Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításról

Hatályos: 2026. 04. 17- 2026. 04. 17

Somogyaszaló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosításról

2026.04.17.

[1] Somogyaszaló Községi Önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait, amely nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását.

[2] Somogyaszaló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján, a 2025. évi költségvetéséről

[3] Somogyaszaló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2025. évi költségvetési előirányzatát 118 037 105 Ft költségvetési bevétellel és kiadással, ezen belül:

a) 111 648 049 Ft költségvetési bevétellel,

b) 6 389 056 Ft finanszírozási bevétellel,

c) 115 497 377 Ft költségvetési kiadással,

d) 2 539 728 Ft finanszírozási kiadással fogadja el.”

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdés 1–7. pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A bevételi és kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat –a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve- az alábbiak szerint állapítja meg:)

„1. A működési költségvetés bevételeit 102 223 259 Ft-ban, ebből:
a) működési célú támogatásokat 50 080 903 Ft-ban,
b) közhatalmi bevételeket 43 058 704 Ft-ban,
c) működési bevételeket 7 388 652 Ft-ban.
d.) működési célú átvett pénzeszközöket 1 695 0000 Ft-ban.
2. A működési költségvetés finanszírozási bevételeit 1 110 248 Ft-ban.
3. A felhalmozási költségvetés bevételeit 9 424 790 Ft-ban.
4. A felhalmozási költségvetés finanszírozási bevételeit 5 278 808 Ft-ban.
5. A működési költségvetés kiadásait 109 722 484 Ft-ban, ebből:
a) a személyi juttatások kiadásait 38 147 830 Ft-ban,
b) a munkaadókat terhelő járulékokat 4 861 790 Ft-ban,
c) a dologi kiadásokat 41 187 440 Ft-ban,
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 6 668 000 Ft-ban,
e) az egyéb működési célú kiadásokat 18 587 424 Ft-ban, ebből: helyi önk.-ok előző évi elsz.-ból szárm. bef.-ek: 1 032 283, helyi önkormányzatok törvényi előírásain alapuló befizetések: 0, egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre 5 386 721 Ft-ban, egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre 620 517 Ft-ban, a tartalékok összegét 11 547 903 Ft-ban állapítja meg.
6. A működési költségvetés finanszírozási kiadásait 2 539 728 Ft-ban.
7. A felhalmozási költségvetés kiadásait 5 774 893 Ft-ban, ebből:
a) a beruházásokat 4 774 893 Ft-ban,
b) a felújításokat 1 270 000 Ft-ban.”

2. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet 12. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

Somogyaszaló Községi Önkormányzatának összesített bevételei és kiadásai

Sorsz.

BEVÉTELEK

2025.eredeti előirányzat

2025. módosított előirányzat.

Kiemelt előirányzatok/rovatok:

Költségvetési bevételek

I.

Működési célú támogatások
államháztartáson belülről

40 471 213

50 080 903

1.

Önkormányzatok működési
támogatásai

39 876 613

46 539 641

2.

Egyéb műk.célú támogatások bevételei államháztartáson
belülről

594 600

3 541 262

3.

Kölcsön visszatérülés

0

0

4.

Elvonások, befizetések
bevétele

0

0

II.

Felhalmozási célú
támogatások államházt.
belülről

0

3 524 790

1.

Felhalmozási célú
önkormányzati támogatás

2.

Egyéb felh.célú támogatások bevételei államháztartáson
belülről

0

3 524 790

-felhalm.bevételből eu-s
programokhoz kapcsolódó
bevétel

III.

Közhatalmi bevételek (1+2+3)

24 900 000

43 058 704

1.

ebből -helyi adók

24 500 000

41 988 032

2.

-gépjárműadók

3.

-egyéb közhatalmi bevételek

400 000

1 070 672

IV.

Működési bevételek

143 200

7 388 652

V.

Felhalmozási bevételek

4 000 000

5 900 00

VI.

Működési célú átvett
pénzeszközök

0

1 695 000

VII.

Felhalmozási célú átvett
pénzeszközök

0

0

VIII.

Finanszírozási bevételek

21 450 415

6 389 056

1.

Költségvetési hiány belső
finanszírozása (előző évi
költségvetési maradvány
ig.vétele)

21 450 415

6 389 056

2.

Költségvetési hiány külső
finanszírozása (hitel)

3.

Államháztartáson belüli
megelőlegezés

1 110 248

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+..VIII.)

90 964 827

118 037 105

XI.

ebből-kötelező feladat

önként vállalt feladat

állami (államigazgatási
feladat)

Sorsz.

KIADÁSOK -előir.csop.ként/
kiem.előirányzatonként

I.

Működési költségvetés
kiadásai (1+2+3+4+5)

86 353 998

109 452 484

1.

