Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 23Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező, valamint a kötelező feladat ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A rendelet célja, hogy Alsópetény Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségnek és a gazdálkodás folytonosságának és átláthatóságának eleget tegyen.
[2]1 Alsópetény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) és 115. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat képviselő- testületére.
2. Az Önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. §2 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 221 750 058 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a)3 működési támogatások államháztartáson belülről 47 553 986 Ft
b)4 közhatalmi bevételek 27 467 000 Ft
c)5 működési bevételek 12 319 853 Ft
d)6 felhalmozási bevételek 61 671 758 Ft
e)7 finanszírozási bevételek 72 737 461 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a)8 kötelező feladatok bevételei: 207 396 958 Ft
b)9 önként vállalt feladatok bevételei: 14 353 100 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a)10 működési költségvetés 168 897 565 Ft
aa)11 személyi juttatások: 34 586 225 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 927 495 Ft
ac)12 dologi kiadások: 39 041 990 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 941 000 Ft
ae)13 egyéb működési célú kiadások: 90 400 855 Ft
b)14 felhalmozási költségvetés 51 641 797 Ft
ba) beruházások 5 941 796 Ft
bb) felújítások 45 700 001 Ft
c)15 finanszírozási kiadások 1 210 696 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a)16 kötelező feladatok kiadásai: 208 463 058 Ft
b)17 önként vállalt feladatok kiadásai: 13 287 000 Ft
5. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(2) Az önkormányzat részletes működési és finanszírozási bevételeit és kiadásait az 1. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat összevont mérlegét a 2. melléklet szerint határozza meg.
(4) Működési bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak méregét a 4. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a)18 átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2)19 A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 2 fő. Az év utolsó napján a közfoglalkoztatottak várható záró létszáma 2 fő.
8. §20 Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 87 980 939 Ft.
9. § (1) A költségvetési egyenleg 72 615 819 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 72 615 819 Ft.
3. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
4. Az előirányzatok módosítása
11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.
(3)21 Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
5. A gazdálkodás szabályai
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
7. Záró rendelkezések
14. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi-, és kiadási előirányzatok, 2025. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez22
|
Rovat |
K1-K9. Költségvetési és finanszírozási kiadások |
Előirányzat |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
13 877 405 |
|
K1102 |
Normatív jutalmak |
751 880 |
|
K1106 |
Jubileumi jutalom |
0 |
|
K1109 |
Közlekedési költségtérítés |
|
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
5 731 |
|
K11 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
14 635 016 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
17 184 409 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
2 766 800 |
|
K12 |
Külső személyi juttatások |
19 951 209 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
34 586 225 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 927 495 |
|
K311 |
Szakmai anyagok beszerzése |
50 000 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
5 169 900 |
|
K31 |
Készletbeszerzés |
5 219 900 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
350 000 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
372 000 |
|
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások |
722 000 |
|
K331 |
Közüzemi díjak |
9 218 000 |
|
Áramdíj |
5 950 000 |
|
|
Gázdíj |
2 903 000 |
|
|
Vízdíj |
365 000 |
|
|
K332 |
Vásárolt élelmezés |
6 000 000 |
|
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
0 |
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
251 133 |
|
K334 |
Közvetített szolgáltatások |
30 967 |
|
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
6 857 440 |
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
3 475 000 |
|
K33 |
Szolgáltatási kiadások |
25 832 540 |
|
K341 |
Kiküldetések kiadásai |
0 |
|
K342 |
Reklám és propagandakiadás |
150 000 |
|
K34 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
150 000 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
6 413 550 |
|
K352 |
Fizetendő áfa |
361 000 |
|
K353 |
Kamat kiadás |
23 000 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
320 000 |
|
K35 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
7 117 550 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
39 041 990 |
|
K47 |
Intézményi ellátottak pénzbeli jut. |
0 |
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
941 000 |
|
Települési támogatás |
91 000 |
|
|
Önkormányzati rendeletben megállapított juttatás |
350 000 |
|
|
Iskolakezdési támogatás |
500 000 |
|
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
941 000 |
|
K5021 |
Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadás |
143 000 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 976 916 |
|
Közös hivatal működési támogatása |
1 455 000 |
|
|
Pályázati támogatások fel nem használt részének visszautalása |
321 916 |
|
|
Bursa Hungarica támogatás |
200 000 |
|
|
K512 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
300 000 |
|
Lakosságnak |
234 000 |
|
|
Egyéb Civil Szervezetek támogatása |
66 000 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
87 980 939 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
90 400 855 |
|
K63 |
Ingatlanok beszerzése |
0 |
|
Napelem |
0 |
|
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése |
