1. § (1) A 2023. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtását 6.599.772.780 Ft bevétellel az 1. melléklet 1/c táblázat szerint hagyja jóvá. A költségvetési bevételeit 1.864.876.447,-Ft-ban – ezen belül a működési bevételeit 1.575.488.609,-Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 289.387.838,-Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási bevételeit 4.734.896.333,-Ft-ban határozza meg.

(2) A költségvetés végrehajtását 5.596.670.699,-Ft kiadással az 1. melléklet 2/e táblázat szerinti bontásban hagyja jóvá. A felújítási kiadások, illetve a beruházási kiadások bontását az 1. melléklet 2/a táblázat, továbbá az 1. melléklet 2/b táblázat tartalmazza. A költségvetés kiadásait 1.553.735.534,- Ft-ban – ezen belül a működési kiadásait 1.317.290.009,-Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 236.445.525 Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási kiadásait 4.042.935.165 Ft-ban határozza meg, melyből működési célú 759.152.694,-Ft, finanszírozási célú 3.283.782.471,-Ft.

(3) A működési kiadásból 533.203.548,-Ft-os személyi juttatás, 67.459.865,-Ft-os járulékok, 350.114.010,-Ft-os dologi kiadások összegét az 1. melléklet 2.e táblázatban foglaltak szerint tudomásul veszi.

(4) A címrendet Berhida Város Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) költségvetési szervei alkotják.

(5) A 2023. évi költségvetési rendelet végrehajtási adatait e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. § (1) A 6.561.454.981,-Ft tervezett bevétellel szemben a teljesítés 6.599.772.780,-Ft, amely 100,6 %-nak felel meg.

(2) A működési bevételek együttesen 82.592.032,-összegben folytak be.

(3) A közhatalmi bevételek 658.860.154,-Ft-ban teljesültek. Ezen belül a vagyoni típusú adók 113.711.237,- Ft-ban, iparűzési adó 543.639.926,- Ft-ban, egyéb közhatalmi bevételek 1.503.111,-Ft-ban realizálódtak.

(4) Az önkormányzat működési költségvetési támogatásának összege 673.482.508,-Ft, melynek bontását az 1. melléklet 1/a táblázat tartalmazza. Az állami támogatások elszámolásának eredményeként az önkormányzatok általános, köznevelési, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolásának összege 955.470,-Ft visszafizetés. A BM járdafelújítási pályázat elszámolásából 1.676.682,-Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett. Az elszámolások részletezését az 1. melléklet 3/a., 3/b., 3/c és 3.d táblázat tartalmazza.

(5) Egyéb működési célú támogatási bevételek összege 159.993.915,-Ft, melyből az elkülönített állami pénzalaptól átvett támogatások összege 38.019.875,-Ft-ot, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól átvett támogatás 30.629.100,-Ft-ot tett ki.

(6) A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 287.265.059,-Ft realizálódott.

(7) A felhalmozási bevételek összege 504.328,-Ft, áthúzódó ingatlanértékesítési bevétel.

(8) A felhalmozási célú átvett pénzeszközök összege 1.618.451,-Ft.

(9) A 2022. év költségvetési maradványa 689.194.140,-Ft összegben biztosította az önkormányzat 2023. évi feladatfinanszírozását.

(10) Az önkormányzat intézményei részére biztosított irányító szervi támogatás összege 759.152.694,-Ft volt a 2023. évben.

(11) Finanszírozási bevételként az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 36.549.499,-Ft.

3. § (1) A költségvetési szervek fenntartási kiadásai összességében 759.152.694,-Ft-ot tettek ki, amely a tervezettek 90 %-a.

(2) A kiadásból 533.203.548,-Ft összeget, mint személyi juttatások, 67.459.865,-Ft összeget, mint a járulékokra fordított és 350.114.010,-Ft összeget, mint a dologi költségekre történő felhasználását fogadja el.

(3) Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre folyósított összegét 301.652.092,-Ft ráfordítással hagyja jóvá, melyből Társulási célra 297.467.023,-Ft-ot biztosított az Önkormányzat. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 25.180.391,-Ft összeget hagy jóvá. Ebből a sporttámogatások, illetve a közösségi támogatások részletes felhasználását az 1. melléklet 5. táblázat tartalmazza.

(4) Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.499.300,-Ft összegben kerültek kifizetésre. Az önkormányzati szociális ellátások, ellátottak pénzbeli juttatásait az 1. melléklet 6. táblázatban foglalt részletezettséggel hagyja jóvá.

(5) A felújítási kiadások ráfordítását 42.624.867,- Ft összegben hagyja jóvá az 1. melléklet 2/a. táblázat szerinti részletezésben.

(6) A beruházási feladatok kiadását 190.306.637,-Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet 2/b. táblázatban foglalt célokra.

(7) Az önkormányzati hitelállománnyal 2023. december 31-én nem rendelkezik.

(8) Az Önkormányzat értékvesztés-állományának alakulását az 1. melléklet 7. táblázat tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi maradványának összege 1.003.102.081,-Ft.

(2) Az önkormányzat a 2023. évi maradványának levezetését, összegét az 1. melléklet 4. táblázat határozza meg.

5. § (1) Az önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatásának 2023. december 31-i adatait az 1. melléklet 9.a és 9.b táblázat szerint hagyja jóvá. A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását az 1. melléklet 9.c táblázat tartalmazza.

(2) Az önkormányzat eredmény-kimutatását az 1. melléklet 10. táblázat szerint fogadja el.

(3) Az uniós forrásból megvalósuló projektek bemutatását az 1. melléklet 12.b táblázat, a több éves kihatással járó döntéseket az 1. melléklet 12.a táblázat, az immateriális javak és tárgyi eszközök, üzemeltetésre átadott eszközök állományának alakulását az 1. melléklet 8. táblázat szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények alakulását az 1. melléklet 11. táblázat mutatja.

(5) A zárszámadást megelőző 2 év adatait 2021 évre vonatkozóan az 1. melléklet 13. és 14., míg a 2022 évet tartalmazókat az 1. melléklet 15. és 16. táblázatok rögzítik.

(6) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak megoszlását az 1. melléklet 17/a., 17/b. és a 17/c. táblázatok tartalmazzák.

(7) A 2023. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzatait az 1. melléklet 1. táblázat, a kiadási előirányzatait az 1. melléklet 2. táblázat, a módosított bevételi előirányzatait az 1. melléklet 1/b táblázat, módosított kiadási előirányzatait az 1. melléklet 2/d. táblázat tartalmazza.

(8) Az önkormányzat pénzeszközállomány változásának adatait az 1. melléklet 24. táblázat tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2023. évi konszolidált beszámolójának adatait az 1. melléklet 18-23. táblázatok tartalmazzák.

(10) Az önkormányzat és intézményei, illetve a Hétszínvirág Napközi-otthonos Óvoda és a Berhidai Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat 2023. évi pénzügyi adatainak mérlegszerű bemutatását és az állami támogatás, önkormányzati kiegészítés intézményenkénti alakulását az 1. melléklet 25. táblázat tartalmazza.

6. § Ez a rendelet 2024. május 31-én lép hatályba.

7. § Hatályát veszti a 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023. (II. 24.) önkormányzati rendelet.

8. § Hatályát veszti a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelet.