Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 04. 17

Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2026.04.17.

[1] Somogyaszaló Községi Önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait, amely nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását.

[2] Somogyaszaló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján, a 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és annak bizottságaira.

2. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat – elemi költségvetés szerinti- költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza. A kiadásokat és bevételeket cofogonkénti bontásban tájékoztató táblák tartalmazzák.

(3) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait feladatonként a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő támogatási célokat és összegeit a 10. melléklet tartalmazza.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2025. évi költségvetési előirányzatát 118 037 105 Ft költségvetési bevétellel és kiadással, ezen belül:

a) 111 648 049 Ft költségvetési bevétellel,

b) 6 389 056 Ft finanszírozási bevétellel,

c) 115 497 377 Ft költségvetési kiadással,

d) 2 539 728 Ft finanszírozási kiadással fogadja el.

(2) Az önkormányzatnak 2025. évben nem keletkezik olyan ügylete, amely a 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (1) bekezdésének hatálya alá esik, illetve a Kormányt előzetesen tájékoztatni kell. A saját bevételeket és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeket a 13. melléklet tartalmazza.

(3) A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:

1.² A működési költségvetés bevételeit 102 223 259 Ft-ban, ebből:

a) működési célú támogatásokat 50 080 903 Ft-ban,

b) közhatalmi bevételeket 43 058 704 Ft-ban,

c) működési bevételeket 7 388 652 Ft-ban.

d.) működési célú átvett pénzeszközöket 1 695 0000 Ft-ban.

2.³ A működési költségvetés finanszírozási bevételeit 1 110 248 Ft-ban.

3.⁴ A felhalmozási költségvetés bevételeit 9 424 790 Ft-ban.

4.⁵ A felhalmozási költségvetés finanszírozási bevételeit 5 278 808 Ft-ban.

5.⁶ A működési költségvetés kiadásait 109 722 484 Ft-ban, ebből:

a) a személyi juttatások kiadásait 38 147 830 Ft-ban,

b) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 861 790 Ft-ban,

c) a dologi kiadásokat 41 187 440 Ft-ban,

d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6 668 000 Ft-ban,

e) az egyéb működési célú kiadásokat 18 587 424 Ft-ban, ebből: helyi önk.-ok előző évi elsz.-ból szárm. bef.-ek: 1 032 283, helyi önkormányzatok törvényi előírásain alapuló befizetések: 0, egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre 5 386 721 Ft-ban, egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre 620 517 Ft-ban, a tartalékok összegét 11 547 903 Ft-ban állapítja meg.

6.⁷ A működési költségvetés finanszírozási kiadásait 2 539 728 Ft-ban.

7.⁸ A felhalmozási költségvetés kiadásait 5 774 893 Ft-ban, ebből:

a) a beruházásokat 4 774 893 Ft-ban,

b) a felújításokat 1 270 000 Ft-ban.

(4) A képviselő-testület a működési és a felhalmozási célú (tőke jellegű) bevételeket és kiadásokat a 4. és 5. melléklet szerint állapítja meg.

(5) Az önkormányzat engedélyezett létszáma 2025. évben -a közfoglalkoztatottak nélkül – 9 fő.

(6) A közfoglalkoztatottak éves létszáma 2 fő.

Az önkormányzat bevételei

4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatonkénti megbontását és a kiadási főösszeget előirányzat csoportonként, ezen belül kiemelt előirányzatonként és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok az 1. melléklet tartalmazza.

5. § A 4. §-ban megállapított bevételeket az önkormányzat által alapított költségvetési szervenként az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

6. § (1) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetés kiadásait költségvetési szervenként - és ezen belül kiemelt előirányzatait, engedélyezett létszámát, valamint az intézményi támogatásokat az 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A költségvetési szervek a személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival, valamint a működéshez, a vagyon használatához, a közfeladatai ellátásához szükséges egyéb előirányzataival rendelkeznek.

Tartalékok

7. § (1) Az önkormányzat 8 565 468 Ft tartalékot képez, melyből 0 Ft általános tartalék és 8 565 468 Ft a céltartalék. (Likviditás megőrzésére képzett tartalék)

(2) A tartalékok felett a képviselő-testület rendelkezik.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

9. § (1) Az előirányzat felhasználási tervet a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A 2025. évi közvetett támogatások tervezett összegét a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások kimutatását a 10. melléklet tartalmazza.

(4) A központi költségvetésből származó támogatások jogcímeit és összegeit a 11. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági ellátások jogcímeit és összegeit a 12. melléklet tartalmazza.

