Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 07. 11

Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 07. 11

Felsőjánosfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (6) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:1

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2024. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Felsőjánosfa Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)2 Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének

bevételi főösszegét 45 154 272 Ft-ban

kiadási főösszegét 45 154 272 Ft-ban

állapítja meg.

(2)3 Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 23 912 848 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 1 918 723 Ft

Közhatalmi bevételek 5 085 000 Ft

Működési bevételek 1 607 605 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 32 524 176 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 0 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 0 Ft

Költségvetési bevételek 32 524 176 Ft

Finanszírozási bevételek 12 630 096 Ft

Bevételek mindösszesen 45 154 272 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 19 919 685 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 282 085 Ft

Dologi kiadások 11 514 061 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 846 000 Ft

Elvonások, befizetések 119 043 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 833 600 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 551 674 Ft

Tartalékok 913 194 Ft

Működési célú kiadások 36 979 341 Ft

Beruházások 1 200 000 Ft

Felújítások 6 066 510 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 7 266 510 Ft

Költségvetési kiadások 44 245 851 Ft

Finanszírozási kiadások 908 421 Ft

Kiadások mindösszesen 45 154 272 Ft

(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 6 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5)4 A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2024. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2024. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

Általános és céltartalékok

6. §5 A Képviselő-testület 2024. költségvetési évben 913 194 Ft általános tartalékot hagy jóvá.

Vagyonkimutatás

7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület 2024. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2024. évre nem tervez.

(3) A Képviselő-testület EU forrásokból megvalósuló projektet 2024. évben nem tervez megvalósítani.

III. Fejezet

A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.

(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.

(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.

11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.

12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.

13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1 napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez6

Felsőjánosfa Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

23 912 848

23 912 848

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

1 918 723

1 918 723

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

5 085 000

5 085 000

0

0

B4

Működési bevételek

1 607 605

1 157 605

450 000

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

32 524 176

32 074 176

450 000

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

0

0

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

32 524 176

32 074 176

450 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-11 721 675

-11 721 675

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele

5 363 586

5 363 586

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele

7 266 510

7 266 510

0

0

B812

Hitel felvétele

0

0

0

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

0

0

FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12 630 096

12 630 096

0

0

Működési bevételek mindösszesen

37 887 762

37 437 762

450 000

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

7 266 510

7 266 510

0

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

45 154 272

44 704 272

450 000

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat összesen

eredeti előirányzatból

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

19 919 685

19 919 685

0

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO

2 282 085

2 282 085

0

0

K3

Dologi kiadások

11 514 061

11 514 061

0

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

846 000

846 000

0

0

K5

Egyéb működési célú kiadások

2 417 510

1 967 510

450 000

0

Működési kiadások összesen

36 979 341

36 529 341

450 000

0

K6

Beruházások

1 200 000

1 200 000

0

0

K7

Felújítás

6 066 510

6 066 510

0

0

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadás

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

7 266 510

7 266 510

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

44 245 851

43 795 851

450 000

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

K912

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

0

0

0

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

908 421

908 421

0

0

FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

908 421

908 421

0

0

Működési kiadások mindösszesen

37 887 762

37 437 762

450 000

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

7 266 510

7 266 510

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

45 154 272

44 704 272

450 000

0

2. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez7

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2024. évi működési bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

25 831 571

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

23 912 848

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

13 768 318

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

7 303 816

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 840 714

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

1 918 723

B16

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól

196 624

B16

Elkülönített állami pénzalapok

1 155 099

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

567 000

B3

Közhatalmi bevételek

5 085 000

B34

Vagyoni tipusú adók

255 000

B34

Magánszemélyek kommunális adója

255 000

B351

Értékesítési és forgalmi adók

4 800 000

B351

Helyi iparűzési adó

4 800 000

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

30 000

B36

Talajterhelési díj

0

B36

Késedelmi pótlék

30 000

B4

Működési bevételek

1 607 605

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

B402

Szolgáltatások ellenértéke

929 852

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

B404

Tulajdonosi bevételek

615 000

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

30

B411

Egyéb működési bevételek

62 723

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

5 363 586

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

5 363 586

B811

Likvid hitel felvétele

0

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

37 887 762

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

19 919 685

K1101

Törvény szerinti illetmény

13 050 830

K1107

Béren kívüli juttatások

390 625

K1109

Közlekedési költségtérítés

97 560

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

108 670

K121

Választott tisztviselők juttatásai

4 791 000

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

401 000

K123

Egyéb külső személyi juttatás

1 080 000

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

2 282 085

K3

Dologi kiadások

11 514 061

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

846 000

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

630 000

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás (átvállalt térítési díj)

216 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

2 417 510

K502

Elvonások és befizetések

119 042

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

833 600

Központi költségvetési szervnek

630 000

Bursa Hungarica ösztöndíj

630 000

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

85 000

fogorvos

85 000

közös önkormányzati hivatal

0

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

118 600

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ.