Személyi juttatások

31 664 720

38 147 830

2.

Munkaadókat terhelő
járulékok

4 474 610

4 861 790

3.

Dologi kiadások

31 461 200

41 187 440

4.

Ellátottak pénzbeli juttatása

4 544 000

6 668 000

5.

Egyéb működési célú
kiadás (1.1+1.2.+1.3.)

14 209 468

18 587 424

1.1

ebből -egyéb működési célú
tám.áht.belülre

5 344 000

5 386 721

1.2

-egyéb működési célú tám.
áht.kívülre

300 000

620 517

1.3

-tartalékok

8 565 468

11 547 903

1.4

-egyéb befizetés, elvonás

0

1 032 283

II.

Felhalmozási költségvetés
kiadásai (1+2+3)

3 181 350

6 044 893

1.

Beruházások

1 911 350

4 774 893

2.

Felújítások

1 270 000

1 270 000

3.

Egyéb felhalmozási kiadás

III.

Finanszírozási kiadások

1 429 480

2 539 728

1.

Ebből: -Adósságszolgálat

2.

-áht-n belüli megelőlegezés
v.fiz.

1 429 480

2 539 728

3.

-Irányító szervei támogatás
folyósítása

IV.

KIADÁSOK ÖSSZESEN
(V+VI.)

90 964 827

118 037 105

1.

ebből-kötelező feladat

2.

önként vállalt feladat

3.

állami (államigazgatási
feladat)

V.

Összes létszám (1+2)

11

11

1.

Engedélyezett létszám
(közfoglalkoztatottak nélkül)

9

9

2.

Közfoglalkoztatottak száma

2

2
”

2. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat elemi költségvetés szerinti- költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

Sorsz.

BEVÉTELEK

2025.eredeti előirányzat

2025. mód.
előirányzat

Kiemelt előirányzatok/rovatok:

Költségvetési bevételek

I.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

40 471 213

50 080 903

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

39 876 613

46 539 641

2.

Egyéb műk.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

594 600

3 541 262

3.

Kölcsön visszatérülés

0

0

II.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0

3 524 790

1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatás

0

0

2.

Egyéb felh.célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

0

3 524 790

-felhalm.bevételből eu-s progmokhoz kapcsolódó bevétel

0

0

III.

Közhatalmi bevételek (1+2+3)

24 900 000

43 058 704

1.

ebből -helyi adók

24 500 000

41 988 032

2.

-gépjárműadók

0

0

3.

-egyéb közhatalmi bevételek

400 000

1 070 672

IV.

Működési bevételek

143 200

7 388 652

V.

Felhalmozási bevételek

4 000 000

5 900 000

VI.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

1 695 000

VII.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

VIII.

Finanszírozási bevételek

21 450 415

6 389 056

1.

Költségvetési hiány belsö finanszírozása (előző évi költségvetési maradvány ig.vétele)

21 450 415

5 278 8078

2.

Költségvetési hiány külső finanszírozása (hitel)

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I.+..VIII.)

90 964 828

118 037 105

XI.

ebből-kötelező feladat

65 521 628

112 137 105

önként vállalt feladat

25 443 200

5 900 000

állami (államigazgatási feladat)

Sorsz.

KIADÁSOK -előir.csop.ként/kiem.előirányzatonkét

2025.eredeti előirányzat

2025. mód.
előirányzat

I.

Működési költségvetés kiadásai (1+2+3+4+5)

86 353 998

109 452 484

1.

Személyi juttatások

31 664 720

38 147 830

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

4 474 610

4 861 790

3.

Dologi kiadások

31 461 200

41 187 440

4.

Ellátottak pénzbeli juttatása

4 544 000

6 668 000

5.

Egyéb működési célú kiadás (1.1+1.2.+1.3.)

14 209 468

18 587 424

1.1

ebből -egyéb működési célu tám.áht.belülre

5 344 000

5 386 721

1.2

-egyéb működési célú tám.áht.kivülre

300 000

620 517

1.3

-elvonások és befizetések

0

1 032 283

1.4

-tartalékok

8 565 468

11 547 903

II.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (1+2+3)

3 181 350

6 044 893

1.

Beruházások

1 911 350

4 774 893

2.

Felújítások

1 270 000

1 270 000

3.

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

III.

Finanszírozási kiadások

1 429 480

2 539 728

1.

Ebből: -Adósságszolgálat

0

0

2.

-áht-n belüli megelőlegezés v.fiz.

1 429 480

2 539 728

3.

-Irányító szervei tám.folyósítása

0

0

IV.

KIADÁSOK ÖSSZESEN (V+VI.)

90 964 828

118 037 105

1.

ebből-kötelező feladat

82 123 878

118 037 105

2.