4 987 500 |
|
Kisteherautó |
- |
|
|
Kistraktor |
- |
|
|
Konyhabútor művelődési ház |
500 000 |
|
|
Egyéb kézi karbantartási eszközök |
4 487 500 |
|
|
K67 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
954 296 |
|
K6 |
Beruházások |
5 941 796 |
|
K71 |
Ingatlan felújítás |
36 057 401 |
|
Piros téglás önkormányzati ingatlan |
274 000 |
|
|
Művelődési ház és hivatal fűtési rendszer felújítás |
- |
|
|
Óvoda épület felújítás |
35 783 401 |
|
|
K74 |
Felújítási célú áfa |
9 642 600 |
|
K7 |
Felújítások |
45 700 001 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K1-K8 |
Költségvetési kiadások |
220 539 362 |
|
K914 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 210 696 |
|
K91 |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
1 210 696 |
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
1 210 696 |
|
Kiadások mindösszesen |
221 750 058 |
|
|
Rovat |
B1-B7. Költségvetési és finanszírozási bevételek |
|
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
27 811 321 |
|
B113 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
11 022 463 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 487 412 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
986 790 |
|
B11 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
42 307 986 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
5 246 000 |
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
47 553 986 |
|
központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
4 671 758 |
|
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
57 000 000 |
|
|
Elkülönített állami pénzalaptól (közfogllkoztatottak közveltelen költség, eszköz beszerzésre) |
0 |
|
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás ÁHB |
61 671 758 |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
4 526 500 |
|
Építményadó |
4 526 500 |
|
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
18 150 000 |
|
Iparűzési adó |
18 150 000 |
|
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
3 070 000 |
|
Idegenforgalmi adó |
3 070 000 |
|
|
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
21 220 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
1 720 500 |
|
Igazgatási szolgáltatási díj |
1 080 050 |
|
|
Bírság |
90 000 |
|
|
Egyéb pótlék |
550 450 |
|
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
27 467 000 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 256 600 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
21 000 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevétel |
3 442 000 |
|
B405 |
Ellátási díjak |
4 184 000 |
|
B406 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1 896 253 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
520 000 |
|
B4 |
Működési bevételek |
12 319 853 |
|
B52 |
Ingatlan értékesítése |
|
|
B53 |
Tárgyi eszköz értékesítése |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|
|
B1-B7 |
Költségvetési bevételek |
149 012 597 |
|
B8131 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
72 615 819 |
|
B814 |
Államháztartásom nelüli megelőlegezés |
121 642 |
|
B8 |
Finanszírozási bevételek (B8) |
72 737 461 |
|
Bevételek mindösszesen |
221 750 058 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez23
|
B E V É T E L E K |
||
|
Sorszám |
Bevételi jogcím |
2025. évi előirányzat |
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14) |
47 553 986 |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
27 811 321 |
|
3 |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
4 |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
11 022 463 |
|
5 |
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
|
|
6 |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 487 412 |
|
7 |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
986 790 |
|
8 |
Elszámolásból származó bevételek |
|
|
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
|
10 |
Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9) |
42 307 986 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei |
5 246 000 |
|
15 |
14-ből EU-s támogatás |
|
|
16 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21) |
61 671 758 |
|
17 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|
|
18 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések |
|
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
|
20 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
|
21 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
61 671 758 |
|
22 |
21-ből EU-s támogatás |
4 671 758 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek (24+…+30) |
27 467 000 |
|
24 |
Építményadó |
4 526 500 |
|
25 |
Idegenforgalmi adó |
3 070 000 |
|
26 |
Iparűzési adó |
18 150 000 |
|
27 |
Talajterhelési díj |
|
|
28 |
Gépjárműadó |
|
|
29 |
Telekadó |
|
|
30 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
1 720 500 |
|
31 |
Működési bevételek (32+…+ 42) |
12 319 853 |
|
32 |
Készletértékesítés ellenértéke |
|
|
33 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 256 600 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások értéke |
21 000 |
|
35 |
Tulajdonosi bevételek |
3 442 000 |
|
36 |
Ellátási díjak |
4 184 000 |
|
37 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1 896 253 |
|
38 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
|
|
39 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
|
|
40 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
|
41 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
|
|
42 |
Egyéb működési bevételek |
520 000 |
|
43 |
Felhalmozási bevételek (44+…+48) |
|
|
44 |
Immateriális javak értékesítése |
|
|
45 |
Ingatlanok értékesítése |
|
|
46 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
|
47 |
Részesedések értékesítése |
|
|
48 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
|
|
49 |
Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52) |
|
|
50 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
|
51 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
|
52 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|
|
53 |
