Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 29Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Kőkút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) a. és (1) f. bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
(2) A rendelet meghatározza a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, figyelemmel a 2024. évi gazdálkodás főbb szabályaira.
A költségvetés címrendje
2. § A képviselő-testület a címrendet az alábbiak szerint állapítja meg.- Kőkút Község Önkormányzata önálló címet alkot.
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2024. évi költségvetését 172.359.086 Ft összes költségvetési bevétellel,172.359.086 Ft összes költségvetési kiadással állapítja meg.
(2) Ezen belül:
a) a működési célú bevételt 69.329.671 Ft-ban
b) felhalmozás célú bevétel 103.029.415 Ft-ban
c) előző évi pénzmaradvány, melyből:
d) működési 15.757.362 Ft-ban
e) felhalmozási 39.585.357 Ft-ban
f) a működési célú kiadásokat 86.414.910 Ft-ban
(3) ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 30.646.452 Ft-ban
b) a munkaadót terhelő járulékokat 2.942.653 Ft-ban
c) a dologi kiadásokat 23.746.577 Ft-ban
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 16.210.087 Ft-ban
e) egyéb működési célú kiadásokat 10.936.465 Ft-ban
f) Áht.-n belüli megelőlegezések kiadásai 1.932.676 Ft-ban
g) a felhalmozási célú kiadásokat 85.944.176 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegének mérlegszerű bemutatását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat bevételeit részletes bontásban kötelező és önként vállalt államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 2. melléklet, kormányzati funkciók szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben a 3. melléklet, kormányzati funkciók szerint bontásban a 5. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait részletes bontásban kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezésben 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat költségvetési tartaléka 6.964.648 Ft.
(6) Az Önkormányzat költségvetési szervének létszámkeretét a 7. melléklet tartalmazza
(7) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti saját bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.
A bevételi többlet kezelése
5. § (1) A gazdálkodási év során keletkezett bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak teljesülését követően esetenként dönt.
(2) A Hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét az irányító szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használja fel.
Általános és céltartalék
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 5.964.648 Ft összegben, cél tartalékát 1.000.000 Ft összegben állapítja meg. A céltartalék kizárólag előre nem látható esetekben – belvízmentesítés, viharkár elhárítás stb. – használható fel. A céltartalék felhasználásáról - a képviselő-testület előtti utólagos beszámolási kötelezettséggel – a polgármester dönt.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.
Többéves kihatással járó döntések, európai uniós programok, projektek
7. § A képviselő-testület többéves kihatással járó feladatról, ill. európai uniós forrásból megvalósuló programok, projektek tárgyában nem döntött.
Előirányzat- felhasználási ütemterv
8. § A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet tartalmazza.
Támogatások
9. § Az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló önkormányzati rendelet mellékletében átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át, azt magának fenntartja.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) Az általános tartalék előirányzaton belül a költségvetési évet tekintve összesen 500.000 Ft felhasználását a képviselő-testület – a teljesülést követően negyedévenkénti beszámolási kötelezettséggel – a polgármester hatáskörébe utalja.
11. § (1) A Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a jegyző a felelős.
(2) A Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
12. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére, szükség esetén a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület az (1) bekezdésben foglalt módon dönt.
A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
13. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.
(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.
(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.
(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.
(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét félévenként tájékoztatja.
(6) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert feladatonként nettó 15 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra. A módosítást a költségvetési rendelet módosítása során át kell vezetni.
(7) Év közben az önkormányzat számára meghatározott kötött felhasználású pótelőirányzat felhasználásáról a polgármester dönt. Az előirányzat módosítást a költségvetési rendelet módosításakor át kell vezetni.
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
14. § (1) A polgármester önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
Támogatási szerződés
15. § Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások esetében a 4/2018. (III.08.) önkormányzati rendelet szerint kell eljárni.
16. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.
(2) Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások évi két egyenlő részletekben kerüljenek kiutalásra.
Szolgáltatási szerződés
17. § (1) A Hivatal szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:
(2) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(4) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(5) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
18. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
Pótköltségvetés, költségvetés módosítása
19. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.
(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.
