1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését állapítja meg, melynek mérlegét az 1. melléklet részletezi, 464 466 573 Ft költségvetési bevétellel, 696 432 564 Ft költségvetési kiadással, 231 965 991 Ft költségvetési egyenleggel, melynek finanszírozása pénzmaradvány.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési és finanszírozási bevételek forrásonként, Normatív állami támogatások 301 252 255 Ft Működési bevételek 32.760.000 Ft Közhatalmi bevételek 14.000.000 Ft Működési célú átvett pénzeszközök 116 454 318 Ft Pénzmaradvány 219 940 501 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezés 12 025 490 Ft Összesen 696 432 564 Ft.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzata intézményenként és az önkormányzat, személyi juttatások 296 578 702 Ft, munkaadókat terhelő járulékok 34 683 436 Ft, dologi kiadások 193 515 618 Ft, működési célú pénzeszköz átadás 8 920 506 Ft, ellátottak juttatása 31.100.000 Ft, állami megelőlegezés visszafizetése 22 017 289 Ft, felújítási kiadások 109 617 013 Ft, Összesen 696 432 564 Ft.

(4) Az önkormányzat és az intézmények önálló költségvetési számadatait a 2. melléklet tartalmazza.

(5) A bevételek és kiadások feladatonként mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.

(6) A költségvetés önkéntvállalt és kötelező feladatok közti megoszlását a költségvetési rendelet 3. melléklet szerint határozza meg a Képviselő-testület.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg az önkormányzat Előirányzat-felhasználási terve a 4. melléklet szerint alakul.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetés finanszírozhatósága érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeet csak a fenntartó egyeztetésével lehet meghatározni.

(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.500.000 Ft összeghatárig - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester félévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után

(6) Az önkormányzat saját forrásai terhére a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően az illetményalapot 72.000-.Ft-ban állapítja meg

6. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a polgármesteri hivatal tekintetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezetők felelnek.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a belső ellenőr útján gondoskodik.

7. § Ez a rendelet 2023. május 30. napján 18.00 órakor lép hatályba.