Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 30

Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.05.30.

Kötegyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 65. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A költségvetési rendelet (továbbiakban: rendelet) hatálya kiterjed az önkormányzatra (Képviselő-testületre és Bizottságára), valamint a Kötegyán Község Önkormányzatának Óvoda és Konyha Intézményére, a Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatalra és a Kötegyán Község Önkormányzatának Szociális Intézményére, mint költségvetési szervekre.

(2) Az önkormányzat címrendjében az önkormányzat és költségvetési szervei (a Kötegyán Község Önkormányzatának Óvoda és Konyha Intézménye, a Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatal és a Kötegyán Község Önkormányzatának Szociális Intézménye) címet alkotnak a hozzájuk kapcsolt bevételekkel és kiadásokkal. Az önkormányzat címszáma 1., a költségvetési szerveinek címszáma: 2-4.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat továbbá a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályait.

(4) Az önkormányzat 2024. évi költségvetése az alábbi célok megvalósítását tűzte ki:

a) az önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:

aa) az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveinek üzemeltetését, működési feltételének biztosítását, figyelemmel az ésszerű takarékos gazdálkodás követelményeire,

ab) az önkormányzatra háruló pénzbeli és természetbeni szociális feladatok ellátását, a szociális alapszolgáltatások ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

ac) a feladatellátás színvonalának emelése érdekében élni kell a különféle pályázatok adta pénzügyi lehetőségekkel,

b) az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

ba) elsődlegesen a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani,

bb) a 2024. évben induló beruházások esetében a gazdasági programban foglaltak figyelembe kell venni,

bc) a felhalmozási célú feladatok esetében is indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, amely során a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.

(5) A (4) bekezdésben foglaltak végrehajtását az Önkormányzat Képviselő-testülete, Polgármestere, Jegyzője - a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett - belső ellenőrzések, valamint a költségvetési szervek vezetőinek és eseti jellegű gazdasági beszámoltatása révén ellenőrzi. Az önkormányzat és a költségvetési szervek ellenőrzésének megszervezéséért a – Sarkad és Környéke Többcélú Kistérségi Társulás által megbízott belső ellenőr közreműködése alapján – a Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatal jegyzője a felelős.

2. A bevételek és kiadások főösszege

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének

a)² Kötegyán Község Önkormányzata

aa) a költségvetési bevételi főösszegét 755.339.828,- Ft-ban,

ab) a költségvetési kiadási főösszegét,755.339.828,- Ft-ban,

b) Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatal

ba) a költségvetési bevételi főösszegét 106.363.831,- Ft-ban,

bb) a költségvetési kiadási főösszegét 106.363.831,- Ft-ban,

c)³ Kötegyán Község Önkormányzatának Óvoda és Konyha Intézménye

ca) a költségvetési bevételi főösszegét, 150.033.389,- Ft-ban,

cb) a költségvetési kiadási főösszegét 150.033.389,- Ft-ban,

d)⁴ Kötegyán Község Önkormányzatának Szociális Intézménye

da) a költségvetési bevételi főösszegét 189.802.761,- Ft-ban,

db) a költségvetési kiadási főösszegét 189.802.761,- Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzati szinten összesített működési célú költségvetési bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 2. melléklete, a felhalmozási célú költségvetési bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti részletezését a rendelet 4. és 5. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti tagolásban a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat által nyújtott egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre és kívülre előirányzatát a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat felhalmozási és finanszírozási célú kiadásait a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat kiadási és bevételi előirányzatait a rendelet 9. melléklete, az Óvoda és Konyha Intézmény kiadási és bevételi előirányzatait a rendelet 10. melléklete, míg a Közös Önkormányzati Hivatal kiadási és bevételi előirányzatait a rendelet 11. melléklete, a Szociális Intézmény kiadási és bevételi előirányzatait a rendelet 12. melléklete, míg az összesített kiadási és bevételi előirányzatokat a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

3. Tartalék előirányzatok

4. § Az önkormányzata költségvetési rendeletében általános-, illetve céltartalékot nem képez.

4. Előre nem tervezhető bevételek, kiadások

5. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. A költségvetési szerv esetében ehhez a gazdálkodási feladatát ellátó kijelölt költségvetési szerv gazdasági vezetőjének ellenjegyzése szükséges. Az olyan tevékenységi körbe tartozó célra, amit a költségvetési szervalapító okirata nem tartalmaz, pályázat nem nyújtható be. A vállalt cél megvalósítása a költségvetési szerv alapító okirata szerinti tevékenysége ellátásának biztonságát nem veszélyeztetheti.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben az irányító szerv előzetes hozzájárulása szükséges.

(3) A pályázaton való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél működési-kiadási vonzatát, annak több évre szóló kihatását.

(4) Több évre kiható működési kiadás esetén vagy, ha a pályázat benyújtásához a saját forrás a költségvetési szervnél nem biztosított, a pályázat benyújtásának előzetes engedélyezésével kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

(5) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - a Képviselő- testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő, halaszthatatlan, életveszély, súlyos balesetveszély elhárítása céljából esetenként 500 000 Ft összeghatár erejéig dönthet. Amennyiben a kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester- kiadási főösszeget nem érintő- előirányzat átcsoportosításról dönt. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.

5. Az önkormányzat és a költségvetési szervek gazdálkodása

6. § (1) Az önkormányzat feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a polgármester, a költségvetési szervek feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a költségvetési szerv vezetője a jogszabályoknak megfelelően jogosult kötelezettséget vállalni. Abban az esetben, ha előirányzat-megtakarítás jelentkezik, annak terhére új feladatot vállalni a Képviselő-testületi döntés alapján lehet.

(2) Az önkormányzat feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a polgármester, az önkormányzat költségvetési szerve feladat körébe tartozó feladatok tekintetében a költségvetési szerv vezetője a jogszabályoknak megfelelően jogosult kötelezettséget vállalni. Abban az esetben, ha előirányzat-megtakarítás jelentkezik, annak terhére új feladatot vállalni a Képviselő-testületi döntés alapján lehet.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt kiadási előirányzatai főösszegét nem léphetik túl.

(4) Az előirányzat az önkormányzat és a költségvetési szerve költségvetésébe beépül, ha központi támogatást, meghatározott célra átvett pénzeszközből realizált bevételi többletet év közben az Országgyűléstől, a Kormánytól, valamely költségvetési fejezettől, vagy elkülönített állami pénzalaptól kap, vagy többlettámogatásban részesül, ennek realizált összegével előirányzat módosítást hajt végre a Képviselő-testület a Polgármester előterjesztésében. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb 2025. május 31-ig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(5) A költségvetési szerv előirányzat feletti jogosultság szempontjából teljes jogkörrel rendelkezik

(6) Az önkormányzat költségvetési szerve a hatáskörébe tartozó előirányzat változásairól minden hónap 10-ig információt szolgáltat az önkormányzatnak és a Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatalnak, hogy az előirányzat változások a nyilvántartásokon rögzítésre kerüljenek.

(7) A Képviselő-testület a költségvetési szervek saját hatáskörű előirányzat változásaival a 2024. évi költségvetési rendeletét legkésőbb 2025. május 31-ig 2024. december 31-i hatállyal módosítja.

7. § (1) A költségvetési szervek feladatainak változását a Képviselő-testület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.

(2) Feladatmutató-változást a költségvetési szerv - a jóváhagyott előirányzatán felül - minden esetben csak a Képviselő- testület előzetes engedélyével hajthat végre.

(3) Amennyiben a feladatmutató-változás a költségvetési szerv költségvetési rendeletben megállapított bevételi és kiadási főösszegét érinti, a feladatmutató-változás engedélyezése a Képviselő-testület hatásköre.

(4) A feladatmutató csökkenéséről a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles a polgármestert tájékoztatni. A polgármester a feladatmutató-csökkenésre jutó kiadási előirányzat zárolásáról azonnal intézkedik, és a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(5) Költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez a Képviselő-testület előzetes engedélye szükséges.

8. § (1) Az önkormányzat, a költségvetési szerv pót-előirányzati kérelemmel nem fordulhat a Képviselő-testület felé, amíg az adott összegre a kiemelt előirányzaton belül fedezet áll rendelkezésre.

(2) Jogszabályi változásokból, vagy önkormányzati döntésekből fakadó többletkiadás fedezetét akkor is biztosítani kell, ha az önkormányzat és a költségvetési szerv költségvetése nem fedezet hiányos.

(3) Az önkormányzat, a költségvetési szervek költségvetésükben nem szereplő - bevételt és kiadást egyaránt eredményező - gazdasági esemény felmerülésekor, a bevétel realizálódását követően a realizálódott bevétel összegével megegyező összegű bevételi előirányzat emelése mellett emelhetik kiadási előirányzataikat a Képviselő-testület döntése alapján.

