Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
Erdőtelek Község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2023. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 31Erdőtelek Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
Erdőtelek Község Önkormányzat képviselő-testületének 6/2023. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Erdőtelek Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság, az Ügyrendi Bizottság, valamint az Erdőtelki Roma Nemzetiségi Önkormányzat véleményének kikérésével az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 1 707 523 732,- forintban állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 707 523 732,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 335 253 794,- forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 372 269 938,- forint, melynek fedezete az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi többlete.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 454 150 285 forint
b) B2 Felhalmozási célú támogatás ÁHT-n belülről 35 307 012 forint
c) B3 Közhatalmi bevételek: 135 294 880 forint
d) B4 Működési bevételek: 272 446 636 forint
e) B5 Felhalmozási bevétel 150 118 110 forint
f) B6 Működési célú átvett pénzeszköz 0 forint
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4 500 000 forint
h) B8 Finanszírozási bevétel 655 706 809 forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 1 707 523 732 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 522 098 610,- forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 185 425 122,- forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–d) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a saját bevételeket az 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 367 000 410 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 42 602 400 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 409 648 921 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 17 309 062 forint,
e) K5 Átadott pénzeszköz 7 192 151 forint,
f) K6 Beruházás 97 848 172 forint
g) K7 Felújítás 55 659 615 forint
h) K9 Finanszírozási kiadás 337 993 063 forint
i) Költségvetési kiadások összesen: 1 335 253 794 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat- csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 181 746 007 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 153 507 787 forint.
(3) Az (1) bekezdés a)–e) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat
a) beruházási kiadásai: 97 848 172,- forint,
b) felújítási kiadása: 55 659 615,- forint.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2022. évi zárszámadását részletesen a következők szerint fogadja el:
a) A Roma Nemzetiségi Önkormányzat 2022. évi költségvetés teljesítését a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.
b) Az önkormányzat költségvetési támogatásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
c) Az önkormányzat konszolidált vagyonkimutatását a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
d) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetését a 21. melléklet szerint hagyja jóvá.
e) Az önkormányzat és intézményei mérlegét és eredménykimutatását a 10–19. mellékletek szerint hagyja jóvá.
f) Az összevont maradványkimutatást a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 372 269 938,- forint.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a pontja szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
3. A Polgármesteri Hivatal
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 87 462 186 forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 87 462 186 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 86 852 539 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 608 646 forint.
8. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek 5 166 244 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel 82 295 942 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 87 462 186 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 87 462 186 forint
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 86 852 539 forint,
9. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 60 964 420 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 9 276 140 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 16 128 429 forint,
d) K4 Beruházás 483 550 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 86 852 539 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 86 852 539 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 86 368 989 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 483 550 forint.
10. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
11. § (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 7. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 608 646 forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
4. A Gondozási Központ és Konyha
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Gondozási Központ 2022. évi költségvetési főösszegét 122 465 664 forintban állapítja meg.
(2) A Gondozási Központ és Konyha költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 122 465 664 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 120 915 228 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások
különbözete: 1 551 436 forint.
13. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 10 695 834 forint,
b) B8. Finanszírozási bevétel: 111 769 830 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 122 465 664 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 112 465 664 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételei előirányzat csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 112 465 664 forint,
14. § (1) A Gondozási Központ és Konyha 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 53 315 529 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 227 203 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 60 112 146 forint,
d) K4. Beruházás 260 350 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 120 915 228 forint.
(2) A Gondozási Központ költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 120 915 228 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 120 654 878 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 260 350 forint.
15. § (1) A képviselő-testület a Gondozási Központ és Konyha – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :14 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 13 fő.
(2) A Gondozási Központ és Konyhánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 10 fő.
16. § (1) A Gondozási Központ és Konyha költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 12. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1 551 436 forint.
(2) A Gondozási Központ és Konyha (1) bekezdés szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
5. Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde
17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi költségvetési főösszegét 122 566 076 forintban állapítja meg.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 122 566 076 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 121 803 526 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 762 550 forint.
18. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4. Működési bevételek: 72 forint,
b) B8. Finanszírozási bevételek: 122 566 004 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 122 566 076 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 122 566 076 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzat-csoportonként működési költségvetés bevételi előirányzat-csoport: 122 566 076 forint,
19. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 97 480 317 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 371 075 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 11 952 134 forint,
d) K4 Beruházás 0 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 121 803 526 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 123 803 526 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 123 803 526 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
20. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :20 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 20 fő.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvodánál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 6 fő.
21. § (1) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 17. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 762 550 forint.
(2) Az Erdőtelki Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsőde (1) bekezdés szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
6. Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
22. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi költségvetési főösszegét 14 650 002 forintban állapítja meg.
(2) A Művelődési Ház és Könyvtár költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 14 650 002 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 14 102 125 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 547 877 forint.
23. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B4 Működési bevételek: 764 412 forint,
b) B8 Finanszírozási bevétel 13 885 590 forint,
c) Költségvetési bevételek összesen: 14 650 002 forint.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 14 650 002 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
(3) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 14 650 002 forint.
24. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 7 130 728 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 943 541 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 5 482 856 forint,
d) K4. Beruházások 545 000 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 14 102 125 forint.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 14 102 125 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 forint.