52-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
|
|
54 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57) |
|
|
55 |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
|
|
56 |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
|
|
57 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
|
|
58 |
57-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
|
|
59 |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54) |
149 012 597 |
|
60 |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63) |
|
|
61 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
62 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
63 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
|
|
64 |
Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68) |
|
|
65 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
66 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
67 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
68 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
69 |
Maradvány igénybevétele (70 + 71) |
72 615 819 |
|
70 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
72 615 819 |
|
71 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|
|
72 |
Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75) |
121 642 |
|
73 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
121 642 |
|
74 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
|
|
75 |
Lekötött betétek megszüntetése |
|
|
76 |
Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80) |
|
|
77 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
78 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
|
|
79 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
|
|
80 |
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
|
|
81 |
Váltóbevételek |
|
|
82 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
|
|
83 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82) |
72 737 461 |
|
84 |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83) |
221 750 058 |
|
KIADÁSOK |
||
|
Sorszám |
Kiadási jogcímek |
2025. évi előirányzat |
|
A |
B |
|
|
1 |
Működési költségvetés kiadásai (2+…+6) |
99 110 798 |
|
2 |
Személyi juttatások |
34 586 225 |
|
3 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 927 495 |
|
4 |
Dologi kiadások |
39 041 990 |
|
5 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
941 000 |
|
6 |
Egyéb működési célú kiadások |
90 400 855 |
|
7 |
- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések |
143 000 |
|
8 |
- Törvényi előíráson alapuló befizetések |
|
|
9 |
- Egyéb elvonások, befizetések |
|
|
10 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
|
11 |
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
|
12 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
|
13 |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
1 976 916 |
|
14 |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
|
15 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
|
16 |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
|
|
17 |
- Kamattámogatások |
|
|
18 |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
300 000 |
|
19 |
- Tartalékok |
87 980 939 |
|
20 |
- a 19-ből: - Általános tartalék |
87 980 939 |
|
21 |
- Céltartalék |
|
|
22 |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27) |
51 641 797 |
|
23 |
Beruházások |
5 941 796 |
|
24 |
23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|
|
25 |
Felújítások |
45 700 001 |
|
26 |
25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|
|
27 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
28 |
27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
|
|
29 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
|
|
30 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
|
|
31 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
|
|
32 |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
|
|
33 |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
|
|
34 |
- Lakástámogatás |
|
|
35 |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
|
|
36 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22) |
220 539 362 |
|
37 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40) |
|
|
38 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
39 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
40 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
|
|
41 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47) |
|
|
42 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
43 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
44 |
Kincstárjegyek beváltása |
|
|
45 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|
|
46 |
Belföldi kötvények beváltása |
|
|
47 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
|
|
48 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52) |
1 210 696 |
|
49 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
|
|
50 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 210 696 |
|
51 |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
|
|
52 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
|
|
53 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58) |
|
|
54 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
55 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
56 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
|
|
57 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
|
|
58 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
|
|
59 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
|
|
60 |
Váltókiadások |
|
|
61 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60) |
1 210 696 |
|
62 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61) |
221 750 058 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez24
|
Sorszám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
|
1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
47 553 986 |
Személyi juttatások |
34 586 225 |
|
2 |
1.-ból EU-s támogatás |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 927 495 |
|
|
3 |
Közhatalmi bevételek |
27 467 000 |
Dologi kiadások |
39 041 990 |
|
4 |
Működési bevételek |