9. § (1) Az önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármester számára biztosítja az önálló jogi személyiségű önkormányzat kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti előirányzat átcsoportosítást a pénzügyi vezető ellenjegyzése mellett.

(2) A költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a jogszabályban meghatározottak betartása mellett jogosult a gazdasági vezető ellenjegyzése mellett. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás végrehajtását megelőzően a költségvetési szerv vezetője indokolással, pénzügyi számításokkal alátámasztott jelentést terjeszt elő a polgármesternek, aki azt a törvényességi és gazdaságossági szempontból felülvizsgálja.

10. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei 2023. évi maradványának elszámolása során a kötelezettséggel nem terhelt szabad maradványok elvonásra kerülnek, azok felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

11. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek a megállapított személyi juttatásból foglalkoztatható 2024. évre engedélyezett - közfoglalkoztatott létszámot is tartalmazó - létszám előirányzatát a rendelet 9. melléklete, 10. melléklete, 11. melléklete és 12. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzatnak és az önkormányzati költségvetési szervének az irányító által a költségvetési rendelettel engedélyezett létszám-előirányzata év közben csak a Képviselő-testület jóváhagyásával növelhető. A létszám-növekedéshez a szükséges személyi juttatás előirányzatot csak akkor biztosítja a Képviselő-testület, ha az intézménynél tartós bérmegtakarításból ennek fedezete nem áll rendelkezésre.

(3) A saját hatáskörben végrehajtott létszámcsökkentésről a költségvetési szerv vezetője köteles a polgármestert tájékoztatni, a csökkenéssel jelentkező személyi juttatás megtakarítás felhasználására irányuló igénnyel egyidejűleg.

(4) Feladatelmaradás esetén a polgármester a személyi juttatást és az ehhez kapcsolódó munkaadói járulékokat zárolja. A zárolt előirányzatok felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

(5) Az önkormányzatnak, a költségvetési szervnek lehetősége van szakmai feladatainak ellátása érdekében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére. A dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra szerződés külső személlyel, szervezettel csak a jogszabályban meghatározott feltételek szerinti feladatok elvégzésére köthető.

(6) A Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetménylapja: 46.380,- Ft.

(7) A polgármester a 2024. évben bruttó 231.900,- Ft összegű cafetéria juttatásban részesül.

12. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve beruházásaira, felújításaira és beszerzéseire a közbeszerzésekről szóló törvény rendelkezéseit kell alkalmazni, a polgármester átruházott hatáskörben dönt a közbeszerzési eljárás megindításáról, ajánlattételi felhívás elkészítéséről és megküldéséről.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire (együtt beszerzéseire) vonatkozó szabályokat Kötegyán Község Önkormányzatának közbeszerzési szabályzata tartalmazza.

(3) A beszerzésekre vonatkozó szerződéseket, megrendeléseket az önkormányzat esetében a polgármester írja alá az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzésével, költségvetési szerv esetén a költségvetési szerve vezetője az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzésével.

13. § Az önkormányzat és költségvetési szervének az éves elemi költségvetési előirányzatai részletes kimunkálását (indokolását) legkésőbb az önkormányzat költségvetésének jóváhagyását követő 10 munkanapon belül kötelesek elkészíteni.

14. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ban és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendeletben foglaltak szerinti készpénzben történő teljesítésre vonatkozó részletes szabályokat az önkormányzat pénzkezelési szabályzata tartalmazza, melyet a költségvetés végrehajtása során a költségvetési rendelet hatálya alá tartozók kötelesek betartani.

6. Korlátozó és egyéb intézkedések

15. § (1) Az önkormányzat központi támogatásaihoz információt az önkormányzat és annak költségvetési szerve szolgáltat, az igénybevétel alapjául szolgáló nyilvántartások vezetése is a hatáskörébe tartozik (ágazati statisztikai jelentések, analitikus nyilvántartások).

(2) A téves adatszolgáltatásból, az előírt nyilvántartások előírásoknak nem megfelelő vezetéséből adódó visszafizetési kötelezettségek miatt a Képviselő-testület a költségvetési szerv kiadási előirányzatait csökkenti.

(3) A költségvetési szervtől a 2024. évben túligénylés miatt, vagy jogosulatlanul igénybe vett, illetve fel nem használt és következő évre le nem kötött állami hozzájárulás összegét december 31-i hatállyal a költségvetés módosításakor el kell vonni.

16. § Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerve költségvetésük végrehajtása során - a saját bevételeik teljesülési ütemére figyelemmel - vállalhatnak fizetési kötelezettséget és fizethetik ki.

17. § Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerve szellemi és anyagi infrastruktúrájukat magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni, a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembevételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni.

18. § Az önkormányzat, a költségvetési szerve, az önkormányzatot, a költségvetési szervet, gazdasági társaságot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést akkor engedélyezhet, ha az önkormányzat gazdálkodását nem veszélyezteti. Pénzkövetelés behajtásánál a Polgári Törvénykönyv szerinti késedelmi kamat érvényesítése kötelező.

19. § A karbantartási, felújítási és fejlesztési feladatok elvégzésével kapcsolatos kifogásolható vállalkozói teljesítés esetén kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

20. § (1) Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testülete önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez, ha annak elismert tartozás állománya a (2) bekezdésben meghatározott időt és mértéket eléri.

(2) Amennyiben az intézmény 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10%-át, vagy a 150 millió Ft-ot, és e tartozást egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles azt jelenteni és adatot szolgáltatni az önkormányzat jegyzőjének.

(3) Az önkormányzati biztost a Képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg.

7. Társadalmi önszerveződő közösségek és egyéb támogatások

21. § (1) A Képviselő-testület az e rendelet 7. mellékletében meghatározott és részletezett kiadási előirányzat mértékéig támogatja a rendelet 7. mellékletében nevesített nyilvántartásba vett társadalmi civil szervezeteket.

(2) Politikai pártok részére pénzbeli és egyéb, az önkormányzat költségvetésében kiadást eredményező támogatás nem nyújtható.

(3) A támogatásban részesülő szervezetek - az államháztartáson belüli szervezetek kivételével a kapott pénzeszközről a támogatási szerződésben meghatározott módon és időpontig, de legkésőbb tárgyévet követő február 28-ig kötelesek elszámolni.

(4) Az államháztartáson belüli szervezetek a támogatási szerződésben meghatározott időpontig kötelesek elszámolni.

(5) Az önkormányzat által támogatott szervezetek az árubeszerzési, építési beruházási és szolgáltatás-megrendelési céllal juttatott támogatásokat kizárólag a közbeszerzési törvény szabályainak alkalmazásával használhatják fel.

8. Európai Uniós támogatás

22. § Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerve európai uniós támogatásból megvalósuló projektet, illetve annak kiadásait és bevételeit a 2024. évben a 15. melléklet szerint tervezi.

9. Végrehajtási szabályok

23. § Az önkormányzat esetében a polgármester, az önkormányzati költségvetési szerv esetében annak vezetője a felelős a költségvetés végrehajtásáért.

24. § Az önkormányzat és költségvetési szerve átmenetileg szabad pénzeszközét sem kamattal, sem kamat nélkül kölcsön nem adhatja.

25. § A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeket célok szerinti évenkénti bontásban a rendelet 14. melléklet tartalmazza.

26. § Az előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 16. melléklete tartalmazza.

27. § A költségvetés bevételeinek és kiadásainak - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerinti - megbontását a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

28. § Az éves gazdálkodásról a polgármester zárszámadási rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, a költségvetési évet követő négy hónapon belül.

29. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

2024. évi költségvetés mérlege (Ft-ban)

		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás	Megnevezés		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.	9.	10.