98 400

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

0

Nyugat-dunántúli Regionáli Hulladékgazd. Társulás

20 200

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

551 674

Egyéb civil szervezetek

450 000

ŐVTT részére önkéntes hozzájárulás

101 674

K513

Tartalékok

913 194

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

908 421

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

908 421

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

37 887 762

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

3. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2024. évi felhalmozási bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

B5

Felhalmozási bevételek

0

B51

Immateriális javak értékesítése

0

B52

Ingatlanok értékesítése

0

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

B54

Részesedések értékesítése

0

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8

Finanszirozási bevételek

7 266 510

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

7 266 510

B812

Befektetési célú értékpapír bevétele

0

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

7 266 510

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

1 200 000

K7

Felújítás

6 066 510

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

7 266 510

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

4. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2024. évi beruházásai és felújítási kiadásai feladatonként/célonként

adatok Ft-ban

rovat

Megnevezés

2024. évi előirányzat

K6

BERUHÁZÁSOK

1 200 000

K61

Immateriális javak beszerzése

0

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

0

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

1 200 000

Kamerarendszer

1 000 000

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése

200 000

K7

FELÚJÍTÁSOK

6 066 510

K71

Ingatlanok felújítása

6 066 510

Víz- és szennyvíz közmű felújítása

615 000

Szennyvíz közmű felújítás (előző évek kiegyenlítetlen számlái)

3 451 510

Kultúrház előtetők és lépcső felújítása

1 000 000

Vis maiorral érintett külterületi útszakasz felújítása

1 000 000

K72

Informaikai eszközök felújítása

0

K73

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

0

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre

0

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi előirányzat

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

Váltó kibocsátása

0

Pénzügyi lizing

0

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

5. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2024. évi engedélyezett létszámkerete

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Közalkalmazottak

3

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

fizikai állomány

0

2.

Köztisztviselők

0

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

1

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

0

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

fizikai állomány

1

4.

közfoglalkoztatás

1

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

1

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

5.

választott tisztségviselő

1

ÖSSZESEN

6

6. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2024. évi tervezett közvetett támogatásai

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2024. évi eredeti előirányzat

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

21 000

ebből: magánszemélyek kommunális adója

21 000

idegenforgalmi adó tartózkodás után

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

9.

Egyéb kedvezmény

10.

Egyéb kölcsön elengedése

11.

Átvállalt térítési díj

314 400

ebből: szociális étkeztetés

98 400

házi segítségnyújtás

216 000

Összesen

335 400

7. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata saját bevételeinek kimutatása az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdés, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a.) pontja alapján

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2024. évi előirányzatok

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

5 055 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

615 000

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

30 030

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

7.

Saját bevételek összesen:

5 700 030

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

2 850 015

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

0

9.

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

10.

Váltó kibocsátása

0

11.

Pénzügyi lízing

0

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

0

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

0

II.

Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen:

0

8. melléklet a 2/2024. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Felsőjánosfa Község Önkormányzata 2023. évi várható vagyonmérlege

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2022. év

2023. év

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

158 037 492

155 016 801

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

14 876 040

11 260 302

II.4.

Beruházások, felújítások

0

0

A/II.

Tárgyi eszközök

172 913 532

166 277 103

III.1.

Tartós részesedések

200 000

200 000

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

200 000

200 000

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

173 113 532

166 477 103

B/I.

Készletek

0

0

B/II.

Értékpapírok

0

0

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

0

0

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

257 095

68 190

C/III.

Forintszámlák

11 187 659

12 683 398

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

C)

Pénzeszközök

11 444 754

12 751 588

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

6 173

14 449

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 985 574

2 499 117

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 991 747

2 513 566

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 424 262

2 998 180

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

498 171

591 790

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 922 433

3 589 970

III/1

Adott előlegek

0

0

III/4.

Forgótőke elszámolása

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

0

0

D)

Követelések

4 914 180

6 103 536

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

113 281

0

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

113 281

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

189 585 747

185 332 227

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

196 071 887

196 071 887

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

3 918 970

3 918 970

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-60 932 471

-62 227 971

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-1 295 500

-4 190 126

G)

Saját tőke

137 762 886

133 572 760

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

9 634

13 220

I/7

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

2 668 420

3 451 508

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

2 678 054

3 464 728

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

259 467

881 752

II/4.

Költségvetési évet követően esedékes ellátottak pénzbeli juttatásaira

15 566

17 790

II/5

Költségvetési évet követően esedékes működési célú kiadásokra

0

7 486

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

949 705

908 421

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 224 738

1 815 449

III/1.

Kapott előlegek

238 969

121 498

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

238 969

121 492

H)

Kötelezettségek

4 141 761

5 401 669

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 323 302

0

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

46 357 798

46 357 798

J)

Passzív időbeli elhatárolások

47 681 100

46 357 798

FORRÁSOK ÖSSZESEN

189 585 747

185 332 227

1

A bevezető a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdése a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (2) bekezdése a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 4. § (5) bekezdése a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

5

A 6. § a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Felsőjánosfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (VII. 10.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.