Záró és egyéb rendelkezések
20. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
21. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez1
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
20 632 200 |
29 151 224 |
8 519 024 |
|
2 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
60 000 |
60 000 |
0 |
|
3 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
0 |
315 455 |
315 455 |
|
4 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
207 154 |
207 154 |
|
5 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
20 692 200 |
29 733 833 |
9 041 633 |
|
6 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
8 970 000 |
9 220 413 |
250 413 |
|
7 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
984 252 |
1 384 252 |
400 000 |
|
8 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
9 954 252 |
10 604 665 |
650 413 |
|
9 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
30 646 452 |
40 338 498 |
9 692 046 |
|
10 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
2 942 653 |
3 403 480 |
460 827 |
|
11 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
0 |
|
13 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
20 000 |
187 054 |
167 054 |
|
14 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
6 925 340 |
11 184 384 |
4 259 044 |
|
15 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
6 945 340 |
11 371 438 |
4 426 098 |
|
16 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
674 457 |
974 457 |
300 000 |
|
17 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
393 827 |
443 827 |
50 000 |
|
18 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 068 284 |
1 418 284 |
350 000 |
|
19 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
2 217 953 |
4 868 272 |
2 650 319 |
|
20 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
141 236 |
403 425 |
262 189 |
|
21 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
2 359 189 |
5 271 697 |
2 912 508 |
|
22 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
1 032 195 |
1 162 195 |
130 000 |
|
23 |
Bérleti és lízing díjak (>=42) (K333) |
0 |
3 000 |
3 000 |
|
24 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
606 250 |
1 891 250 |
1 285 000 |
|
25 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
4 199 014 |
4 498 514 |
299 500 |
|
26 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
3 701 794 |
10 196 063 |
6 494 269 |
|
27 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
|
28 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
11 898 442 |
23 022 719 |
11 124 277 |
|
29 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 334 511 |
5 894 992 |
2 560 481 |
|
30 |
Kamatkiadások (>=56+57) (K353) |
0 |
477 000 |
477 000 |
|
31 |
ebből: államháztartáson belül (K353) |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
500 000 |
907 455 |
407 455 |
|
33 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
3 834 511 |
7 279 447 |
3 444 936 |
|
34 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
23 746 577 |
43 091 888 |
19 345 311 |
|
35 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
16 210 087 |
14 380 087 |
-1 830 000 |
|
36 |
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
37 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
|
38 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
16 210 087 |
14 380 087 |
-1 830 000 |
|
39 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
2 350 773 |
2 350 773 |
|
40 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
0 |
2 350 773 |
2 350 773 |
|
41 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
3 971 817 |
4 789 901 |
818 084 |
|
42 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
|
43 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
0 |
5 159 470 |
5 159 470 |
|
44 |
Tartalékok (K513) |
6 964 648 |
5 505 257 |
-1 459 391 |
|
45 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
10 936 465 |
17 805 401 |
6 868 936 |
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
0 |
1 223 862 |
1 223 862 |
|
47 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
0 |
333 443 |
333 443 |
|
48 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
0 |
1 557 305 |
1 557 305 |
|
49 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
67 672 580 |
67 672 580 |
0 |
|
50 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
18 271 596 |
18 271 596 |
0 |
|
51 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
85 944 176 |
85 944 176 |
0 |
|
52 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
170 426 410 |
206 520 835 |
36 094 425 |
|
53 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 932 676 |
3 835 086 |
1 902 410 |
|
54 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
1 932 676 |
3 835 086 |
1 902 410 |
|
55 |
Összes kiadás |
172 359 086 |
210 355 921 |
37 996 835 |
2. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez2
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat 2024. év |
Módosított előirányzat 2024. év |
Eltérés |
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
20 857 597 |
20 857 597 |
0 |
|
2 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
24 440 399 |
24 792 959 |
352 560 |
|
3 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
1 183 890 |
1 183 890 |
0 |
|
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
25 624 289 |
25 976 849 |
352 560 |
|
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 764 000 |
494 000 |
|
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
3 238 500 |
3 238 500 |
|
7 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
107 730 |
107 730 |
|
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
48 751 886 |
52 944 676 |
4 192 790 |
|
9 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
16 836 261 |
28 333 113 |
11 496 852 |
|
10 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
11 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
65 588 147 |
81 277 789 |
15 689 642 |
|
12 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