Működési bevétel	504 497 296	506 583 966	508 533 966	499 431 746	Működési kiadás	184 248 750	191 575 866	273 522 966	273 096 094
Önkormányzatok működési támogatása	354 504 535	357 023 815	357 023 815	371 001 815	Személyi juttatások	103 422 846	104 223 246	104 423 246	108 323 246
Műk célú kiegészítő támogatás	31 682 263	29 162 983	29 162 983	6 082 763	Munkáltatót terh.jár. és szoc.hozzáj. adó	12 022 154	12 126 206	12 126 206	12 126 206
Egyéb működési támogatás ÁH-n belülről	83 966 888	85 981 288	85 981 288	85 981 288	Dologi kiadás	53 608 146	55 927 116	57 677 116	53 777 116
Közhatalmi bevételek	28 000 000	28 000 000	28 000 000	28 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000
Működési bevételek	5 743 610	5 815 880	7 615 880	7 615 880	Egyéb műk.c.támog.ÁH.-n. belülre	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
Műk. célú kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	600 000	600 000	Egyéb műk.c.támog.ÁH-n.kívülre	6 760 071	6 760 071	6 760 071	6 760 071
Műk. Célú pénzeszköz átvétel ÁH-n kívülről	0	0	150 000	150 000	Műk célú kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre	500 000	500 000	500 000	500 000
	0	0	0		Előző évi elszámolásból származó kiadások	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
	0	0	0		Elvonások, befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
Felhalmozási célú bev.	0	216 119	10 466 111	11 176 343	Felhalmozási célú kiadás	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546
Felhalmozási célú önkorm.i támogatások	0	0	4 999 992	5 710 224	Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
Egyéb felhalm.c.tám.bev. áh.n belülről	0	0	0		Felújítások	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546
Immat. jav.,ingatlanok., egyéb tárgyi e.érték.	0	216 119	216 119	216 119	Egyéb felhalm.c.támog.áh.n belülre	0	0	0
Felhalm.c.tám.áh.n kívülről	0	0	0		Felhalm.c.visszat.támog.kölcs.,nyújt.áh.n kívülre	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszk.	0	0	5 250 000	5 250 000	Egyéb felhalm.c.támog.áh.n kívülre	600 000	600 000	600 000	100 000
Önk.saját felhalmozási tőke bevétel	0	0	0		Felhalmozási tartalék: - általános	0	0	0
Műk.bev.felhalm.célra	0	0	0		- cél	0	0	0
Költségvetési bev-ek	504 497 296	506 800 085	519 000 077	510 608 089	Költségvetési kiadások	426 429 774	428 732 563	440 932 555	422 470 640
Maradvány igénybevétele felj.célra	241 914 024	241 914 024	241 914 024	241 914 024	Hosszú lej.hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0
Maradvány igénybevétele műk.célra	2 817 715	2 817 715	2 817 715	2 817 715	Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
Maradvány igénybevétele finanszírozási célra	0	0	0		ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetés	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
Egyéb finanszírozási bevételek	0	0	0		Irányitó szertől kapott tám. továbbadása	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
Finanszírozási bevételek	244 731 739	244 731 739	244 731 739	244 731 739	Finanszírozási kiadások	322 799 261	322 799 261	322 799 261	332 869 188
Bevételek összesen:	749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828	Kiadás összesen:	749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828

2. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

I. Működési, felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft-ban)

		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás	Megnevezés		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkorm. működési támogatásai	354 504 535	357 023 815	357 023 815	371 001 815	Személyi juttatások	103 422 846	104 223 246	104 423 246	108 323 246
Műk.célú kiegészítő támogatás	31 682 263	29 162 983	29 162 983	6 082 763	Munkaadót terh.jár.és szoc.hozzáj.adó	12 022 154	12 126 206	12 126 206	12 126 206
Egyéb műki tám.ÁH-n belülről	83 966 888	85 981 288	85 981 288	85 981 288	Dologi kiadások	53 608 146	55 927 116	57 677 116	53 777 116
Közhatalmi bevételek	28 000 000	28 000 000	28 000 000	28 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000
Működési bevételek	5 743 610	5 815 880	7 615 880	7 615 880	Egyéb műk.c.tám. ÁH-n belülre	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
Egyéb műk célú átvett pénzeszk	0	0	0	0	Egyéb műk.c.tám. ÁH-n kívülre	6 760 071	6 760 071	6 760 071	6 760 071
Tárgyi eszköz értékesítés	0	216 119	216 119	216 119	Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
Maradvány igénybe vét. felj. célra	241 914 024	241 914 024	241 914 024	241 914 024	Felújítások	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546
Maradványigénybe vét . műk. célra	2 817 715	2 817 715	2 817 715	2 817 715	Felhalm. célú támog.áh.n kívülre	600 000	600 000	600 000	100 000
Mük. célú kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	600 000	600 000	ÁH belüli megelőlegezés visszafizetése	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
Műk. célú pénzeszköz átv. ÁH-n k.	0	0	150 000	150 000	Irányító szervttől kapott tám továbbadása	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
Felhalmozási célú önkorm. Tám.	0	0	4 999 992	5 710 224	Műk. célú kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre	500 000	500 000	500 000	500 000
Egyéb felhalm. célú átvett pénzeszk.	0	0	5 250 000	5 250 000	Elvonások, befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
	0	0	0	0	Előző évi elszámolásból származó kiadás	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
	0	0	0	0	Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
Összesen:	749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828	Összesen:	749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828
Hiány:	0	0	0	0			0	0	0

3. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Ft-ban)

		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás	Megnevezés		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Felhalmozási célú önkorm.i támogatások	0	0	4 999 992	5 710 224	Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
Egyéb felhalm.c.pénzeszköz átv. ÁH-n kívülről	0	0	5 250 000	5 250 000	Felújítások	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546
Immat. jav.,ingatlanok., egyéb tárgyi e.érték.	0	0	0	0	Egyéb felhalm.c.támog.áh.n belülre	0	0	0	0
Felhalm.c.visszat.tám.,kölcs.visszat.áh.n kívülről	0	0	0	0	Felhalm.c.visszat.támog.kölcs.,nyújt.áh.n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú bevételek	267 000	0	0	0	Egyéb felhalm.c.támog.áh.n kívülre	600 000	600 000	600 000	100 000
Működési célú bevételek	0	0	0	0	Befektetési célú részesedés vásárlása	0	0	0	0
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	241 914 024	237 156 697	157 159 597	138 414 322	Felhalmozási célú tartalék	0	0	0	0
	0	0	0	0	Közös Hivatal előző évi finanszírozása	0	0	0	0
	0	0	0	0	Felhalmozáshoz kapcsolódó szolg.	0	0	0	0
Összesen:	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546	Összesen:	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546
Hiány:	0	0	0	0	Többlet:	0	0	0	0

4. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁸

BEVÉTELEK

Sorszám	Bevételi jogcím		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
1.	2.	3.	4.	5.	6.
1.	B.1. Működési célú támogatások ÁH-on belülről
2.	B.1./1. Önkormányzatok működési támogatásai (2.1+..2.4)	354 504 535	357 023 815	357 023 815	371 001 815
2.1.	Helyi Önkormányzatok működési támogatása	137 772 732	137 772 732	137 772 732	137 772 732
2.2.	Köznevelési feladatok támogatása	46 320 958	46 320 958	46 320 958	52 460 741
2.3.	Szociális,gyermekjóléti faladatok támogatása	167 359 118	167 359 118	167 359 118	174 327 687
2.4.	Település kulturális feladatainak támogatása	3 051 727	5 571 007	5 571 007	6 440 655
3	Egyéb központi támogatás	31 682 263	29 162 983	29 162 983	6 082 763
4.	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
5.	B.1.Támogatásértékű működési bevételek (5.1+5.7.)	83 966 888	85 981 288	85 981 288	85 981 288
5.1.	ebből elkülönített állami pénzalaptól	71 982 832	72 783 232	72 783 232	72 783 232
5.2.	Újszalonta önkormányzattól közművelődés hozzájárulás	442 056	442 056	442 056	442 056
5.3.	társadalombiztosítási alapból	42 000	42 000	42 000	42 000
5.4.	EFOP működési támogatás	0	0	0	0
5.5.	Biztos Kezdet pályázati támogatás	11 500 000	12 714 000	12 714 000	12 714 000
5.6.	EMI rendezvények támogatása	0	0	0	0
5.7.	Megszűnnt Szoc. Int. Maradványának átvétele	0	0	0	0
6.	B.2. Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülről	0	0	0	0
6.	B.2./1.Felhalmozási támogatások (6.1+6.2)	0	0	0	0
6.1.	Központosított előirányzatokból fejlesztési célúak	0	0	0	0
6.2.	Fejlesztési célú támogatások	0	0	0	0
7.	B.2./2. Egyéb felhalmozási bevételek (7.1-7.3.)	0	0	0	0
7.1.	Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0	0	0	0
7.2.	- ebből önkormányzat fejlesztési támogatása	0	0	0	0
7.3.	- egyéb fejezet kezelésű önkormányzati támogatás	0	0	0	0
8.	B.3. Közhatalmi bevételek	28 000 000	28 000 000	28 000 000	28 000 000
8.	(8.1+ 8.9.)	28 000 000	28 000 000	28 000 000	28 000 000
8.1.	Igazgatás szolgáltatási díj		0	0	0
8.2.	Helyi adók, adó jellegű bevételek	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000
8.3.	Vagyoni tipusú adók	20 000 000	20 000 000	20 000 000	20 000 000
8.4.	Értékesítési és forgalmi adók	0	0	0	0
8.5.	Iparűzési adó kiegészítés	0	0	0	0
8.6.	Jövedelem különbség mérséklése	0	0	0	0
8.7.	Átengedett központi adók	0	0	0	0
8.8.	Bírságok, pótlékok és egyéb saját bevételek	0	0	0	0
8.9.	Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
9.	B.4. Intézményi működési bevételek	5 743 610	5 815 880	7 615 880	7 615 880
10.	B.5. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0	216 119	5 216 111	5 926 343
10.	(10.1+10.3)	0	216 119	5 216 111	5 926 343
10.1.	Tárgyi eszk, immateriális javak értékesítése	0	216 119	216 119	216 119
10.2.	Önkorm.sajátos felhalm.és tőkebevételei	0	0	4 999 992	5 710 224
10.3.	Pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0	0
11.	B.6. Működési célú átvett pénzeszközök	600 000	600 000	750 000	750 000
11.1.	Műk.c. kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	600 000	600 000
11.2.	Műk. célú pénzeszk. átv. áht.kivülről	0	0	150 000	150 000
11.3.	- ebből EU-s támog.-ból megvalósuló projektek bevételei	0	0	0	0
12.	B.7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	5 250 000	5 250 000
12.1.	Felhalm.c. támog. kölcsön visszatérülése	0	0	0	0
12.2.	Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel államh.kivülről	0	0	5 250 000	5 250 000
13.	Költségvetési bevételek összesen (1+4+7+8+9+10+11)	504 497 296	506 800 085	519 000 077	510 608 089
14.	B.8. Finanszírozási bevételek	244 731 739	244 731 739	0	0
15.	*B.8./1.Előző évek pénzmaradvány igénybevétele*	244 731 739	244 731 739	244 731 739	244 731 739
15.	*(15.1+15.2)*	244 731 739	244 731 739	244 731 739	244 731 739
15.1.	Felhalmozási célra pénzmaradvány igénybevétele	241 914 024	241 914 024	241 914 024	241 914 024
15.2.	Működési célra pénzmaradvány igénybevétele.	2 817 715	2 817 715	2 817 715	2 817 715
16.	Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
17.	B.8./2. Hitel-, kölcsönfelfétel ÁH-on kívülről	0	0	0	0
18.	B.8./3. Betétek megszűntetése	0	0	0	0
19.	Korrigált nyitó pénzkészlet	0	0	0	0
20.	Bevételek összesen: (12+13+17+18)	749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828

5. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁹

KIADÁSOK

Sorszám	Kiadási jogcím		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
1.	2.	3.	4.	5.	6.
1.	I.Működési kiadások	184 248 750	191 575 866	273 522 966	273 096 094
1.	(2+.. +6)	184 248 750	191 575 866	273 522 966	273 096 094
2.	K.1. Személyi juttatások	103 422 846	104 223 246	104 423 246	108 323 246
3.	K.2. Munkaadókat terhelő járulékok, szoc. hozzájár. adó	12 022 154	12 126 206	12 126 206	12 126 206
4.	K.3. Dologi kiadások	53 608 146	55 927 116	57 677 116	53 777 116
5.	K.4. Ellátottak pénzbeli juttatása	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000
6.	K.5. Egyéb működési célú kiadások (6.1+ ..+6.7)	10 395 604	14 499 298	94 496 398	94 069 526
6.1.	Elvonások és befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
6.2.	Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belül	0	0	0	0
6.3.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
6.4.	Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívül	500 000	500 000	500 000	500 000
6.5.	Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívül	6 760 071	6 760 071	6 760 071	6 760 071
6.6.	Előző évi elszámolásból származó kiadás	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
6.7.	- ebből EU-s támog.-ból megvalósuló	0	0	0	0
6.7.	projektek kiadásai	0	0	0	0
7.	II.Felhalmozási kiadások	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546
7.	(8+..+10)	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546
8.	K.6. Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
9.	K.7. Felújítások	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546
10.	K.8. Egyéb felhalmozási célú kiadások (10.1+...+10.6)	0	0	0	0
10.1.	Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belül	0	0	0	0
10.2.	Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. törlesztése ÁH-n belül	0	0	0	0
10.3.	Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
10.4.	Felh.célú visszatérítendő támogatások nyújtása ÁH-n kívülre	600 000	600 000	600 000	100 000
10.5.	Felh.célú visszatérítendő támogatások törlesztése ÁH-n kívülre	0	0	0	0
10.6.	Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
10.7.	Befektetési célú részesedés vásárlása	0	0	0	0
10.8.	Tartalékok	0	0	0	0
10.9.	- ebből EU-s támog.-ból megvalósuló	0	0	0	0
10.9.	projektek kiadásai	0	0	0	0
11.	III.Költségvetési kiadások összesen	426 429 774	428 732 563	440 932 555	422 470 640
11.	(I.+II.)	426 429 774	428 732 563	440 932 555	422 470 640
12.	K.9. Finanszírozási kiadások	322 799 261	322 799 261	322 799 261	332 869 188
12.1.	Óvoda finanszírozásra továbbadott támogatás	46 320 958	46 320 958	46 320 958	62 417 654
12.2	Gyermekétkeztési támogatás továbbadása	33 772 377	33 772 377	33 772 377	33 772 377
12.3.	Közös Hivatal működési támogatás	90 831 012	90 831 012	90 831 012	90 831 012
12.4.	Szociális Intézménynek továbbadott központi támogatás	121 225 349	121 225 349	121 225 349	121 225 349
12.5.	Szociális Intézményne átadott önkormányzati támogatás	0	0	0	0
12.6.	Konyha önkormányzati támogatása	13 052 869	13 052 869	13 052 869	7 026 100
12.7.	Közös Hivatal önkormányzati támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
13.	ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
14.	Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
15.	VI. Kiadások összesen:	747 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828
15.	(11+12+13+14)	747 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828

6. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁰

2024. évi költségvetés működési kiadás (Ft-ban)

Cím sorsz.	Alcím szám				2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	8.
1.			Önkormányzat
	1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	314 992 268	313 191 363	235 144 263	300 783 142
	2.	013210	Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások	0	0	0	0
	3.	013320	Köztemető fenntartás és működtetés	5 055 560	5 055 560	5 055 560	5 055 560
	4.	013350	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	0	0	0	0
	5.	018010	Elszámolás a központi költségvetéssel	15 505 936	19 609 630	99 606 730	15 505 936
	6.	018020	Központi költségvetési befizetések	0	0	0	0
	7	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
	8	041231	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0	0
	9	041233	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás	52 925 196	52 925 196	52 925 196	52 925 196
	10	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	0	0	0	0
	11	041233	Közfoglalkoztatás keretében müködtetett húsbolt	0	0	0	0
	12	045120	Útak építése	0	0	10 249 992	10 249 992
	13	045160	Közutak üzemeltetése, fenntartása	4 000 000	4 000 000	4 000 000	4 000 000
	14	047410	Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek	600 000	600 000	600 000	600 000
	15	062020	Településfejlesztési projektek és támogatások	0	0	0	0
	16	064010	Közvilágítás	9 037 500	9 037 500	9 037 500	9 037 500
	17	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	7 154 160	7 154 160	7 154 160	7 154 160
	18	072111	Háziorvosi alapellátás	5 855 256	5 855 256	5 855 256	5 855 256
	19	072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás	0	0	0	0
	20	072311	Fogorvosi alapellátás	800 000	800 000	800 000	800 000
	21	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	0	0	0	0
	22	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás	42 000	42 000	42 000	42 000
	23	081030	Sportlétesítmények működtet	1 050 000	1 050 000	1 050 000	1 050 000
	24	082044	Könyvtári szolgáltatások	2 821 904	2 821 904	2 821 904	2 821 904
	25	082091	Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	114 300	114 300	114 300	114 300
	26	082094	Közművelődés kulturális alapú gazdaság fejlesztés	10 754 120	10 754 120	10 754 120	10 754 120
	27	096010	Óvodai intézményi étkezés	0	0	0	0
	28	096020	Iskolai intézményi étkeztetés	0	0	0	0
	29	104044	Biztos Kezdet	11 818 270	11 818 270	11 818 270	11 818 270
	30	105010	Munkanélküli aktív korúak ellátásai	0	0	0	0
	31	106010	Lakóingatlan szociális célú bérbeadása, üzemeltetése	0	0	0	0
	32	106020	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások	0	0	0	0
	33	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	0	0	0	0
	34	107080	Esélyegyenlőséget célzó tevékenység	0	0	0	0
Kiadások összesen				749 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828

7. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹¹

Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre és kívülre

Megnevezés		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		0	0	0
Sarkad és Környéke Kistérségi Társulás működési kiadásainak finanszírozása 2024. évi	2 094 348	2 094 348	2 094 348	2 122 416
Sarkadkeresztúr Önkormányzat ASP támogatás visszafizetése	1 041 185	1 041 185	1 041 185	0
Kistérségi Járóbeteg Centrum 2024. évi támogatása	0	0	0	0
	0	0	0	0
	0	0	0	0
	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre összesen:	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kivülre		0	0	0
Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000
Kötegyáni Fc	300 000	300 000	300 000	300 000
Polgárőrség Kötegyán	300 000	300 000	300 000	300 000
Önkéntes Tűzoltó Egyesület	300 000	300 000	300 000	300 000
Kötegyáni Baráti Kör	300 000	300 000	300 000	300 000
Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak	500 000	500 000	500 000	500 000
Bursa Hungarica ösztöndíj	500 000	500 000	500 000	500 000
Arany János tehetséggondozó program	0	0	0	0
	5 060 071	5 060 071	5 060 071	5 060 071
Békés-Bihar Kistétség Fejlesztő Egyesület	110 000	110 000	110 000	110 000
Polgárvédelmi Társulás	20 000	20 000	20 000	20 000
Szemétszállítás 70 év felettieknek	1 600 000	1 600 000	1 600 000	1 600 000
Dareh működési hozájárulás	100 000	100 000	100 000	100 000
ALFÖLDVÍZ fejlesztésre átadott összeg visszafizetése	3 230 071	3 230 071	3 230 071	3 230 071
	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kivülre összesen:	6 760 071	6 760 071	6 760 071	6 760 071
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre	500 000	500 000	500 000	500 000
Elvonások és befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
Előző évi elszámolásból származó kiadás	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre és kivülre összesen:	10 395 604	14 499 298	94 496 398	94 069 526

8. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹²

2024. évi Felhalmozási célú költségvetési és finanszírozási célú kiadások (Ft.)

Címnév	Sor- szám	Feladat megnevezése		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.
	I.	Felhalmozási kiadások
	I.	Felhalmozási kiadások
	1.	Beruházási kiadások
Önkorm.	1.	Informatikai eszközök beszerzése	200 000	200 000	200 000	200 000
	2.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése	400 000	400 000	400 000	400 000
	3.	Gyógyszertári bútorok megvásárlása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
	4.	Berúházási célú ÁFA	567 000	567 000	567 000	567 000
		Beruházási kiadások összesen	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
	2.	Felújítási kiadások:
	1.	Energetikai beruházás Szociális Intézmény	63 962 554	63 962 554	63 962 554	53 117 135
	2.	Fejlesztések az élhetőbb Kötegyánért	47 287 668	47 287 668	2 507 983	2 507 983
	3.	Egészségház felújítása	14 793 298	14 793 298	14 793 298	11 100 923
	4.	Turisztikai fejlesztés	20 199 106	16 967 851	3 139 633	3 139 633
	5.	Utak felújítása	43 351 473	43 351 473	43 351 473	43 351 473
	6.	Felújítási célú előzetesen felszámított ÁFA	49 319 925	47 526 853	28 316 788	25 319 539
	7.	Árpád utca útfelújítás	0	0	8 070 860	8 070 860
	8.		0	0	0	0
	9.		0	0	0	0
		Felújítási kiadások összesen:	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546

	3.	Egyéb felhalmozási kiadások
		Támogatás értékű felhalmozási kiadások	0	0	0	0
	1.	Első lakáshoz jutók támogatása	600 000	600 000	600 000	100 000
		Támogatás értékű felh.kiadások összesen	600 000	600 000	600 000	100 000
	4.	Államháztartáson kív.felhalm.pénzeszk.átadás	0	0	0	0
	1.		0	0	0	0
	2.		0	0	0	0
	3.		0	0	0	0
	4.		0	0	0	0
		Államh.kív.felhalm.pénzeszk.átadás összesen:	0	0	0	0
	5.	Pénzügyi befektetések kiadásai
	1.		0	0	0	0
	2.		0	0	0	0
		Pénzügyi befektetések kiadásai összesen	0	0	0	0
		Egyéb felhalmozási kiadások összesen	0	0	0	0
		Felhalmozási kiadások összesen	242 181 024	237 156 697	167 409 589	149 374 546
	II.	Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése
	1.		0	0	0	0
	2.		0	0	0	0
	3.		0	0	0	0
	4.		0	0	0	0
		Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése össz.	0	0	0	0
	III.	Értékpapírok vásárlásának kiadása	0	0	0	0
	1.	Működési célú kiadások (forgatási c. ért. vásárlása)	0	0	0	0
	2.	Felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
		Értékpapírok vásárlásának kiadása össz.	0	0	0	0
	IV.	Hitelek törlesztése	0	0	0	0
	1.	Működési célú hitel törlesztés	0	0	0	0
	2.	Felhalmozási célú hitel törlesztése	0	0	0	0
		Felhalmozási célú hitel törlesztése össz.	0	0	0	0
		Hitelek törlesztése összesen	0	0	0	0
	1.	Óvodának továbbadott támogatás	46 320 958	46 320 958	46 320 958	62 417 654
	2.	Gyermekétkeztetési támogatás továbbadása	33 772 377	33 772 377	33 772 377	33 772 377
	3.	Közös Hivatal működési támogatása	90 831 012	90 831 012	90 831 012	90 831 012
	4.	Szociális Intézménynek továbbadott támogtás	121 225 349	121 225 349	121 225 349	121 225 349
	5.	Szociális Intézménynek önkormányzati támogtás	0	0	0	0
	6.	Konyhának önkormányzati támogatás	13 052 869	13 052 869	13 052 869	7 026 100
	7.	ÁH.-n belüli megelőlegezés visszafizetése	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
	8.	Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
	9.	Közös Hivatal önkormányzati támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
	III-V.	Finanszírozási kiadások összesen	322 799 261	322 799 261	322 799 261	332 869 188

9. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹³

Kötegyán Község Önkormányzata

Bevételi előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkormányzat működési támogatásai	354 504 535	357 023 815	357 023 815	371 001 815
Működési célú kiegészítő támogatás ÁH-on belülről	31 682 263	29 162 983	29 162 983	6 082 763
Egyéb működési célú támogatás ÁH-on belülről	83 966 888	85 981 288	85 981 288	85 981 288
Egyéb működési célú támogatások bevételei	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kivülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	4 999 992	5 710 224
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bev. ÁH-on belülről	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000
Termékek és szolgáltatások adói	20 000 000	20 000 000	20 000 000	20 000 000
Iparűzési adó kiegészítés	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Készlet értékesítés	500 000	500 000	500 000	500 000
Szolgáltatások ellenértéke	1 447 732	1 447 732	1 447 732	1 447 732
Közvetített szolgáltatás	600 000	600 000	2 400 000	2 400 000
Tulajdonosi bevételek	2 004 740	2 004 740	2 004 740	2 004 740
Kiszámlázott ÁFA és ÁFA visszatérülés	1 086 138	1 086 138	1 086 138	1 086 138
Kamatbevételek	5 000	5 000	5 000	5 000
Egyéb működési bevételek	100 000	172 270	172 270	172 270
Tárgyi eszk., immateriális javak értékesítése	0	216 119	216 119	216 119
Működési célú kölcsön visszatérülése	600 000	600 000	600 000	600 000
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁH-on kívülről	0	0	5 250 000	5 250 000
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	150 000	150 000
	0	0	0	0
	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	504 497 296	506 800 085	519 000 077	510 608 089
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel felhalmozási	241 914 024	241 914 024	241 914 024	241 914 024
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel működési	2 817 715	2 817 715	2 817 715	2 817 715
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét megszüntetés	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás felhalmozási	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek összesen	244 731 739	244 731 739	244 731 739	244 731 739
Nyitó péneszköz	0	0	0	0
Bevételi előirányzatok összesen:	747 229 035	751 531 824	763 731 816	755 339 828
Kiadási előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Személyi juttatás	103 422 846	104 223 246	104 423 246	108 323 246
Munkáltatót terhelő jár. és szoc. hj. adó	12 022 154	12 126 206	12 126 206	12 126 206
Dologi kiadások	53 608 146	55 927 116	57 677 116	53 777 116
Ellátottak pénzbeni juttatásai	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000
Elvonások és befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
Előző évi elszámolásból származókiadás	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívülre	500 000	500 000	500 000	500 000
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívülre	6 760 071	6 760 071	6 760 071	6 760 071
Beruházások	2 667 000	2 667 000	2 667 000	2 667 000
Felújítások	238 914 024	233 889 697	164 142 589	146 607 546
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs.törleszt. ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kivülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő támogatások törl.Á H-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	600 000	600 000	600 000	600 000
Tartalékok	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	426 429 774	428 732 563	440 932 555	422 970 640
Forgatási célő értékpapír vásárlása	0	0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai működési	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
Intézményfinanszírozás kiadásai felhalmozási	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
Finanszírozási kiadások összesen	322 799 261	322 799 261	322 799 261	332 869 188
Záró pénzeszköz	0	0	0	0
Kiadási előirányzat összesen:	747 229 035	751 531 824	763 731 816	755 839 828

10. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Kötegyán Község Önkormányzata Óvoda és Konyha Intézménye

Bevételi előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkormányzat működési támogatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatélrülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Működési célú támogatás Önkormányzattól (ÁH-on belülről)	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások bevételei	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kivülről	0	0	200 000	200 000
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bev. ÁH-on belülről	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	0	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke	27 889 286	27 889 286	29 889 286	32 107 484
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	187 721	255 405	255 405
Ellátási díjak	910 250	910 250	910 250	910 250
Kiszámlázott ÁFA és ÁFA visszatérülés	7 775 875	7 775 875	8 315 875	8 944 579
Kamatbevételek	0	1	1	1
Egyéb működési bevételek	0	0	227 671	227 671
Tárgyi eszk., immater. javak értékesítése	0	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	233 500	356 850	356 850
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	36 575 411	36 996 633	40 155 338	43 002 240
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel felhalmozási	0	0	0	0
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel működési	8 095 394	8 095 394	8 095 394	8 095 394
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét megszüntetés	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési	93 146 204	93 146 204	93 146 204	98 935 755
Irányító szervtől kapott támogatás felhalmozási	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek összesen	101 241 598	101 241 598	101 241 598	107 031 149
Nyitó péneszköz	0	0	0	0
Bevételi előirányzatok összesen:	137 817 009	138 238 231	141 396 936	150 033 389
Kiadási előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Személyi juttatás	61 114 913	61 114 913	61 114 913	66 238 409
Munkáltatót terhelő jár. és szoc. hj. adó	7 962 639	7 962 639	7 962 639	8 628 694
Dologi kiadások	68 065 457	68 486 679	71 645 384	74 492 286
Ellátottak pénzbeni juttatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Felújítások	0	0	0	0
Beruházások	674 000	674 000	674 000	674 000
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs.törleszt. ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kivülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő támogatások törl.Á H-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Tartalékok	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	137 817 009	138 238 231	141 396 936	150 033 389
Forgatási célő értékpapír vásárlása	0	0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai működési	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai felhalmozási	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét elhelyezés	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások összesen	0	0	0	0
Záró pénzeszköz	0	0	0	0
Kiadási előirányzat összesen:	137 817 009	138 238 231	141 396 936	150 033 389
Óvoda és Konyha Intézmény költségvetési létszáma:	12 fő	11 fő	11 fő	12 fő

11. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Kötegyáni Közös Önkormányzati Hivatal

Bevételi előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkormányzat működési támogatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
Egéb működési célú támogatások ÁH-on belülről	0	5 407 204	5 407 204	5 407 204
Működési célú támogatás Önkormányzatoktól (ÁH-on belülről)	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000
Egyéb működési célú támogatások bevételei	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kivülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bev. ÁH-on belülről	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	0	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke	0	22 500	22 500	22 500
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
Ellátási díjak	0	0	0	0
Kiszámlázott ÁFA és ÁFA visszatérülés	0	0	0	0
Kamatbevételek	0	1	1	1
Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
Tárgyi eszk., immater. javak értékesítése	0	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	3 500 000	8 929 705	8 929 705	8 929 705
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel működési	5 103 114	5 103 114	5 103 114	5 103 114
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel felhalmozási	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét megszüntetés	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési	90 831 012	90 831 012	90 831 012	90 831 012
Kötegyán Önkormányzat támogatása	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Finanszírozási bevételek összesen	97 434 126	97 434 126	97 434 126	97 434 126
Nyitó péneszköz	0	0	0	0
Bevételi előirányzatok összesen:	100 934 126	106 363 831	106 363 831	106 363 831
Kiadási előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Személyi juttatás	87 298 295	91 305 499	91 305 499	91 014 132
Munkáltatót terhelő jár. és szoc. hj. adó	11 135 831	12 135 831	12 135 831	12 427 198
Dologi kiadások	2 500 000	2 608 328	2 608 328	2 608 328
Ellátottak pénzbeni juttatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	6 670	6 670	6 670
Felújítások	0	0	0	0
Beruházások	0	307 503	307 503	307 503
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs.törleszt. ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kivülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő támogatások törl.Á H-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Tartalékok	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	100 934 126	106 363 831	106 363 831	106 363 831
Forgatási célő értékpapír vásárlása	0	0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai működési	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai felhalmozási	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét elhelyezés	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások összesen	0	0	0	0
Záró pénzeszköz	0	0	0	0
Kiadási előirányzat összesen:	100 934 126	106 363 831	106 363 831	106 363 831
Közös Önkormányzati Hivatal kölktségvetési létszáma:	15 fő	12 fő	12 fő	14 fő

12. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Kötegyán Község Önkormányzatának Szociális Intézménye

Bevételi előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkormányzat működési támogatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatélrülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Működési célú támogatás Önkormányzatoktól (ÁH-on belülről)	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások bevételei	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kivülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök igénybevétele ÁH-on belülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bev. ÁH-on belülről	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	0	0	0	0
Termékek és szolgáltatások adói	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0
Szolgáltatások ellenértéke	0	82 964	103 276	103 276
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
Ellátási díjak	32 318 700	32 318 700	32 318 700	32 318 700
Kiszámlázott ÁFA és ÁFA visszatérülés	2 551 500	2 551 500	2 551 500	2 551 500
Kamatbevételek	0	6	8	8
Egyéb működési bevételek	0	0	110 621	110 621
Tárgyi eszk., immater. javak értékesítése	0	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 440 000	2 628 000	2 628 000
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on kívülről	0	0	0	0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	34 870 200	36 393 170	37 712 105	37 712 105
Előző évi pénzmaradvány kötött felhasználású	7 635 006	7 635 006	7 635 006	7 635 006
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel működési	18 949 925	18 949 925	18 949 925	18 949 925
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét megszüntetés	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési	121 225 349	121 225 349	121 225 349	125 505 725
Irányító szervtől kapott támogatás felhalmozási	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek összesen	147 810 280	147 810 280	147 810 280	152 090 656
Nyitó péneszköz	0	0	0	0
Bevételi előirányzatok összesen:	182 680 480	184 203 450	185 522 385	189 802 761
Kiadási előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Személyi juttatás	93 277 940	94 625 700	94 625 700	98 413 643
Munkáltatót terhelő jár. és szoc. hj. adó	12 189 852	12 365 062	12 365 062	12 857 495
Dologi kiadások	69 577 682	69 577 682	70 896 617	70 896 617
Ellátottak pénzbeni juttatásai	0	0	0	0
Elvonások és befizetések	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Felújítások	1 095 006	1 095 006	1 095 006	1 095 006
Beruházások	6 540 000	6 540 000	6 540 000	6 540 000
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs.törleszt. ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kivülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő támogatások törl.Á H-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	0	0	0	0
Tartalékok	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	182 680 480	184 203 450	185 522 385	189 802 761
Forgatási célő értékpapír vásárlása	0	0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai működési	0	0	0	0
Intézményfinanszírozás kiadásai felhalmozási	0	0	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét elhelyezés	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások összesen	0	0	0	0
Záró pénzeszköz	0	0	0	0
Kiadási előirányzat összesen:	182 680 480	184 203 450	185 522 385	189 802 761
Szociális Intézmény költségvetési létszáma:	20 fő	22 fő	22 fő	21 fő

13. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁷

Önkormányzat, Óvoda és Konyha Intézmény, Közös Önkormányzati Hivatal, Szociális Intézmény