önként vállalt feladat

8 840 950

0

3.

állami (államigazgatási feladat)

0

0

V.

Összes létszám (1+2)

11

11

1.

Engedélyezett létszám (közfoglalkoztatottak nélkül)

9

9

2.

Közfoglalkoztatottak száma

2

2
”

3. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

2025. évi fejlesztési kiadások ÁFÁ-val

I. Beruházási kiadások

2025.eredeti előirányzat

2025. mód.
előirányzat

1.

Padok köztemetőbe

152 400

0

2.

Urnafal

1 270 000

0

3.

Forgalmi tükör

127 000

0

4.

Klíma orvosi váróba

361 950

0

5.

Office 2021 program

0

19 677

6.

Kerítés készítése Faluház játszótér köré

0

61 171

7.

Tabletek képviselőknek

0

245 268

8.

Számítógép konfiguráció-Pm hivatal

0

157 400

9.

VJP pályázat eszköz beszerzés-fűnyíró traktor, fűkasza, fűrész

0

2 775 425

10.

Beruházások áfája

0

1 010 952

ÖSSZESEN:

1 911 350

4 774 893

II. Felújítási kiadások

1.

Játszótér felújítás Antalmajorban

1 270 000

1 270 000

ÖSSZESEN:

1 270 000

1 270 000
”

4. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

A MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGE

I. Működési bevételek és kiadások

2025.eredeti előirányzat

2025. mód.
előirányzat

1.

Működési bevételek

143 200

7 388 652

2.

Közhatalmi bevételek

24 900 000

43 058 704

3.

Önkormányzatok működési támogatása

39 876 613

46 539 641

4.

Egyéb működési c.tám áht-belülről

594 600

3 541 262

5.

Maradvány igénybevétele

21 450 415

6 389 056

6.

Működési célú átvett pénzeszköz

0

1 695 000

7.

Működési célú bevételek összesen:

86 964 828

62 072 674

1.

Személyi juttatások

31 664 720

38 147 830

2.

Munkaadókat terhelő járulékok

4 474 610

4 861 790

3.

Dologi kiadások

31 461 200

41 187 440

4.

Ellátottak pénzbeni juttatása

4 544 000

6 668 000

5.

Egyéb működési c. tám.áht-on belülre

5 344 000

5 386 721

6.

Egyéb működési c. tám.áht-on kívülre

300 000

620 517

7.

Elvonások és befizetések

0

1 032 283

8.

Tartalékok

8 565 468

11 547 903

9.

Finanszírozási kiadások

1 429 480

2 539 728

Működési célú kiadások összesen:

87 783 478

118 037 105
”

5. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

2025. évi tőke jellegű kiadások és bevételek

KIADÁSOK

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi
módosított
előirányzat

1.

2. sz. melléklet "Beruházás összesen" sor

1 911 350

4 774 893

2.

2. sz. melléklet "Felújítás összesen" sor

1 270 000

1 270 000

3.

2. sz. melléklet "Beruházás célú átadás" sor

0

0

4.

Fejlesztési célú kölcsön kihelyezés

0

0

KIADÁS ÖSSZESEN:

3 181 350

6 044 893

BEVÉTELEK

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi
módosított
előirányzat

1.

Saját bevételek (felhalmozási célú)

4 000 000

5 900 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

4 000 000

5 900 000
”

6. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

2025. évi Elszámolási kötelezettséggel működési célra

Sorsz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

2025.
módosított
előirányzat

1.

Református Egyház Közösség

150 000

150 000

2.

Foltvarrók

150 000

150 000

3.

Fogorvosi ügyeleti ellátás 2025. évi hozzájárulás

0

130 032

4.

Praxislabor 2024.évi elszámolás

0

190 485

Ö S S Z E S E N :

300 000

620 517
”

7. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

A 2025. évi előirányzati állami hozzájárulások jogcímenként”

8. melléklet a 4/2026. (IV. 16.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások,szociális, rászorultsági ellátások

Ellátás megnevezése

2025. Eredeti előirányzat

2025. mód.
előirányzat

Települési támogatás

eFt

eFt

Rendkívüli élethelyzetre

4 544 000

6 668 000

Létfenntartási gondok enyhítésére

-Pénzbeni

-Természetbeli

Elhunyt személy eltemettetése

Gyógyszerkiadások fedezetére

Ápolási támogatás céljából

Összesen

4 544 000

6 668 000

Kamatmentes kölcsön

Köztemetés

Üdülési támogatás

Ösztöndíjak.

Szociális étkezés

Nappali ellátás

Gyermekvédelmi kedvezmény.

Szünidei gyermekétkeztetés

Újszülöttek támogatása

Összesen:

”