46 156 857 |
46 156 857 |
0 |
|
13 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
0 |
|
14 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
46 156 857 |
46 156 857 |
0 |
|
15 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
499 839 |
517 024 |
17 185 |
|
16 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
0 |
|
17 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
1 000 000 |
2 767 914 |
1 767 914 |
|
18 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
0 |
|
19 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
1 000 000 |
2 767 914 |
1 767 914 |
|
20 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
30 000 |
435 715 |
405 715 |
|
21 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
1 529 839 |
3 720 653 |
2 190 814 |
|
22 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
3 221 494 |
3 221 494 |
0 |
|
23 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
500 000 |
2 494 275 |
1 994 275 |
|
24 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
0 |
|
25 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
53 711 |
53 711 |
|
26 |
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
0 |
332 621 |
332 621 |
|
27 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (>=200+…+202) (B4081) |
30 |
30 |
0 |
|
28 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
5 033 |
5 033 |
|
29 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
30 |
5 063 |
5 033 |
|
30 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
8 296 839 |
8 296 839 |
|
31 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
0 |
|
32 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
3 721 524 |
14 404 003 |
10 682 479 |
|
33 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=235+…+243) (B64) |
20 000 |
5 159 698 |
5 139 698 |
|
34 |
ebből: háztartások (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
35 |
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
36 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=245…+255) (B65) |
0 |
2 391 792 |
2 391 792 |
|
37 |
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
0 |
|
38 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=231+...+234+244) (B6) |
20 000 |
7 551 490 |
7 531 490 |
|
39 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
117 016 367 |
153 110 792 |
36 094 425 |
|
1 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
55 342 719 |
55 342 719 |
0 |
|
2 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
55 342 719 |
55 342 719 |
0 |
|
3 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 902 410 |
1 902 410 |
|
4 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
55 342 719 |
57 245 129 |
1 902 410 |
|
5 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
55 342 719 |
57 245 129 |
1 902 410 |
|
6 |
Összes bevétel |
172 359 086 |
210 355 921 |
37 996 835 |
3. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez3
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Működési bevétel |
14 404 003 |
Személyi juttatások |
40 338 498 |
|
Önkormányzatok működési támogatása |
52 944 676 |
Munkaadót terhelő járulékok |
3 403 480 |
|
Egyéb működési támogatás |
28 333 113 |
Dologi kiadások |
43 091 888 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
7 551 490 |
Egyéb működési célú kiadások |
17 805 401 |
|
Közhatalmi bevételek |
3 720 653 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
14 380 087 |
|
Finanszírozási bevételek |
57 245 129 |
Finanszírozási kiadások |
3 835 086 |
|
Működési bevétel összesen |
164 199 064 |
Működési kiadás összesen |
122 854 440 |
|
adatok Ft-ban |
|||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||
|
Megnevezés |
Módosított |
Megnevezés |
Módosított |
|
előirányzat |
előirányzat |
||
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felújítási kiadások |
85 944 176 |
|
Felhalmozási célú támogatások |
46 156 857 |
Beruházási kiadások |
1 557 305 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
210 355 921 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
210 355 921 |
4. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Jan |
Febr |
Márc |
Ápr |
Máj |
Jún |
Júl |
Aug |
Szept |
Okt |
Nov |
Dec |
Összesen |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
4 412 056 |
52 944 676 |
|
Működési célú átvett pénzeszköz |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
629 291 |
7 551 490 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (B16) |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
2 361 093 |
28 333 113 |
|
Önkormányzatok felhalmozási célú támogatásai (B2) |
0 |
0 |
0 |
46 156 857 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
46 156 857 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
0 |
0 |
2 000 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 720 653 |
0 |
0 |
0 |
3 720 653 |
|
Működési bevételek (B4) |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
1 200 334 |
14 404 003 |
|
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
12 759 233 |
153 110 792 |
|
Finanszírozási bevételek |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
4 770 427 |
57 245 129 |
|
Bevételek összesen : |
26 132 434 |
26 132 434 |
28 132 434 |
72 289 291 |
26 132 434 |
26 132 434 |
26 132 434 |
26 132 434 |
27 853 087 |
26 132 434 |
26 132 434 |
26 132 434 |
210 355 921 |
|
Személyi juttatások(K1) |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
3 361 542 |
40 338 498 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
283 623 |
3 403 480 |
|
Dologi kiadások (K3) |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
3 590 991 |
43 091 888 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
1 198 341 |
14 380 087 |
|
Egyéb működési célú kiadások(K5) |
7 805 401 |
10 000 000 |
17 805 401 |
||||||||||
|
Beruházás (K6) |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
129 775 |
1 557 305 |
|
Felújítások |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
7 162 015 |