Összesített Bevételi előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 2. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Önkormányzat működési támogatásai	354 504 535	357 023 815	357 023 815	371 001 815
Működési célú kiegészítő támogatás ÁH-on belülről	31 682 263	29 162 983	29 162 983	6 082 763
Működési célú támogatás ÁH-on belülről	83 966 888	91 388 492	91 388 492	91 388 492
Működési célú támogatás Önkormányzattól	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kivülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	4 999 992	5 710 224
Felhalmozási célú visszatérítendő támog., kölcsönök visszatérülése ÁH-on belülről	0	0	0	0
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ÁH-n kívülről	0	0	5 250 000	5 250 000
Egyéb felhalmozási célú támogatások bev. ÁH-on belülről	0	0	0	0
Vagyoni típusú adók	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000
Termékek és szolgáltatások adói	20 000 000	20 000 000	20 000 000	20 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Készlet értékesítés	500 000	500 000	500 000	500 000
Szolgáltatások	29 337 018	29 442 482	31 462 795	33 680 992
Közvetített szolgáltatás	600 000	787 721	2 655 405	2 655 405
Tulajdonosi bevételek	2 004 740	2 004 740	2 004 740	2 004 740
Ellátási díjak	33 228 950	33 228 950	33 228 950	33 228 950
Kiszámlázott ÁFA és ÁFA visszatérülés	11 413 513	11 413 513	11 953 513	12 582 217
Kamat bevétel	5 000	5 008	5 009	5 010
Egyéb működési bevételek	100 000	172 270	510 562	510 562
Működési célú kölcsön megtérülése	600 000	600 000	600 000	600 000
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	1 673 500	3 134 850	3 334 850
Tárgyi eszk. immateriális javak értékesítése	0	216 119	216 119	216 119
Költségvetési bevételek	579 442 907	589 119 593	605 797 225	600 252 139
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási és kötött felhaszn.	249 549 030	249 549 030	249 549 030	249 549 030
Előző évi pénzmaradvány igénybevétel működési	34 966 148	34 966 148	34 966 148	34 966 148
Államháztartáson belüli megelőlegezés	0	0	0	0
Betét megszüntetés	0	0	0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
Kötegyán Önkormányzat működési támogatás	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek összesen	591 217 743	591 217 743	591 217 743	601 287 670
Nyitó péneszköz	0	0	0	0
Bevételi előirányzatok összesen:	1 170 660 650	1 180 337 336	1 197 014 968	1 201 539 809
Összesített Kiadási előirányzatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat		2024. évi 1. módosítás	2024. évi 3. módosítás	2024. évi 3. módosítás
Személyi juttatás	345 113 994	351 269 358	351 469 358	363 989 430
Munkáltatót terhelő jár. és szoc. hj. adó	43 310 476	44 589 738	44 589 738	46 039 593
Dologi kiadások	193 751 285	196 599 805	202 827 445	201 774 347
Ellátottak pénzbeni juttatásai	4 800 000	4 800 000	4 800 000	4 800 000
Elvonások és befizetések	0	0	79 997 100	79 997 100
Előző évi elszámolásból származó kiadás	0	4 103 694	4 103 694	4 689 939
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n belülre	3 135 533	3 135 533	3 135 533	2 122 416
Mük.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kívülre	500 000	500 000	500 000	500 000
Egyéb műk.célú támogatások ÁH-n kívülre	6 760 071	6 766 741	6 766 741	6 766 741
Beruházások	9 881 000	10 188 503	10 188 503	10 188 503
Felújítások	240 009 030	234 984 703	165 237 595	147 702 552
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs.törleszt. ÁH-n belülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n belülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő tám. kölcs. nyújtása ÁH-n kivülre	0	0	0	0
Felh.célú visszatérítendő támogatások törl.Á H-n kívülre	0	0	0	0
Egyéb felh.célú támogatások ÁH-n kívülre	600 000	600 000	600 000	100 000
Tartalékok	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	847 861 389	857 538 075	874 215 707	868 670 621
Forgatási célő értékpapír vásárlása	0	0	0	0
Pénzügyi lizing kiadás	590 760	590 760	590 760	590 760
Intézményfinanszírozás kiadásai működési	306 702 565	306 702 565	306 702 565	316 772 492
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	15 505 936	15 505 936	15 505 936	15 505 936
Finanszírozási kiadások összesen	322 799 261	322 799 261	322 799 261	332 869 188
Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadás forgalma	0	0	0	0
Záró pénzeszköz	0	0	0	0
Kiadási előirányzat összesen:	1 170 660 650	1 180 337 336	1 197 014 968	1 201 539 809

14. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban (Ft.)

Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségvállalás éve	2024. előtti kifizetés	2024.	2025.	2026.	2027.	2027. után	Összesen
1.	2.	3.	4.	6.	8.	9.		10.	11
1.	Beruházás, felújítás és egyéb felhalm.c.kiadások (2+3+4):	0	0	0	0	0		0	0
2.		0	0	0	0	0		0	0
3.		0	0	0	0	0		0	0
4.		0	0	0	0	0		0	0
5.	Működési kiadások összesen (6+8):	0	0	0	0	0		0	0
6.	Személyi juttatások	0	0	0	440 855 570	529 206 683	608 587 685	0	1 578 649 938
7.	Munkáltatót terhelő járulékok és szoc.hozzájár.adó	0	0	0	54 194 375	65 033 249	74 788 236	0	194 015 860
8.	Közüzemi díjak	0	0	0	40 000 000	43 000 000	49 450 000	0	132 450 000
9.	Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	0	0	0	10 800 000	11 610 000	13 351 500	0	35 761 500
10.	Fizetendő ÁFA	0	0	0	2 500 000	2 800 000	3 220 000	0	8 520 000
11	Gépkocsi lizing díj	0	0	0	864 012	864 012	280 004		2 008 028
12.	Összesen:	0	0	0	549 213 957	652 513 944	749 677 425	0	1 951 405 326

15. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez¹⁹

EU-s támogatással megvalósuló projektek bevételeinek- kiadásainak kimutatása

Elfogadott pályázatok (aláírt támogatási szerződéssel)
		Támogatási szerződés /költségvetés módosított előirányzata szerint Ft						Kiadások - Bevételek Ft (tény adatok alapján)
sorsz.	projekt azonosító	projekt címe	projekt státusza	projekt összköltsége Ft	támogatási összeg Ft	önerő Ft	támogatási intezitás	Kiadások		Bevételek (támogatások)
sorsz.	projekt azonosító	projekt címe	projekt státusza	projekt összköltsége Ft	támogatási összeg Ft	önerő Ft	támogatási intezitás	2024.01.01 előtti kiadás	2024. 01.01-től várható	2024.01.01 előtti bevétel	2024. 01.01-től várható
1	TOP-PLUSZ-2.1.1.-21-BS1-2022-00036	Szociális Intézmény fűtés korszerűsítése	Elfogadott	89 238 749 Ft	89 238 749 Ft	0 Ft	100,00%	13 625 305	75 613 444	89 238 749	0
2	TOP-PLUSZ-1.2.1.-21-BS1-2022-00041	Fejlesztések az élhetőbb Kötegyánért	Elfogadott	66 027 239 Ft	66 027 239 Ft	0 Ft	100,00%	5 971 901	60 055 338	66 027 239	0
3.	TOP-PLUSZ-1.2.3.-21-BS1-2022-00015	Belterületi utak fejlesztése	Elfogadott	55 056 371 Ft	55 056 371 Ft	0 Ft	100,00%	1 870 473	53 185 898	55 056 371	0
4	TOP-PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00010	Egészségház felújítása	Elfogadott	20 427 243 Ft	20 427 243 Ft	0 Ft	100,00%	1 639 754	18 787 489	20 427 243	0
5	TOP-PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00015	Turisztikai fejlesztés Kötegyánban	Elfogadott	26 141 491 Ft	26 141 491 Ft	0 Ft	100,00%	488 626	25 652 865	26 141 491	0
Összesen:				256 891 093 Ft	256 891 093 Ft	0 Ft		23 596 059	233 295 034	256 891 093	-

16. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez²⁰

2024. évi előirányzat felhasználási ütemterve (Ft-ban)

