Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 28Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Répcevis Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletének célja az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteinek rögzítése a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján.
[2] Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1)1 A Képviselő-testület a helyi önkormányzat összesített költségvetését 202 822 691 forint bevétellel, 202 822 691 forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a)2 a személyi jellegű kiadások előirányzatát 13 096 473 Ft-tal
b) a munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 1 600 000 Ft-tal
c)3 a dologi jellegű kiadások előirányzatát 34 635 144 Ft-tal
d)4 az ellátottak pénzbeli juttatásait 3 420 814 Ft-tal
e)5 az egyéb működési célú kiadásokat 5 141 071 Ft-tal
f)6 ÁHT megelőlegezés visszafizetése 1 143 374 Ft-tal
g)7 a felújításokat 78 416 634 Ft-tal
h)8 finanszírozási kiadásokat 11 563 374 Ft-tal
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 2 fő-ben állapítja a meg a 7. melléklet szerint:
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(8)9 A képviselő-testület a kiadások között 2.323 633,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(9) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2025. évben nincs.
(10) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000,- forint.
4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5)10 A képviselő-testület december 31. hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Tartalék felhasználás]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 1 000 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ Intézményi térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ Támogatás nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2025. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ Költségvetési szerv ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2025. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2025. március 17-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez11
|
Répcevis Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosítása |
||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
Önkormányzat |
Önkormányzat |
|
|
K1. Személyi juttatások |
12 850 000 |
13 096 473 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
28 416 176 |
34 635 144 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 420 000 |
3 420 814 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
1 149 150 |
5 141 071 |
|
K5.1.Ebből tartalék |
0 |
2 373 633 |
|
K6. Beruházási kiadások |
1 831 858 |
43 824 355 |
|
K7. Felújítások |
93 766 221 |
78 416 634 |
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
10 000 000 |
11 124 826 |
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
153 033 405 |
191 259 317 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
5 232 790 |
11 563 374 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
158 266 195 |
202 822 691 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
31 078 289 |
36 120 389 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
91 679 460 |
124 588 547 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
4 700 000 |
4 700 000 |
|
B4. Működési bevételek |
1 525 000 |
2 266 935 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
128 982 749 |
167 675 871 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
29 283 446 |
35 146 820 |
|
B8.1. Ebből maradvány igénybevétele |
25 083 446 |
25 083 446 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
158 266 195 |
202 822 691 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez12
|
Répcevis Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosítása |
|||
|---|---|---|---|
|
Kiadások (Ft) |
|||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
RÉPCEVIS KÖZSÉG |
RÉPCEVIS KÖZSÉG |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
4 500 000 |
4 500 000 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
||
|
Végkielégítés |
K1105 |
||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
100 000 |
100 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
||
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
300 000 |
406 268 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
4 900 000 |
5 006 268 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
7 100 000 |
7 100 000 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját |
K122 |
850 000 |
990 205 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
7 950 000 |
8 090 205 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
12 850 000 |
13 096 473 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
0 |
9 370 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 000 000 |
1 536 685 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 000 000 |
1 546 055 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
145 000 |
32 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
145 000 |
149 124 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
290 000 |
181 124 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja |
K3311 |
2 100 000 |
2 532 377 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja |
K3312 |
2 100 000 |
1 803 359 |
|
Távhő-, és melegvíz szolgáltatás díja |
K3313 |
||
|
Víz-, és csatorna szolgáltatás díja |
K3314 |
650 000 |
714 216 |
|
Közüzemi díjak |
K331 |
4 850 000 |
5 049 952 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
1 900 000 |
2 031 803 |
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
200 000 |
152 500 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
8 400 000 |
10 774 001 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
15 350 000 |
18 008 256 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
4 600 000 |
3 018 228 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
6 126 176 |
11 681 481 |
|
Kamatkiadások |
K353 |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
50 000 |
200 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
10 776 176 |
14 849 709 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
28 416 176 |
34 635 144 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
||
|
Családi támogatások |
K42 |
||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 420 000 |
3 420 814 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 420 000 |
3 420 814 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
0 |
|
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó |
K5021 |
||
|
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
||
|
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
||
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
0 |
0 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó |
K503 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
K505 |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
174 150 |
174 150 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó |
K507 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||
|
Kamattámogatások |
K510 |
||
|
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
975 000 |
2 643 288 |
|
Tartalékok |
K513 |
2 323 633 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 149 150 |
5 191 071 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
1 149 150 |
5 191 071 |
|
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
1 831 858 |
43 759 360 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
0 |
51 177 |
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
0 |
13 818 |
|
Beruházások |
K6 |
1 831 858 |
43 824 355 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
73 831 671 |
64 037 389 |
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
19 934 550 |
14 379 245 |
|
Felújítások |
K7 |
93 766 221 |
78 416 634 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó |
K81 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
K82 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
K83 |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 |
1 124 826 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó |
K85 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
K86 |
0 |
|
|
Lakástámogatás |
K87 |
||
|
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
10 000 000 |
11 124 826 |
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
95 598 079 |
122 240 989 |
|
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
153 033 405 |
191 259 317 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
K9111 |
||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
K9112 |
4 200 000 |
10 420 000 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi |
K9113 |
||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
4 200 000 |
10 420 000 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
||
|
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||
|
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
||
|
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 032 790 |
1 143 374 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
||
|
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
||
|
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K919 |
||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
5 232 790 |
11 563 374 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és |
K924 |
||
|
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||
|
Váltókiadások |
K94 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
5 232 790 |
11 563 374 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
158 266 195 |
202 822 691 |
|
3. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez13
|