(6) Az elszámolási kötelezettséggel működési célra átadott pénzeszközöket a 9. melléklet tartalmazza.

A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) A költségvetési szervek saját hatáskörében -kivéve a kiemelt előirányzatokon belül- nem módosíthatják a költségvetési előirányzatukat. A szükséges előirányzat változásról a polgármester előterjesztésében a képviselő testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról. Ha év közben az Országgyűlés az önkormányzatot érintő központi adókból származó részesedést, a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatai támogatásait, valamint a részükre juttatandó költségvetési támogatásokat zárolja, azokat csökkenti, vagy törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(2) A jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételt – a céljelleggel juttatott pénzeszköz kivételével- a költségvetési rendeletmódosítást követően használható fel.

(3) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 eFt összeghatári a polgármesterre átruházza a személyi juttatás előirányzata kivételével. Az átruházott hatáskörben hozott döntésről a polgármester a soron következő ülésen köteles beszámolni a képviselő-testületnek.

11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozására a képviselő-testület a számlavezető pénzintézettől likviditási hitelt vehet fel.

(2) Amennyiben a képviselő-testület által meghatározott folyószámla hitelkeret összege nem nyújt fedezetet a bérkifizetésekhez, akkor a képviselő-testület munkabér hitel felvételt engedélyez.

(3) Valamennyi az (1)-(2) bekezdésben meghatározott esetekben felhatalmazza a polgármestert és a pénzügyi ellenjegyzőt az ezzel kapcsolatos hitelszerződés megkötésére. A polgármester a hitelszerződésről, az annak aláírását követő soron következő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.

(4) A szabad pénzeszközök pénzintézeti lekötésével kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület értékhatártól függetlenül a polgármester hatáskörébe utalja, úgy, hogy ennek lebonyolítása csak a számlavezető pénzintézetnél történhet. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen beszámol.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez⁹

Somogyaszaló Községi Önkormányzatának összesített bevételei és kiadásai

Sorsz.	BEVÉTELEK	2025.eredeti előirányzat	2025. módosított előirányzat.
	Kiemelt előirányzatok/rovatok:
	Költségvetési bevételek
I.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	40 471 213	50 080 903
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	39 876 613	46 539 641
2.	Egyéb műk.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	594 600	3 541 262
3.	Kölcsön visszatérülés	0	0
4.	Elvonások, befizetések bevétele	0	0
II.	Felhalmozási célú támogatások államházt. belülről	0	3 524 790
1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás
2.	Egyéb felh.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	3 524 790
	-felhalm.bevételből eu-s programokhoz kapcsolódó bevétel
III.	Közhatalmi bevételek (1+2+3)	24 900 000	43 058 704
1.	ebből -helyi adók	24 500 000	41 988 032
2.	-gépjárműadók
3.	-egyéb közhatalmi bevételek	400 000	1 070 672
IV.	Működési bevételek	143 200	7 388 652
V.	Felhalmozási bevételek	4 000 000	5 900 00
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 695 000
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
VIII.	Finanszírozási bevételek	21 450 415	6 389 056
1.	Költségvetési hiány belső finanszírozása (előző évi költségvetési maradvány ig.vétele)	21 450 415	6 389 056
2.	Költségvetési hiány külső finanszírozása (hitel)
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés		1 110 248
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+..VIII.)	90 964 827	118 037 105
XI.	ebből-kötelező feladat
	önként vállalt feladat
	állami (államigazgatási feladat)

Sorsz.	KIADÁSOK -előir.csop.ként/ kiem.előirányzatonként
I.	Működési költségvetés kiadásai (1+2+3+4+5)	86 353 998	109 452 484
1.	Személyi juttatások	31 664 720	38 147 830
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	4 474 610	4 861 790
3.	Dologi kiadások	31 461 200	41 187 440
4.	Ellátottak pénzbeli juttatása	4 544 000	6 668 000
5.	Egyéb működési célú kiadás (1.1+1.2.+1.3.)	14 209 468	18 587 424
1.1	ebből -egyéb működési célú tám.áht.belülre	5 344 000	5 386 721
1.2	-egyéb működési célú tám. áht.kívülre	300 000	620 517
1.3	-tartalékok	8 565 468	11 547 903
1.4	-egyéb befizetés, elvonás	0	1 032 283
II.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (1+2+3)	3 181 350	6 044 893
1.	Beruházások	1 911 350	4 774 893
2.	Felújítások	1 270 000	1 270 000
3.	Egyéb felhalmozási kiadás
III.	Finanszírozási kiadások	1 429 480	2 539 728
1.	Ebből: -Adósságszolgálat
2.	-áht-n belüli megelőlegezés v.fiz.	1 429 480	2 539 728
3.	-Irányító szervei támogatás folyósítása
IV.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (V+VI.)	90 964 827	118 037 105
1.	ebből-kötelező feladat
2.	önként vállalt feladat
3.	állami (államigazgatási feladat)
V.	Összes létszám (1+2)	11	11
1.	Engedélyezett létszám (közfoglalkoztatottak nélkül)	9	9
2.	Közfoglalkoztatottak száma	2	2

2. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat elemi költségvetés szerinti- költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

Sorsz.	BEVÉTELEK	2025.eredeti előirányzat	2025. mód. előirányzat
	*Kiemelt előirányzatok/rovatok:*
	*Költségvetési bevételek*
I.	*Működési célú támogatások államháztartáson belülről*	40 471 213	50 080 903
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	39 876 613	46 539 641
2.	Egyéb műk.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	594 600	3 541 262
3.	Kölcsön visszatérülés	0	0
II.	*Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről*	0	3 524 790
1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatás	0	0
2.	Egyéb felh.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	3 524 790
	-felhalm.bevételből eu-s progmokhoz kapcsolódó bevétel	0	0
III.	Közhatalmi bevételek (1+2+3)	24 900 000	43 058 704
1.	ebből -helyi adók	24 500 000	41 988 032
2.	-gépjárműadók	0	0
3.	-egyéb közhatalmi bevételek	400 000	1 070 672
IV.	Működési bevételek	143 200	7 388 652
V.	Felhalmozási bevételek	4 000 000	5 900 000
VI.	Működési célú átvett pénzeszközök	0	1 695 000
VII.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
VIII.	Finanszírozási bevételek	21 450 415	6 389 056
1.	Költségvetési hiány belsö finanszírozása (előző évi költségvetési maradvány ig.vétele)	21 450 415	5 278 8078
2.	Költségvetési hiány külső finanszírozása (hitel)	0	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+..VIII.)	90 964 828	118 037 105
XI.	ebből-kötelező feladat	65 521 628	112 137 105
	önként vállalt feladat	25 443 200	5 900 000
	állami (államigazgatási feladat)

Sorsz.	KIADÁSOK -előir.csop.ként/kiem.előirányzatonkét	2025.eredeti előirányzat	2025. mód. előirányzat
I.	Működési költségvetés kiadásai (1+2+3+4+5)	86 353 998	109 452 484
1.	Személyi juttatások	31 664 720	38 147 830
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	4 474 610	4 861 790
3.	Dologi kiadások	31 461 200	41 187 440
4.	Ellátottak pénzbeli juttatása	4 544 000	6 668 000
5.	Egyéb működési célú kiadás (1.1+1.2.+1.3.)	14 209 468	18 587 424
1.1	ebből -egyéb működési célu tám.áht.belülre	5 344 000	5 386 721
1.2	-egyéb működési célú tám.áht.kivülre	300 000	620 517
1.3	-elvonások és befizetések	0	1 032 283
1.4	-tartalékok	8 565 468	11 547 903
II.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (1+2+3)	3 181 350	6 044 893
1.	Beruházások	1 911 350	4 774 893
2.	Felújítások	1 270 000	1 270 000
3.	Egyéb felhalmozási kiadás	0	0
III.	Finanszírozási kiadások	1 429 480	2 539 728
1.	Ebből: -Adósságszolgálat	0	0
2.	-áht-n belüli megelőlegezés v.fiz.	1 429 480	2 539 728
3.	-Irányító szervei tám.folyósítása	0	0
IV.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (V+VI.)	90 964 828	118 037 105
1.	ebből-kötelező feladat	82 123 878	118 037 105
2.	önként vállalt feladat	8 840 950	0
3.	állami (államigazgatási feladat)	0	0
V.	Összes létszám (1+2)	11	11
1.	Engedélyezett létszám (közfoglalkoztatottak nélkül)	9	9
2.	Közfoglalkoztatottak száma	2	2

3. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹¹

2025. évi fejlesztési kiadások ÁFÁ-val

I. Beruházási kiadások		2025.eredeti előirányzat	2025. mód. előirányzat
1.	Padok köztemetőbe	152 400	0
2.	Urnafal	1 270 000	0
3.	Forgalmi tükör	127 000	0
4.	Klíma orvosi váróba	361 950	0
5.	Office 2021 program	0	19 677
6.	Kerítés készítése Faluház játszótér köré	0	61 171
7.	Tabletek képviselőknek	0	245 268
8.	Számítógép konfiguráció-Pm hivatal	0	157 400
9.	VJP pályázat eszköz beszerzés-fűnyíró traktor, fűkasza, fűrész	0	2 775 425
10.	Beruházások áfája	0	1 010 952
	ÖSSZESEN:	1 911 350	4 774 893

	II. Felújítási kiadások
1.	Játszótér felújítás Antalmajorban	1 270 000	1 270 000
	ÖSSZESEN:	1 270 000	1 270 000

4. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹²

A MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGE

I. Működési bevételek és kiadások		2025.eredeti előirányzat	2025. mód. előirányzat
1.	Működési bevételek	143 200	7 388 652
2.	Közhatalmi bevételek	24 900 000	43 058 704
3.	Önkormányzatok működési támogatása	39 876 613	46 539 641
4.	Egyéb működési c.tám áht-belülről	594 600	3 541 262
5.	Maradvány igénybevétele	21 450 415	6 389 056
6.	Működési célú átvett pénzeszköz	0	1 695 000
7.	Működési célú bevételek összesen:	86 964 828	62 072 674

1.	Személyi juttatások	31 664 720	38 147 830
2.	Munkaadókat terhelő járulékok	4 474 610	4 861 790
3.	Dologi kiadások	31 461 200	41 187 440
4.	Ellátottak pénzbeni juttatása	4 544 000	6 668 000
5.	Egyéb működési c. tám.áht-on belülre	5 344 000	5 386 721
6.	Egyéb működési c. tám.áht-on kívülre	300 000	620 517
7.	Elvonások és befizetések	0	1 032 283
8.	Tartalékok	8 565 468	11 547 903
9.	Finanszírozási kiadások	1 429 480	2 539 728
	Működési célú kiadások összesen:	87 783 478	118 037 105

5. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹³

2025. évi tőke jellegű kiadások és bevételek

KIADÁSOK		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
1.	2. sz. melléklet "Beruházás összesen" sor	1 911 350	4 774 893
2.	2. sz. melléklet "Felújítás összesen" sor	1 270 000	1 270 000
3.	2. sz. melléklet "Beruházás célú átadás" sor	0	0
4.	Fejlesztési célú kölcsön kihelyezés	0	0
	KIADÁS ÖSSZESEN:	3 181 350	6 044 893

BEVÉTELEK		2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
1.	Saját bevételek (felhalmozási célú)	4 000 000	5 900 000
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	4 000 000	5 900 000

6. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a több éves kihatással járó kiadásokról

	Kötelezettségek
Sorsz.	M e g n e v e z é s	2025	2026	2027	2028-tól	Összesen
1.	Hitelek	0	0	0	0	0

2.	Egyéb kötelezettségek	0	0	0	0	0
						0
3.	Egyéb kötelezettség összesen	0	0	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv 2025. évre

		I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
Bevételek
Műkc.tám aht-on belülről	eredeti e.i.	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 600	3 372 613	40 471 213
Felh.tám aht-on belülről	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek	eredeti e.i.	0	0	12 450 000	0	0	0	0	0	12 450 000	0	0	0	24 900 000
Működési bevételek	eredeti e.i.	0	0	35 800	0	0	35 800	0	0	35 800	0	0	35 800	143 200
Felhalmozási bevételek	eredeti e.i.	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	2 900 000	4 000 000
Műk.c.átvett pénze.	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Fejl.c.átvett pénze.	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek	eredeti e.i.	21 450 415	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	21 450 415
Bevételek összesen:	eredeti e.i.	24 923 015	3 472 600	15 958 400	3 472 600	3 472 600	3 508 400	3 472 600	3 472 600	15 958 400	3 472 600	3 472 600	6 308 413	90 964 828
Kiadások
Személyi jell. juttatások	eredeti e.i.	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 726	2 638 734	31 664 720
Munkaadót terhelő járulékok	eredeti e.i.	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 884	372 886	4 474 610
Dologi kiadás	eredeti e.i.	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 766	2 621 774	31 461 200
Ellátottak pénzb. jutt.	eredeti e.i.	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 666	378 674	4 544 000
Egyéb műk.c. kiadás	eredeti e.i.	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 122	1 184 126	14 209 468
Beruházás	eredeti e.i.	361 950	127 000	0	0	0	1 422 400	0	0	0	0	0	0	1 911 350
Felújítás	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	1 270 000	0	0	0	0	0	0	1 270 000
Egyéb felh.kiadás	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások	eredeti e.i.	1 429 480	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 429 480
Kiadások összesen:	eredeti e.i.	8 987 594	7 323 164	7 196 164	7 196 164	7 196 164	9 888 564	7 196 164	7 196 164	7 196 164	7 196 164	7 196 164	7 196 194	90 964 828
Finanszírozási műveletek	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Göngy. finansz. műveletek	eredeti e.i.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

8. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

2025. évi közvetett támogatások tervezett összege

Magánszemélyek kommunális adójából nyújtott kedvezmény, mentesség
Gépjármű adóból nyújtott kedvezmény, mentesség
Iparűzési adóból nyújtott kedvezmény, mentesség
Késedelmi pótlékból nyújtott kedvezmény, mentesség
Szemétszállítási díjkompenzáció
Ellátottak térítési díjának,illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből származó kedvezmény mentesség
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése
Ö S S Z E S E N :					0

9. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁴

2025. évi Elszámolási kötelezettséggel működési célra

Sorsz.	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. módosított előirányzat
1.	Református Egyház Közösség	150 000	150 000
2.	Foltvarrók	150 000	150 000
3.	Fogorvosi ügyeleti ellátás 2025. évi hozzájárulás	0	130 032
4.	Praxislabor 2024.évi elszámolás	0	190 485
	Ö S S Z E S E N :	300 000	620 517

10. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások

Beruházás megnevezése	Össz. költség Ft	Ebből 2025. évi tervezett felhasználás	Az Összes költséghez
Beruházás megnevezése	Össz. költség Ft	Ebből 2025. évi tervezett felhasználás	UNIÓS támogatás	Támogatás típusa	Saját forrás

11. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁵

A 2025. évi előirányzati állami hozzájárulások jogcímenként

12. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások,szociális, rászorultsági ellátások

Ellátás megnevezése	2025. Eredeti előirányzat	2025. mód. előirányzat
*Települési támogatás*	eFt	eFt
Rendkívüli élethelyzetre	4 544 000	6 668 000
Létfenntartási gondok enyhítésére
-Pénzbeni
-Természetbeli
Elhunyt személy eltemettetése
Gyógyszerkiadások fedezetére
Ápolási támogatás céljából

Összesen	4 544 000	6 668 000

Kamatmentes kölcsön
Köztemetés
Üdülési támogatás
Ösztöndíjak.
Szociális étkezés
Nappali ellátás
Gyermekvédelmi kedvezmény.
Szünidei gyermekétkeztetés
Újszülöttek támogatása
Összesen:

13. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Somogyaszaló Községi Önkormányzat saját bevételeinek és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének bemutatása

Megnevezés	Sorszám	2025. évben	2026. évben	2027. évben	2028. évben	Összesen
Helyi adók és a települési adók	1	24 900 000				24 900 000
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevételek	2
Díjak, pótlékok, bírságok	3
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	4
Részvények, részesedések értékesítése	5
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek	6
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés	7
Saját bevételek (01+…+07)	8	24 900 000				24 900 000
Saját bevételek (08. sor) 50 %-a	9	24 900 000				24 900 000
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17)	10
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	11
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	12
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	13
Adott váltó	14
Pénzügyi lízing	15
Halasztott fizetés	16
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	17
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgy-évet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25)	18
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	19
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	20
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	21
Adott váltó	22
Pénzügyi lízing	23
Halasztott fizetés	24
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	25
Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	26
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	27	24 900 000				24 900 000

14. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Somogyaszaló Önkormányzat 2025. évi bevételeinek előirányzata kormányzati funkcióként (2.sz melléklet részletezése)

