3. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez5

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

adatok Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Módosított előirányzat

Kötelező feladat ellátás

Önként vállalt

BEVÉTELEK

0

1.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítés

0

0

0

Ingatlan értékesítése-rész

0

0

0

2.

Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

0

Osztalék-és hozambevétel

Tartós részesedések értékesítése

Felhalmozási célú kamatbevétel

Felhalmozási célú árfolyamnyereség

3.

Önkorm. sajátos felhalmozási és tőke bevételei

0

0

0

Önkormányzati lakások,lakótelkek értékesítése

Privatizációból származó bevétel

Vállalatértékesítésből származó bevétel

Vadászati jog érétkesítéséből származó bevétel

Egyéb felhalmozási bevétel

Önk. vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból sz.bev.

4.

Támogatásértékű felhalmozási bevételek

0

0

0

5.

Felhalmozási c. pénzeszköz átvét ÁHT-n kívülről

0

0

0

6.

Címzett-,cél-és vis major feladatok támogatása

0

0

0

7.

Felhalmozási célú hitel felvétel

0

0

0

8.

Előző évi felhalmozási célú maradvány igénybev

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

KIADÁSOK

9.

Intézményi beruházások

181 060

181 060

0

Eszköz beszerzés

181 060

181 060

0

Település rendezési terv elkészítése

10.

Felújítási kiadások

3 949 000

3 949 000

0

11.

Kormányzati beruházások

12.

Lakástámogatás, lakásépítés

13.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

0

Támogatásértékű felhalmozási kiadások Hulladégg.t.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre

Felhalmozási kiadások összesen

4 130 060

4 130 060

0

4. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi felújítási kiadásai célonként és beruházási kiadásai feladatonként

adatok ezer Ft-ban

Sor-sz.

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Felújítási kiadások

0

2.

Beruházások

0

3.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

Hulladékgazdálkodási társuláshoz hozzájárulás

0

Kiadások mindösszesen

0

5. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi létszámadatai

Sor-sz.

Megnevezés

Önkormányzati létszámkeret

Közalkalmazottak

2

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

1

Fizikai állomány

0

Köztisztviselők

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Munka Tvk. alapján foglalkoztatottak

0

Szakmai állomány

teljes munkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Szakmai állomány

részmunkaidőben foglalkoztatott

0

Fizikai állomány

0

Közfoglalkoztatás

1

Költségvetési engedélyezett létszámkeret

3

6. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2023. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok ezer Ft-ban

1.

Magánszemélyek kommunális adója

68

2.

Szociális étkeztetés

-

Összesen

68

7. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés,

valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége,

az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az

Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Adatok Ft-ban

Megnevezés

2023. évi

előirányzatok

Illetékek

-

Helyi adók

1 740 000

Gépjárműadó

-

Kamatbevételek

5 000

Bírság

-

Osztalék bevételek

-

Vagyon bérbeadás, haszonbérlet, üzemeltetés, koncesszió bevételei

-

Egyéb sajátos bevételek

-

Saját bevételek összesen:

1 745 000

…………... felvett hitel tőketörlesztései

-

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

-

8. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata többéves kihatással járó feladatainak előirányzata éves bontásban

Sorsz.

ÉVEK

Zalamenti és Őrségi szoc. Intézmény éves tagdíj

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott működési hozzájárulás

Nyugat-Dunántúli Regionális Hulladékgazdálkodási Társulásnak átadott felhalmozási hozzájárulás

Összesen

1.

2023. év

-

-

-

2.

2024. év

-

-

-

3.

2025. év

-

-

-

4.

2026. év

-

-

-

5.

2027. év

-

-

-

ÖSSZESEN:

-

-

-

-

9. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Velemér Község Önkormányzata 2022. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2021. év

2022. év

ESZKÖZÖK

I/1.

Vagyoni értékű jogok

0

0

I/2.

Szellemi termékek

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

299 233 571

290 716 490

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

3 217 238

2 864 270

II.4.

Beruházások, felújítások

0

1 229 160

A/II.

Tárgyi eszközök

302 450 809

294 809 920

III.1.

Tartós részesedések

33 422

33 422

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

33 422

33 422

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

302 484 231

294 843 342

B/I.

Készletek

160 000

0

II/1

Nem tartós részesedések

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

160 000

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

22 455

148 650

C/III.

Forintszámlák

9 036 076

8 877 100

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

9 058 531

9 025 750

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

12 934

9 773

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

439 616

503 984

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

452 550

513 757

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

1 625 869

1 060 442

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

0

0

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

1 625 869

1 060 442

III/1

Adott előlegek

0

0

III/7

Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

D)

Követelések

2 078 419

1 574 199

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

555 991

3 082 127

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

314 337 172

308 525 418

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

511 204 262

511 204 262

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

-10 559 964

-10 559 964

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 047 359

3 047 359

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-192 600 994

-191 890 956

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

710 038

-6 782 840

G)

Saját tőke

311 800 701

305 017 861

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

4 740

4 740

I/4.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaire

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

4 740

4 740

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

811 138

949 073

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

811 138

949 073

III/1.

Kapott előlegek

194 820

1 276 207

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

194 820

1 276 207

H)

Kötelezettségek

1 010 698

2 230 020

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

754 237

1 277 537

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

771 536

0

J)

Passzív időbeli elhatárolások

1 525 773

1 277 537

FORRÁSOK ÖSSZESEN

314 337 172

308 525 418

1

A 3. § (1) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (X. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Velemér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.