Répcevis Község Önkormányzat 2025. évi költségvetésének módosítása |
|||
|
Bevételek (Ft) |
|||
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
RÉPCEVIS KÖZSÉG |
RÉPCEVIS KÖZSÉG |
|
Helyi önkormányzatok működésének |
B111 |
17 192 212 |
19 285 421 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési |
B112 |
||
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és |
B1131 |
9 763 500 |
10 170 301 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési |
B1132 |
1 852 577 |
2 064 797 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és |
B113 |
11 616 077 |
12 235 098 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
0 |
2 185 070 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
0 |
144 800 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
31 078 289 |
36 120 389 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
B14 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
B15 |
||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
B16 |
||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
31 078 289 |
36 120 389 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból |
B22 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
B25 |
91 679 460 |
124 588 547 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
91 679 460 |
124 588 547 |
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
||
|
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
||
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
2 700 000 |
2 700 000 |
|
Fogyasztási adók |
B352 |
||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
||
|
Gépjárműadók |
B354 |
||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
2 700 000 |
2 700 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
4 700 000 |
4 700 000 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
225 000 |
225 000 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 300 000 |
1 300 000 |
|
Ellátási díjak |
B405 |
||
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
||
|
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
||
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
||
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
0 |
0 |
|
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
||
|
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
0 |
|
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
0 |
741 935 |
|
Működési bevételek |
B4 |
1 525 000 |
2 266 935 |
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
0 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
B62 |
0 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
B63 |
||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök |
B64 |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból |
B71 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
B72 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
0 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
0 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
128 982 749 |
167 675 871 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi |
B8111 |
||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi |
B8112 |
4 200 000 |
8 920 000 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi |
B8113 |
||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
B811 |
4 200 000 |
8 920 000 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, |
B8121 |
||
|
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
0 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, |
B8123 |
||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
0 |
0 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
25 083 446 |
25 083 446 |
|
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
||
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
25 083 446 |
25 083 446 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
0 |
1 143 374 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
||
|
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
||
|
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
||
|
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
||
|
Tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B819 |
0 |
0 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
29 283 446 |
35 146 820 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, |
B822 |
||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és |
B824 |
||
|
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
B83 |
||
|
Váltóbevételek |
B84 |
||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
29 283 446 |
35 146 820 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
158 266 195 |
202 822 691 |
|
4. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez14
|
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft) |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
módosított ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
2 952 000 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
468 000 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 420 000 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 420 000 |
3 420 814 |
5. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez15
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
|||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
módosított ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
174 150 |
174 150 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
|
Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
K506 |
56 000 |
|
|
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége |
K506 |
8 150 |
|
|
Csepregi Önkéntes Tűzoltóság |
K506 |
50 000 |
|
|
Sopron Szociális Intézmény ( fogászati ügyelet) |
K506 |
55 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
975 000 |
2 643 288 |
|
Répcevisi Futball Club |
K512 |
400 000 |
|
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egy. |
K512 |
35 000 |
|
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
|
Faluszépítők |
K512 |
200 000 |
|
|
Önkéntes Tűzoltó Egyesület |
K512 |
300 000 |
|
6. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez16
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK (Ft ) |
|||||
|
BEVÉTELEK |
Módosított ei. |
KIADÁSOK |
Módosított ei. |
||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
2025.12.31 |
Működési kiadások |
2025 |
2025.12.31 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
31 078 289 |
36 120 389 |
Személyi juttatások |
12 850 000 |
13 096 473 |
|
Egyéb működési támogatások áht-n belülről |
0 |
Munkakadókat terhelő járulék |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
4 700 000 |
4 700 000 |
Dologi kiadások |
28 416 176 |
34 635 144 |
|
Működési bevételek |
1 525 000 |
2 266 935 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 420 000 |
3 420 814 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési kiadások |
1 149 150 |
5 141 071 |
||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
25 083 446 |
26 226 820 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
1 032 790 |
1 143 374 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
|
Működési bevételek összesen |
62 386 735 |
69 314 144 |
Működési kiadások összesen |
48 468 116 |
59 036 876 |
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
91 679 460 |
124 588 547 |
Beruházási kiadások |
1 831 858 |
43 810 537 |
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
0 |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
13 818 |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
Felújítási kiadások |
73 831 671 |
64 037 389 |
|
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
4 200 000 |
8 920 000 |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
19 934 550 |
14 379 245 |
|
Egyéb felhalmozási kiadások |
14 200 000 |
21 544 826 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
95 879 460 |
133 508 547 |
Felhalmozási kiadások összesen |
109 798 079 |
143 785 815 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
158 266 195 |
202 822 691 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
158 266 195 |
202 822 691 |
7. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Foglalkoztatottak létszáma (fő) |
|
|---|---|
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|
|
I. besorolási osztály összesen |
|
|
II. besorolási osztály összesen |
|
|
III. besorolási osztály összesen |
|
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
|
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
|
Pedagógus I. |
|
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
|
fizikai alkalmazott, |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|
|
közfoglalkoztatott |
|
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
|
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
2 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
|
8. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez17
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
||||||
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
||||
|
KEHOP ívóvíz minőség javító beruházás |
1 831 858 |
43 824 355 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
1 831 858 |
43 824 355 |
||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat I |
||||
|
TOP PLUSZ belterületi út |
27 263 271 |
|||||
|
TOP PLUSZ élhető települések |
66 502 950 |
|||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
93 766 221 |
78 416 634 |
||||
A 2. § (1) bekezdése a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés h) pontja a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (8) bekezdése a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (5) bekezdése a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.