85 944 176 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások(K5) |
0 |
0 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
3 835 086 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 835 086 |
|
Kiadások összesen : |
15 726 286 |
15 726 286 |
15 726 286 |
23 531 687 |
15 726 286 |
15 726 286 |
15 726 286 |
15 726 286 |
25 726 286 |
15 726 286 |
15 726 286 |
15 726 286 |
210 355 921 |
|
Egyenleg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez5
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összeg |
|---|---|---|
|
1 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
137 388 915 |
|
2 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
176 854 910 |
|
3 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-39 465 995 |
|
4 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
57 245 129 |
|
5 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 973 632 |
|
6 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
55 271 497 |
|
7 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
15 805 502 |
|
8 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
15 805 502 |
7. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Létszám előirányzat 2024. |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzat |
7 fő |
||||||
|
polgármester |
|||||||
|
alpolgármester |
|||||||
|
képviselők |
3 fő |
||||||
|
falugondnok |
|||||||
|
kulturális ügyintéző |
|||||||
|
Összesen: |
7 fő |
||||||
|
Közfoglalkoztatási hosszútávú |
3 fő |
||||||
|
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
9 fő |
||||||
|
Összesen: |
12 fő |
||||||
|
Mindösszesen: |
19 fő |
||||||
8. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Bevételek |
||||||||||||||
|
1. |
Műk. célú támog. áht-n belülről |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
5 465 679 |
65 588 147 |
|
2. |
Felhalm. célú támog. áht-n belülről |
46 156 857 |
||||||||||||
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
700 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
700 000 |
50 000 |
50 000 |
1 529 839 |
|||
|
4. |
Működési bevételek |
100 000 |
100 000 |
3 721 524 |
||||||||||
|
5. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
6. |
Műk. célú átvett pénzeszközök |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
1 667 |
20 000 |
|
7. |
Felhalm. célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
8. |
Hitel-, kölcsönfelvétel áht-n kívülről - felhalm. |
|||||||||||||
|
9. |
Maradvány igénybevétele - működési |
55 342 719 |
55 342 719 |
|||||||||||
|
10. |
Maradvány igénybevétele - felhalmozási |
|||||||||||||
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
11. |
Személyi juttatások |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
2 553 871 |
30 646 452 |
|
12. |
Munkaadókat terh. jár. és szoc. hozzájár. adó |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
245 221 |
2 942 653 |
|
13. |
Dologi kiadások |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
1 978 881 |
23 746 577 |
|
14. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
1 350 841 |
16 210 087 |
|
15. |
Egyéb működési célú kiadások |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
911 372 |
10 936 465 |
|
16. |
Beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
|
17. |
Felújítások |
21 486 044 |
21 486 044 |
21 486 044 |
21 486 044 |
85 944 176 |
||||||||
|
18. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||||||||||||
|
19. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés áht-n kívülre |
|||||||||||||
|
20. |
Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 932 676 |
1 932 676 |
|||||||||||
|
20. |
Bevételek összesen |
60 810 065 |
5 467 346 |
6 167 346 |
5 517 346 |
5 517 346 |
5 617 346 |
5 617 346 |
5 517 346 |
6 167 346 |
5 517 346 |
5 517 346 |
5 467 346 |
172 359 086 |
|
21. |
Kiadások összesen |
8 972 862 |
7 040 186 |
7 040 186 |
28 526 230 |
7 040 186 |
28 526 230 |
7 040 186 |
28 526 230 |
7 040 186 |
28 526 230 |
7 040 186 |
7 040 186 |
172 359 086 |
9. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat által adott |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatás 2024. |
||||||||
|
Egyesületek támogatása |
0 |
|||||||
|
Összesen: |
0 |
|||||||
10. melléklet a 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez
|
Kötelezettség jogcíme |
Összesen |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2024. év |
2024. év |
2025. év |
2026. év |
|||
|
Felhalmozási célú hiteltörlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kötvénykibocsátás törlesztés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Lízingdíj |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1. |
0 |
|||||
|
2. |
0 |
|||||
|
Kezességvállalás |
||||||
|
1. |
||||||
|
2. |
||||||
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
||||||
|
Saját bevételek a 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. §. (1) bek. szerint |
||||||
|
Megnevezés |
Összesen |
|||||
|
2024. év |
2025. év |
2026. év |
2027. év |
|||
|
1. |
Helyi adókból származó bevételek |
1 330 000 |
1 396 500 |
1 466 325 |
1 539 641 |
5 732 466 |
|
2. |
Önk. vagyon, vagyoni értékű jog ért., hasznosításából, Tárgyi eszköz, immateriális jószág, részvény, részesedés ért. származó bevétel |
2 500 000 |
400 000 |
400 000 |
400 000 |
3 700 000 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|||||
|
4. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
120 000 |
|
5. |
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
|||||
|
Saját bevételek összesen |
3 860 000 |
1 826 500 |
1 896 325 |
1 969 641 |
9 552 466 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a |
1 930 000 |
913 250 |
948 163 |
984 821 |
4 776 233 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a és az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fitetési kötelezettség különbsége |
1 930 000 |
913 250 |
948 163 |
984 821 |
4 776 233 |
|
Az 1. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kőkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.