(3) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 14 102 125 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
25. § (1) A képviselő-testület a Művelődési Ház és Könyvtár – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtárnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2022 évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 1 fő.
26. § (1) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtárnál költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 22. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 547 877 forint,
(2) Az Erdőtelki Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár – (1) bekezdés szerinti - 2022. évi hiányának finanszírozása belső finanszírozással történik.
7. Az önkormányzat saját költségvetése
27. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszegét 1 360 379 804 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 360 379 804 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 991 580 376 forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 368 799 428 forint.
28. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 449 229 133 forint
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 35 307 012 forint
c) B3. Közhatalmi bevételek: 135 294 880 forint
d) B4. Működési .bevételek: 260 741 226 forint
e) B5. Felhalmozási bevételek: 150 118 110 forint
f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: 4 500 000 forint
g) B8. Finanszírozási bevételek (Előző évi költségvetési mar.) 325 189 443 forint
h) Költségvetési bevételek összesen: 1 360 379 804 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 1 170 454 682 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 189 925 122 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 170 454 682 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 189 925 122 forint.
29. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások 148 109 416 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12 784 441 forint,
c) K3. Dologi kiadások 315 973 356 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 17 309 062 forint,
e) K5.:Egyéb működési célú kiadás (AH-n kívül) 7 192 151 forint,
f) K6. Beruházás 95 559 272 forint,
g) K7. Felújítások 55 659 615 forint,
h) K8. Finanszírozási kiadások 337 993 063 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 991 580 376 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 840 361 489 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 151 218 887 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 838 072 589 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 153 507 787 forint.
30. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások:
a) Arany János tehetséggondozó ösztöndíj 150.000 forint,
b) Egyéb települési támogatás 14 609 062 forint,
c) Köztemetés 1 300 000 forint,
d) Temetési segély 1 250 000 forint.
e) Egyéb nem intézményi ellátások - forint.
31. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 57 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 54 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 75 fő.
32. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 27. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 368 799 428 forint,
(2) Az Önkormányzat – (1) bekezdés szerinti - 2022. évi többletének felhasználása belső finanszírozással történik.
(3) A (2) bekezdés szerint az Önkormányzat 2022. évi többletének felhasználása belső finanszírozáson belül intézmények működési kiadására, valamint kötelezettségvállalással terhelt beruházási feladatokra történik.
8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
33. § (1) A képviselő-testület az Erdőtelek Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszegét 1 386 909 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 1 386 909 forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 1 346 814 forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 40 095 forint.
34. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 1 372 796 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatás Áht-n belül: 0 forint,
c) B4. Működési és felhalm.bevételek: 35 forint,
d) B8. Előző évi költségvetési maradvány: 14 078 forint,
e) Költségvetési bevételek összesen: 1 386 909 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 1 386 909 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 386 909 forint
35. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi jellegű kiadások 265 500 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok 19 175 forint,
c) K3. Dologi kiadások 1 062 139 forint,
d) Költségvetési kiadások összesen: 1 346 814 forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 346 814 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1 346 814 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 forint.
36. § A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 33. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 40 095 forint
9. Adósságot keletkeztető ügylet
37. § Ha a költségvetési évben az önkormányzatnak fejlesztési céljai megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 39. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, annak várható együttes összegét e rendeletben be kell mutatni a fejlesztési célok szerint.
38. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit külön, e rendelet 6. mellékleteként kell bemutatni.
10. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
39. § A polgármester összességében 500.000+ÁFA forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő kiadások fedezetéről. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
40. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető, a Polgármesteri Hivatal tekintetében a jegyző gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
41. § (1) Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
42. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
43. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
44. § A képviselő-testület előirányzat átcsoportosítás szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változásokról szeptember 30-ig kap tájékoztatást.
b) a 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig.
45. § (1) A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló törvényben meghatározott 38 650 Ft-os illetményalappal, melyet megemelve, 57 500,- forintban állapítja meg.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt az illetményalap ötszöröse.
c) a középfokú végzettségű köztisztviselők, valamint a felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése: 20 %. Szakképesítési pótlék az illetményalap 40 %-a.
d) Valamennyi közalkalmazott, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók részére munkáltatói döntés alapján 7 500,- Ft pénzbeli juttatást januártól december 31-ig.
e) Szintén munkáltatói döntés alapján a minimálbéres, bérminimumos közalkalmazottak, valamint a munka törvénykönyve hatálya alá tartozók további 10 000,- Ft pénzbeli juttatásával terveztünk januártól december 31-ig. Az önkormányzati brigád dolgozói esetében (8fő) ez az összeg 22 500 Ft.
(2) A Kerekerdő Óvoda és Manócska Családi Bölcsődében a bölcsődei ellátás 2022. 01. 01-től december 31-ig térítésmentesen kerül biztosításra
(3) Az Erdőtelki Gondozási Központ és Konyha nappali ellátásánál az un. székfoglaló díj 2022. 01. 01-től 2022. december 31-ig átvállalásra kerül a 2022. évi költségvetés terhére.
46. § Az önkormányzat létszám adatait az 5. melléklet tartalmazza.
47. § Az önkormányzat támogatásainak felosztását a 8. melléklet tartalmazza.
48. § Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.
49. § Ez a rendelet 2023. május 31-én lép hatályba.