Bevétel
Szakfeladat megnevezése		Összes bevétel	Ebből
Szakfeladat megnevezése		Összes bevétel	Működési bevétel	Közhatalmi bevételek	Állami támogatás mük.célú	Működés célú támogatások áht-on belülről	Fejl. célú támogatás áht-on belülről	Felhalmozási bevételek	F.c.átvett pe	Finansz.bev. Előző évi kv maradvány ig.vétele
1.	2.	3.	4.	5.	6.	7.	9.	10.	11.	12.
011130	Önkormányzatok igazgatási tevékenysége	21 550 415	100 000	0	0	0	0	0		21 450 415
013350	Önkormánzati vagyonnal való gazdálkodás	4 000 000	0	0	0	0	0	4 000 000		0
018010	Önk.-ok elsz.ai a közp.kv.-sel	39 876 613	0	0	39 876 613	0	0	0		0
062020	Tel.fejl.projektek és tám.	0	0	0	0	0	0	0		0
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	594 600	0	0	0	594 600	0	0		0
063020	Víztermelés-, kezelés-, ellátás	0	0	0	0	0	0	0		0
066020	Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	43 200	43 200	0	0	0	0	0		0
082091	Közművelődés,- hagyományos köz.ért.gond.	0	0	0	0	0	0	0		0
102031	Idősek nappali ellátása	0	0	0	0	0	0	0		0
107055	Falugondnoki szolg.	0	0	0	0	0	0	0		0
900020	Önk.-ok funkcióra nem sosrolható bevételei	24 900 000	0	24 900 000	0	0	0	0		0
	Összesen	90 964 828	143 200	24 900 000	39 876 613	594 600	0	4 000 000		21 450 415

15. melléklet az 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Somogyaszaló Község Önkormányzata 2025. évi kiadásainak előirányzata kormányzati funkcióként (2.sz.melléklet részletezése)

Kiadás															Létszám keret
Szakfeladat megnevezése		Összes kiadás	Ebből
Szakfeladat megnevezése		Összes kiadás	Személyi juttatás	Járulék	Dologi kiadás	Ellátottak pénzbeli juttatása	M.c. tám.állh. belülre	M.c. tám.állh. kívülre	Elvonások +Tartalék	Beruházás	Felújítás	Egyéb felhalm.kiadás.	Finanszírozási kiadás: ir.szervi támogatás	Egyéb fin.kiadás
011130	Igazgatás	38 904 483	18 037 420	2 380 115	8 492 000	0	0	0	8 565 468	0	0	0	1 429 480	0	5
013320	Köztemető fenntartás és működtetés	1 447 800	0	0	25 400	0	0	0	0	1 422 400	0	0	0	0	0
013350	Önk.vagyonnal való gazd.	1 753 000	0	0	1 753 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
018010	Önk.-ok elsz.kp-i ktgv.-sel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
018030	Támogatás célú finansz.műveletek	5 344 000	0	0	0	0	5 344 000	0	0	0	0	0	0	0	0
041233	Hosszabb tartamú közfoglalkoztatás	594 600	557 600	37 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2
045160	Közutak, hidak fenntartása	762 000	0	0	635 000	0	0	0	0	127 000	0	0	0	0	0
045120	Út, autópálya építése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
062020	Tel.fejl.projektek és tám.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
063020	Víztermelés, kezelés, ellátás		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
051030	Tel.hulladék begyűjt.	127 000	0	0	127 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
064010	Közvilágítás	4 826 000	0	0	4 826 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
066010	Zöldterület kezelés	4 935 800	3 468 800	451 000	1 016 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1
066020	Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	4 070 000	1 000 000	390 000	2 680 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
072111	Háziorvosi alapellátás	1 149 350	0	0	787 400	0	0	0	0	361 950	0	0	0	0	0
082044	Könyvtári szolgáltatások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
082091	Közművelőd-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	9 932 545	3 228 300	484 245	6 220 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1
082092	Közművelőd-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	4 472 000	900 000	117 000	2 185 000	0	0	0	0	0	1 270 000	0	0	0	1
084031	Civil szervezetek működési támogatása	300 000	0	0	0	0	0	300 000	0	0	0	0	0	0	0
086020	Helyi, térs. Közösségi tér működtetése	19 000	0	0	19 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
102031	Idősek nappali ellátása	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	152 400	0	0	152 400	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
107055	Falugondnoki szolgálat	7 630 850	4 452 600	615 250	2 563 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1
107060	Egyéb szoc. Pénzb.és term.beni ellátások	4 544 000	0	0	0	4 544 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Összesen	90 964 828	31 644 720	4 474 610	31 481 200	4 544 000	4 579 800	300 000	8 565 468	1 911 350	1 270 000	0	1 549 635	0	11

A 3. § (1) bekezdése a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (3) bekezdés 1. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (3) bekezdés 2. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (3) bekezdés 3. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (3) bekezdés 4. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (3) bekezdés 5. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (3) bekezdés 6. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (3) bekezdés 7. pontja a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Az 1. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 2. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 3. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 4. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

Az 5. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 9. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 11. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 12. melléklet a Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.