Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 23- 2025. 09. 23

Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.09.23.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait. A rendelet célja az önkormányzat átlátható gazdálkodásának megteremtése.

[2] Velény Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény egyes rendelkezéseire, a következőket rendeli el.

1. § (1) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 2. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Velény Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési kiadását 50.857.935 Ft-ban

aa) működési célú kiadását 50.819.835 Ft-ban

ab) felhalmozási célú kiadását 38.100 Ft-ban

b) finanszírozási kiadását 1.108.974 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási kiadását 1.108.974 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául

a) költségvetési bevételét 44.950.805 Ft-ban

aa) működési célú bevételét 44.950.805 Ft-ban

ab) felhalmozási célú bevételét 0 Ft-ban

b) finanszírozási bevételét 7.016.104 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási bevételét 6.978.004 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási bevételét 38.100 Ft-ban állapítja meg.”

(2) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(5) Az (1)–(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) b e v é t e l i f ő ö s s z e g é t 51.966.909 Ft-ban,

b) k i a d á s i f ő ö s s z e g é t 51.966.909 Ft-ban,

c) egyenlegének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.”

2. § A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 3. § (15) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(15) A Képviselő-testület a 2025. évre 23.438 Ft tartalékot állapít meg, amelyből 23.438 Ft általános tartalék, 0 Ft céltartalék.”

3. § (1) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 14. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A 2025. évi költségvetéséről szóló 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelet 15. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

Velény Község Önkormányzata

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

ÖSSZEVONT MÉRLEG

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

C

D

E

F

G

1-2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)

B1

35 748 800

40 306 014

40 306 014

1.1

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

34 559 804

35 319 264

35 319 264

1.1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

13 305 402

20 140 844

20 140 844

1.1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

12 148 960

12 148 960

12 148 960

1.1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

2 270 000

1.1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

6 835 442

759 460

759 460

1.1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 188 996

4 986 750

4 986 750

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

1 150 000

1 473 259

1 473 259

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

400 000

400 000

400 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

700 000

1 023 259

1 023 259

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

50 000

50 000

50 000

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

3 000 800

3 016 532

3 016 532

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

3 000 000

3 000 000

3 000 000

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

800

800

800

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

15 732

15 732

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

155 000

155 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

155 000

155 000

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

39 899 600

44 950 805

44 950 805

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

7 016 104

7 016 104

7 016 104

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

7 016 104

7 016 104

7 016 104

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

7 016 104

7 016 104

7 016 104

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

7 016 104

7 016 104

7 016 104

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)

46 915 704

51 966 909

51 966 909

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

C

D

E

F

G

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

45 768 630

50 819 835

50 819 835

1.1.

Személyi juttatások

K1

22 843 993

27 050 233

27 050 233

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 891 681

3 118 505

3 118 505

1.3.

Dologi kiadások

K3

9 831 765

12 217 119

12 217 119

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

4 495 222

4 495 222

4 495 222

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

5 705 969

3 938 756

3 938 756

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

9 120

9 120

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

3 411 198

3 411 198

3 411 198

ebből:

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

155 000

155 000

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

340 000

340 000

340 000

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

1 954 771

23 438

23 438

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

1 954 771

23 438

23 438

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

38 100

38 100

38 100

2.1.

Beruházások

K6

38 100

38 100

38 100

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

45 806 730

50 857 935

50 857 935

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

1 108 974

1 108 974

1 108 974

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 108 974

1 108 974

1 108 974

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

46 915 704

51 966 909

51 966 909

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

1.

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-5 907 130

-5 907 130

-5 907 130

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor)
(+/-)

5 907 130

5 907 130

5 907 130

”

2. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

35 748 800

40 306 014

Személyi juttatások (K1)

22 843 993

27 050 233

2.

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

2 891 681

3 118 505

3.

Közhatalmi bevételek (B3)

1 150 000

1 473 259

Dologi kiadások (K3)

9 831 765

12 217 119

4.

Működési bevételek (B4)

3 000 800

3 016 532

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

4 495 222

4 495 222

5.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

155 000

Egyéb működési célú kiadások (K5)

5 705 969

3 938 756

6.

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

1 954 771

23 438

7.

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

39 899 600

44 950 805

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

45 768 630

50 819 835

8.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.)

6 978 004

6 978 004

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

6 978 004

6 978 004

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 108 974

1 108 974

12.

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési fianszírozási kiadások

13.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

6 978 004

6 978 004

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

1 108 974

1 108 974

14.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

46 877 604

51 928 809

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

46 877 604

51 928 809

15.

Költségvetési hiány:

5 869 030

5 869 030

Költségvetési többlet:

-

-

16.

Bruttó hiány:

-

Bruttó többlet:

-

-
”

3. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

Beruházások (K6)

38 100

38 100

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

Felújítások (K7)

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

38 100

38 100

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

38 100

38 100

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

38 100

38 100

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

Betét elhelyezése

12.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

38 100

38 100

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+...+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

38 100

38 100

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

38 100

38 100

16.

Költségvetési hiány:

38 100

38 100

Költségvetési többlet:

-

-

17.

Bruttó hiány:

-

-

Bruttó többlet:

-

-
”

4. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

1.sz.táblázat

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2025. év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2026.