Bevétel megnevezése	Előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Induló pénzkészlet
Önkormányzatok működési támogatásai	371 001 815	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 818	30 916 817
Müködési célú kiegészítő támogatás ÁH-n belülről	6 082 763	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	6 082 763
Működési célú támogatás ÁH-n belülről	91 188 492	6 997 240	6 997 241	6 997 240	6 997 241	12 404 444	8 211 240	6 997 240	6 997 241	7 797 642	6 997 241	6 997 241	6 797 241
Működési célú támogatás Önkormányzattól	3 500 000	0	0	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000	350 000
Egyéb működési támogatások	200 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	200 000	0	0
Közhatalmi bevételek	28 000 000	0	500 000	4 500 000	2 000 000	6 000 000	2 300 000	200 000	800 000	6 000 000	4 200 000	1 000 000	500 000
Működési bevételek	85 167 876	6 000 000	6 300 000	6 500 000	6 500 000	6 500 000	6 700 000	6 706 071	6 500 000	7 691 572	7 691 572	7 691 572	10 387 089
Egyéb műk.c.átvett pénzeszközök	3 334 850	0	0	0	0	0	1 673 500	0	0	0	1 661 350	0	0
Immat. jav.,ingatlanok., egyéb tárgyi e.érték.	216 119	0	0	0	6 119	0	210 000	0	0	0	0	0	0
Műk. c. kölcs.visszat.áh.n kívülről	600 000	0	200 000	0	0	0	200 000	0	0	0	0	200 000	0
Egyéb felhalmozási célú támogatások	5 710 224	0	0	0	0	0	0	0	0	5 710 224	0	0	0
Felhalmozási célú pénzeszk. ÁH-n kivülről	5 250 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5 250 000	0	0
Maradvány igénybevétele felhalm..célra	249 549 030	0	25 000 000	0	0	0	0	64 412 085	0	79 997 100	0	0	80 139 845
Maradvány igénybevétel működési célra	34 966 148	5 000 000	4 350 000	4 150 000	3 000 000	3 500 000	3 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	2 000 000	1 966 148
Egyéb finanszírozási bevételek	316 772 492	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 548	35 628 474
Önkormányzat összesen:	1 201 539 809	74 472 605	99 822 606	78 972 605	75 328 725	85 229 809	79 120 105	137 140 761	73 122 606	166 021 903	84 825 528	74 714 179	172 768 377
Kiadás megnevezése	Előirányzat	Január	február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Személyi juttatások	363 989 430	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 453	30 332 450	30 332 450
Munkáltatót terh.jár. és szoc.hozzáj. adó	46 039 593	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 633	3 836 630
Dologi kiadás	201 774 347	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 529	16 814 528
Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 800 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	300 000	800 000	800 000	500 000	300 000	300 000
Egyéb műk.c.támog.áh.n belülre	2 122 416	0	0	0	0	2 100 000	0	0	0	22 416	0	0	0
Műk.célú visszatérítendő kölcsön ÁH-n kívülre	500 000						200 000			200 000			100 000
Egyéb műk.c.támog.áh.n kívülre	6 766 741	0	0	600 000	1 500 000	1 000 000	323 000	329 670	323 000	600 000	1 196 000	323 000	572 071
Előző évi elszámolásból származó kiadás	4 689 939	0	0	0	0		586 224	586 245	586 245	586 245	586 245	586 245	1 172 490
Beruházások	10 188 503	1 905 000	0	5 200 000	0	307 503	0	0	0	1 500 000		1 276 000	0
Felújítások	147 702 552	0	0	0	0	0	0	55 000 000	0	0	0	64 975 673	27 726 879
Egyéb felhalm.c.támog.áh.n belülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalm.c.visszat.támog.kölcs.,nyújt.áh.n kívülre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb felhalm.c.támog.áh.n kívülre	100 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	100 000	0
Elvonások, befizetések	79 997 100	0	0	0	0	0	0	0	0	79 997 100	0	0	0
Pénzügyi lizing kiadás	590 760	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230	49 230
Intézményfinanszírozás	316 772 492	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 547	25 558 548	35 628 474
Államháztartáson belüli megelőlegezés	15 505 936	12 505 936	0	3 000 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Önkormányzat összesen:	1 201 539 809	91 302 327	76 891 392	85 691 392	78 391 392	80 298 895	78 000 616	132 807 307	78 300 637	160 297 153	78 873 637	144 152 308	116 532 752

17. melléklet az 1/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez²¹

Kötegyán Község Önkormányzata költségvetés bevételeinek és kiadásainak megbontása - kötelező, önként vállalt, állami feladatok szerint (Ft-ban)

*megnevezés*	KÖTELEZŐ FELADAT	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADAT	ÁLLAMI FELADATOK	ÖSSZESEN
személyi juttatások
- Önkormányzat	98 844 246	9 479 000	0	108 323 246
- Óvoda -Konyha Intézmény, Közös Hivatal,Szociális Intézmény	195 326 984	60 339 200	0	255 666 184
személyi juttatások összesen	294 171 230	69 818 200	0	363 989 430
munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
- Önkormányzat	10 893 936	1 232 270	0	12 126 206
- Óvoda - Konyha Intézmény, Közös Hivatal, Szociális Intézmény	26 005 571	7 907 816	0	33 913 387
munkaadókat terh.jár. és szoc. hozzájárulási adó összesen	36 899 507	9 140 086	0	46 039 593
dologi kiadások
- Önkormányzat	52 670 116	1 107 000	0	53 777 116
- Óvoda - Konyha Intézmény, Közös Hivatal, Szociális Intézmény	100 854 549	47 142 682	0	147 997 231
dologi kiadások összesen	153 524 665	48 249 682	0	201 774 347
ellátottak pénzbeli juttatásai (társad. és szoc.pol. juttat.)
- Önkormányzat		0	0
ellátottak pénzbeli juttatásai (társad. és szoc.pol. juttat.) összesen	4 800 000	0	0	4 800 000
egyéb működési célú kiadások
· - egyéb működési célú támogatások áh-n belülre (Önkományzat)	2 122 416	0	0	2 122 416
· - működés célú visszat. támogatások, kölcsön nyújtás áh-n kívülre (Önkormányzat)	500 000	0		500 000
· - egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre (Önkormányzat)	6 766 741		0	6 766 741
- Elvonások, befizetések (Önkormányzat)	79 997 100	0	0	79 997 100
- Előző évi elszámolásból származó kiadás	4 689 939	0	0	4 689 939
egyéb működési célú kiadások összesen	94 076 196	0	0	94 076 196
általános tartalék	0	0	0	0
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN	583 471 598	127 207 968	0	710 679 566
beruházások
- Önkormányzat	2 667 000	0	0	2 667 000
- Óvoda - Konyha Intézmény-Szociális Intézmény-Közös hivatal	981 503	6 540 000	0	7 521 503
beruházások összesen	3 648 503	6 540 000	0	10 188 503
felújítások
- Önkormányzat	146 607 546	0	0	146 607 546
- Óvoda - Konyha Intézmény- Szociális Intézmény	0	1 095 006	0	1 095 006
felújítások összesen	146 607 546	1 095 006	0	147 702 552
Egyéb felhalmozási kiadások
· - egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre	0	0	0	0
· - felhalmozási célú visszat. támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre	0	0	0	0
· - egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre	100 000	0	0	600 000
egyéb felhalmozási kiadások összesen	100 000	0	0	600 000
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN	150 356 049	7 635 006	0	157 991 055
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0	0	0	0
Intézmény finanszírozás müködési célra	316 772 492	0	0	316 772 492
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés	15 505 936	0	0	15 505 936
Pénzügyilizing kiadás	590 760	0	0	590 760
Finanszírozási kiadások összesen	332 869 188			332 869 188
*KIADÁSOK MINDÖSSZESEN*	1 066 696 835	134 842 974	0	1 201 539 809
önkormányzatok működési támogatásai	286 485 912	84 515 903	0	371 001 815
Működési célú támogatás Önkormányzattól Közös Hivatalnak	3 500 000	0	0	3 500 000
Működési célú kiegészítő támogatás ÁH belülről	6 082 763	0	0	6 082 763
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről	79 883 652	11 504 840	0	91 388 492
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülről	0	0	0	0
működési célú támogatás államháztartáson belülről összesen	375 952 327	96 020 743	0	471 973 070
közhatalmi bevételek		0	0
vagyoni típusú adók	6 500 000	0	0	6 500 000
termékek és szolgáltatások adói	20 000 000	0	0	20 000 000
egyéb közhatalmi bevételek (Önkormányzat)	1 500 000	0	0	1 500 000
közhatalmi bevételek összesen	28 000 000	0	0	28 000 000
működési bevételek		0	0	0
- Önkormányzat	7 615 880		0	7 615 880
- Óvoda - Konyha Intézmény -Szociális Intézmény	54 365 025	23 186 971	0	77 551 996
működési bevételek összesen	61 980 905	23 186 971	0	85 167 876
egyéb működési célú átvett pénzeszközök	3 334 850	0	0	3 334 850
Működési célú kölcsön megtérülése	600 000	0		600 000
Működési célú költségvetési bevételek összesen	469 868 082	119 207 714		589 075 796
egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áh-n belülről	5 710 224	0	0	5 710 224
immateriális javak, ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök értékesítése	216 119	0	0	216 119
felhalmozási célú visszat. támog. kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről		0	0	0
egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	5 250 000	0	0	5 250 000
Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen	11 176 343	0		11 176 343
előző évi pénzmaradvány igénybevétele működési célra (finanszírozási c. bev.)		0	0
- Önkormányzat	244 418 309	313 430	0	244 731 739
- Óvoda - Konyha Intézmény - Szociális Intézmény	24 461 608	15 321 831	0	39 783 439
előző évi pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra (finanszírozási c. bev.)	268 879 917	15 635 261	0	284 515 178
- Önkormányzat		0	0
ÁH-n belüli megelőlegezések		0	0
Irányító szervtől kapott támogatás működési célra	316 795 271	0	0	316 795 271
Finanszírozási bevételek összesen	585 675 188	15 635 261	0	601 310 449
*BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN*	1 066 719 613	134 842 975	0	1 201 539 809

A 2. § (1) bekezdése a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés c) pontja a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

Az 1. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 5. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 7. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 8. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 9. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 10. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 12. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 13. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 14. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 15. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 16. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 17. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Kötegyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.