Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 30Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 30.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság véleményének kikérésével Tápiógyörgye Község Önkormányzatának és Intézményeinek 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja:
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:
a)1 1.567.118,. e Ft költségvetési bevétellel
b)2 1.567.118,- e Ft költségvetési kiadással
c) 0,- e Ft költségvetési egyenleggel, melyből
d)3 + 240.520,- e Ft működési egyenleg
e)4 – 240.520,- e Ft felhalmozási egyenleggel állapítja meg.
(2) A létszám adatokat főben meghatározva a 11. sz. melléklet tartalmazza.
(3)5 Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonként, a költségvetési kiadások jogcímenként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(4)6 A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6. sz. melléklet, valamint a 2023. szeptember 25. napjától hatályos, a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (I.30.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 9/2023. (IX.25.) sz. önkormányzati rendeletben foglaltakat tartalmazó 12. sz. melléklet részletezi.
(5)7 A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 7. sz melléklet valamint a 2023. szeptember 25. napjától hatályos, a 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (I.30.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 9/2023. (IX.25.) sz. önkormányzati rendeletben foglaltakat tartalmazó 13. sz. melléklet részletezi.
(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az önkormányzat költségvetésébe 0,- ezer forinttal betervezi a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának bevételét.
(7) A felhalmozás belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.
3. § [A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. sz. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 5. sz. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 4. sz. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonként részletezését a 2. sz. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 2. sz. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenként megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 8. sz. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 9. számú melléklet mutatja be.
(9) Az önkormányzat a kiadások között általános, céltartalékot állapít meg.
(10)8 Az önkormányzat előző évi maradványa 363.420,- ezer Ft, amely összegből 0,- ezer Ft felhalmozási célú, 363.420,- ezer Ft működési célú maradvány.
4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(6) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap 2023. január 01. napjától 46.380 forint.
5. § [Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500.000,- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a tárgy negyedévet követő soros ülésen, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, április 30-ai hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
6. § [A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal képviselő-testületi határozatban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a megbízott útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
8. § [ Záró rendelkezések]
Ez a rendelet 2023. január 31-én lép hatályba, és rendelkezéseit 2023.01.01. napjától kell alkalmazni.
11. melléklet az 1/2023. (I. 30.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Közalkalmazott |
Köztisztviselő |
Választott tisztviselő |
Egyéb |
Közfoglalkoztatott |
---|---|---|---|---|---|
Önkormányzat |
6 |
0 |
7 |
8 |
23 |
Polgármesteri Hivatal |
- |
10 |
- |
1 |
- |
Gondozási Központ |
21 |
- |
- |
- |
- |
Községi Könyvtár |
2 |
- |
- |
1 |
- |
Községi Konyha |
6 |
- |
- |
- |
- |
Kastélykert Óvoda |
19 |
- |
- |
2 |
- |
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdése a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (10) bekezdése a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 12. mellékletet a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdése iktatta be.
A 13. mellékletet a Tápiógyörgye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.