2027.

2028.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

2.sz.táblázat

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2025. év

2026. év

2027. év

2028. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

1 423 259

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

50 000

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

1 473 259

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.
”

5. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

Velény Község Önkormányzata

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

MÉRLEG

B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

Intézmény

Intézmény

Intézmény

A

B

D

E

F

1-2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)

B1

40 306 014

1.1

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

35 319 264

1.1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

20 140 844

1.1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

12 148 960

1.1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

1.1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

759 460

1.1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

4 986 750

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

1 473 259

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

400 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

1 023 259

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

50 000

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

3 016 532

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

3 000 000

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

800

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

15 732

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

155 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

155 000

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

44 950 805

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

7 016 104

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

7 016 104

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

7 016 104

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

17.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

17.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

17.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

7 016 104

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)

51 966 909

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

Intézmény

Intézmény

Intézmény

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

50 819 835

1.1.

Személyi juttatások

K1

27 050 233

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 118 505

1.3.

Dologi kiadások

K3

12 217 119

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

4 495 222

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

3 938 756

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

3 411 198

ebből:

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

340 000

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

23 438

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

23 438

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

38 100

2.1.

Beruházások

K6

38 100

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

50 857 935

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

1 108 974

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 108 974

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

1 108 974

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

51 966 909

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

2

- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő)

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

3

”

6. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezmények)

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése

2.

Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

3.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

4.

-ebből: Építményadó

5.

Telekadó

6.

Magánszemélyek kommunális adója

7.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

8.

Idegenforgalmi adó épület után

9.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

10.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

11.

Egyéb kedvezmény

12.

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

”

7. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

14. melléklet a 4/2025. ( III.11. ) önkormányzati rendelethez

Módosított előirányzat felhasználási terv 2025. évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

2 979 067

7 536 287

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

40 306 014

Közhatalmi bevételek (B3)

1 190 892

282 367

1 473 259

Működési bevételek (B4)

66

66

69

66

15 798

3 000 069

66

66

68

66

66

66

3 016 532

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

155 000

155 000

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

0

Felhalmozási bevételek (B5)

0

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

0

Finanszírozási bevételek (B8)

584 675

584 675

584 679

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

7 016 104

Bevételek összesen

3 563 808

8 121 028

4 754 706

3 563 807

3 579 539

6 718 810

3 563 807

3 563 807

3 846 176

3 563 807

3 563 807

3 563 807

51 966 909

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

2 203 816

2 203 816

2 203 817

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

1 803 616

27 050 233

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

260 483

260 484

260 484

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

234 470

3 118 505

Dologi kiadások (K3)

734 647

734 647

1 927 324

988 647

1 927 324

988 647

734 648

988 647

988 647

734 647

734 647

734 647

12 217 119

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 611

374 601

374 601

374 601

374 601

4 495 222

Egyéb működési célú kiadások (K5)

310 164

310 164

310 164

364 361

310 165

310 164

364 360

310 164

364 361

364 361

310 164

310 164

3 938 756

Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak

0

Beruházások (K6)

38 100

38 100

Felújítások (K7)

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

1 108 974

1 108 974

Kiadások összesen

4 992 685

3 883 712

5 076 390

4 319 828

5 204 309

4 303 731

4 065 828

4 265 641

4 319 828

4 065 828

4 011 631

3 457 498

51 966 909
”

8. melléklet a 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelethez

15. melléklet a 4/2025. ( III.11. ) önkormányzati rendelethez

Módosított likviditási terv (tervezett adatok alapján) 2025. évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

2 979 067

7 536 287

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

2 979 066

40 306 014

Közhatalmi bevételek (B3)

1 190 892

282 367

1 473 259

Működési bevételek (B4)

66

66

69

66

15 798

3 000 069

66

66

68

66

66

66

3 016 532

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

155 000

155 000

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

0

Felhalmozási bevételek (B5)

0

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

0

Finanszírozási bevételek (B8)

584 675

584 675

584 679

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

584 675

7 016 104

Bevételek összesen

3 563 808

8 121 028

4 754 706

3 563 807

3 579 539

6 718 810

3 563 807

3 563 807

3 846 176

3 563 807

3 563 807

3 563 807

51 966 909

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

2 203 816

2 203 816

2 203 817

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

2 329 396

1 803 616

27 050 233

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

260 483

260 484

260 484

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

262 823

234 470

3 118 505

Dologi kiadások (K3)

734 647

734 647

1 927 324

988 647

1 927 324

988 647

734 648

988 647

988 647

734 647

734 647

734 647

12 217 119

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 601

374 611

374 601

374 601

374 601

374 601

4 495 222

Egyéb működési célú kiadások (K5)

310 164

310 164

310 164

364 361

310 165

310 164

364 360

310 164

364 361

364 361

310 164

310 164

3 938 756

Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak

0

Beruházások (K6)

38 100

38 100

Felújítások (K7)

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

1 108 974

1 108 974

Kiadások összesen

4 992 685

3 883 712

5 076 390

4 319 828

5 204 309

4 303 731

4 065 828

4 265 641

4 319 828

4 065 828

4 011 631

3 457 498

51 966 909
”