12 319 853 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
941 000 |
|
5 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési célú kiadások |
69 980 911 |
|
|
6 |
5.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
|||
|
7 |
Egyéb működési bevételek |
- |
||
|
8 |
||||
|
9 |
Az 5-ből -Tartalékok |
67 560 995 |
||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
||||
|
13 |
Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.) |
87 340 839 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12) |
148 477 621 |
|
14 |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) |
72 615 819 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
15 |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
72 615 819 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
|
16 |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17 |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
18 |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
19 |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21) |
121 642 |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
|
|
20 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
|
21 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
121 642 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
1 210 696 |
|
22 |
Váltóbevételek |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
|
23 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Váltókiadások |
||
|
24 |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23) |
72 737 461 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23) |
1 210 696 |
|
25 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24) |
160 078 300 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24) |
149 688 317 |
|
26 |
Költségvetési hiány: |
61 136 782 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
27 |
Bruttó hiány: |
- |
Bruttó többlet: |
10 389 983 |
4. melléklet az 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez25
|
Sorszám |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|
|
1 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
61 671 758 |
Beruházások |
5 941 796 |
|
2 |
1.-ből EU-s támogatás |
4 671 758 |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|
|
3 |
Felhalmozási bevételek |
Felújítások |
45 700 001 |
|
|
4 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||
|
5 |
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) |
Egyéb felhalmozási kiadások |
||
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
|||
|
7 |
||||
|
8 |
||||
|
9 |
||||
|
10 |
||||
|
11 |
||||
|
12 |
Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11) |
61 671 758 |
Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11) |
51 641 797 |
|
13 |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) |
0 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|
|
14 |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
Hitelek törlesztése |
||
|
15 |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
16 |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
|
17 |
Értékpapír értékesítése |
Kölcsön törlesztése |
||
|
18 |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
|
19 |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) |
Betét elhelyezése |
||
|
20 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
21 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
||
|
22 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
23 |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
24 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
|||
|
25 |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19) |
0 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24) |
|
|
26 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) |
61 671 758 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) |
51 641 797 |
|
27 |
Költségvetési hiány: |
- |
Költségvetési többlet: |
10 029 961 |
|
28 |
Bruttó hiány: |
- |
Bruttó többlet: |
10 029 961 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelethez26
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII. 31-ig |
2025. évi előirányzat |
2025. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Kistraktor beszerzés |
0 |
2025 |
0 |
0 |
|
|
Kisteherautó beszerzése |
0 |
2025 |
0 |
0 |
|
|
Napelemes rendszer megépítése |
0 |
2024 - 2026 |
0 |
- |
|
|
Egyéb kézi karbantartási eszközök |
5 441 796 |
2025 |
5 441 796 |
0 |
|
|
Konyhabútor művelődési ház |
500 000 |
2025 |
500 000 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN: |
5 941 796 |
5 941 796 |
|||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2025. XII. 31-ig |
2025. évi előirányzat |
2025. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
Piros táglás önk. ingatlan |
346 790 |
2025 |
346 790 |
||
|
Művelődési ház és hivatal |
- |
2025 |
- |
||
|
Óvoda épület |
45 353 211 |
2025 |
45 353 211 |
||
|
ÖSSZESEN: |
45 700 001 |
45 700 001 |
A [2] preambulumbekezdés az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 7. §-a szerint módosított szöveg.
A 2. § az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés c) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés c) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés d) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés d) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés b) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés c) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdés b) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdés a) pontja az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. § (2) bekezdése az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (2) bekezdése az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 8. § az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (3) bekezdése az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 7. §-a szerint módosított szöveg.
Az 1. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (X. 20.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Alsópetény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.