Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 05. 27

Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetéséről

2026.05.27.

[1] Velény Község Önkormányzat Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Velény Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A költségvetésről szóló rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ (1) Velény Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési kiadását 58.042.613 Ft-ban

aa) működési célú kiadását 57.388.565 Ft-ban

ab) felhalmozási célú kiadását 654.048 Ft-ban

b) finanszírozási kiadását 1.108.974 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási kiadását 1.108.974 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául

a) költségvetési bevételét 50.966.048 Ft-ban

aa) működési célú bevételét 50.966.048 Ft-ban

ab) felhalmozási célú bevételét 0 Ft-ban

b) finanszírozási bevételét 8.185.539 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási bevételét 7.531.491 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási bevételét 654.048 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési hiányát 7.076.565 Ft-ban

b) működési hiányát 6.422.517 Ft-ban

c) felhalmozási hiányát 654.048 Ft-ban állapítja meg.

(4) A (3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület a 7.016.104 Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A költségvetési maradvány összegéből a kötelezettséggel terhelt pénzmaradványa 1.108.974 Ft. Az Önkormányzatnak kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa 5.907.130 Ft.

(5) Az (1)–(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) bevételi főösszegét 59.151.587 Ft-ban,

b) kiadási főösszegét 59.151.587 Ft-ban,

c) egyenlegének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás, valamint ehhez a saját bevételek költségvetési évet követő 3 évre történő megállapítását a 4. melléklet részletezi.

(3) A Képviselő-testület az állami támogatások 2025. évi összegét a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezését az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett beruházásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett felújításait a 8. melléklet szerint határozza meg.

(7) A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását a 11. melléklet szerint határozza meg.

(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 12. melléklet részletezi.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat által adott közvetett támogatások(kedvezmények) tervezett összegét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat likviditási tervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A középtávú tervezést az Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a 16. melléklet tartalmazza.

(15)² A Képviselő-testület a 2025. évre 4.888.283 Ft tartalékot állapít meg, amelyből 3.718.848 Ft általános tartalék, 1.169.435 Ft céltartalék.

Az Önkormányzat létszáma

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összesített létszámkeretét 5 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Velény Község Önkormányzata: 2 fő (ebből pályázatban foglalkoztatottak: 0 fő)

b) Velény Község Önkormányzata közfoglalkoztatottak: 3 fő.

(2) Az engedélyezett létszám év közben, az elrendelt feladatokban bekövetkező változásokkal összefüggésben a Képviselő-testület által elfogadott rendelettel módosítható.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kiegészítő támogatás és rendkívüli önkormányzati támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(5) Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.

(6) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, a kötelezettségvállaló ezen kötelezettsége megszegéséért felelősséggel tartozik.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

(2) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester részére felhatalmazást ad, aki az előirányzat átcsoportosításról a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az Önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Királyegyházai Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

A behajtatlan követelések kezelése

8. § A behajtatlan követelések mérséklése, illetve elengedése tárgyában értékhatártól függetlenül a döntés joga a Képviselő-testületet illeti meg.

Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez³

	Velény Község Önkormányzata
	2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS
	ÖSSZEVONT MÉRLEG

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat
Sor- szám	Bevételi jogcím	Rovat	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)	KÖTELEZŐ FELADATOK	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK	ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
	A	B	C	D	D	E	F	G
1-2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)	B1	35 748 800	40 306 014	48 235 209	48 235 209
1.1	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	34 559 804	35 319 264	40 653 324	40 653 324
1.1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	13 305 402	20 140 844	24 127 243	24 127 243
1.1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása	B113	12 148 960	12 148 960	12 438 281	12 438 281
1.1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	3 328 340	3 328 340
1.1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115	6 835 442	759 460	759 460	759 460
1.1.6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 188 996	4 986 750	7 581 885	7 581 885
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	B2
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)	B3	1 150 000	1 473 259	2 522 352	2 522 352
4.1.	Vagyoni típusú adók (kommunális adó)	B34	400 000	400 000	577 657	577 657
4.2.	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	B351	700 000	1 023 259	1 927 034	1 927 034
4.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
4.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000	50 000	17 661	17 661
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	B4	3 000 800	3 016 532	53 487	53 487
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402			20 000	20 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	3 000 000	3 000 000	17 000	17 000
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	800	800
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
5.11.	Egyéb működési bevételek	B411		15 732	16 487	16 487
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	B5
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
6.4.	Részesedések értékesítése	B54
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	B6		155 000	155 000	155 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről	B61
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64		155 000	155 000	155 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	B7
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről	B71
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)		39 899 600	44 950 805	50 966 048	50 966 048
10.	Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)	B81	7 016 104	7 016 104	8 185 539	8 185 539
11.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)	B811
11.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
11.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
11.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
12.	Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)	B812
12.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
13.	Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)	B813	7 016 104	7 016 104	7 016 104	7 016 104
13.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	7 016 104	7 016 104	7 016 104	7 016 104
13.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
14.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			1 169 435	1 169 435
15.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16.	Lekötött betétek megszüntetése	B817
17.	Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)	B82
17.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
18.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
19.	Váltóbevételek	B84
20.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)	B8	7 016 104	7 016 104	8 185 539	8 185 539
21.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)		46 915 704	51 966 909	59 151 587	59 151 587

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat
Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovat	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)	KÖTELEZŐ FELADATOK	ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK	ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK
	A	B	C	D	D	E	F	G
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)		45 768 630	50 819 835	57 388 565	57 388 565
1.1.	Személyi juttatások	K1	22 843 993	27 050 233	29 056 650	29 056 650
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 891 681	3 118 505	3 454 370	3 454 370
1.3.	Dologi kiadások	K3	9 831 765	12 217 119	12 304 989	12 304 989
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 495 222	4 495 222	3 849 450	3 849 450
1.5	Egyéb működési célú kiadások	K5	5 705 969	3 938 756	8 723 106	8 723 106
1.6.	- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	K5021		9 120	9 120	9 120
1.7.	- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
1.8.	- Egyéb elvonások és befizetések	K5023
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	K503
1.10.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506	3 411 198	3 411 198	3 640 703	3 640 703
	ebből:
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre	K507
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508		155 000	155 000	155 000
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások	K509
1.16.	- Kamattámogatások	K510
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	340 000	340 000	30 000	30 000
	ebből:
1.18.	- Tartalékok	K513	1 954 771	23 438	4 888 283	4 888 283
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		1 954 771	23 438	3 718 848	3 718 848
1.20.	- Céltartalék				1 169 435	1 169 435
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		38 100	38 100	654 048	654 048
2.1.	Beruházások	K6	38 100	38 100	654 048	654 048
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	K7
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	K81
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre	K85
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
2.12.	- Lakástámogatás	K87
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)		45 806 730	50 857 935	58 042 613	58 042 613
4.	Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)	K91	1 108 974	1 108 974	1 108 974	1 108 974
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)	K911
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)	K912
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
6.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
6.3.	Kincstárjegyek beváltása	K9123
6.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
6.5.	Belföldi kötvények beváltása	K9125
6.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
7.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
8.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 108 974	1 108 974	1 108 974	1 108 974
9.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
10.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
11.	Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)	K92
11.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
11.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
11.3.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
11.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek	K924
11.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
12.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
13.	Váltókiadások	K94
15.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)		46 915 704	51 966 909	59 151 587	59 151 587

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat
1.	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)		-5 907 130	-5 907 130	-7 076 565	-7 076 565
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor) (+/-)		5 907 130	5 907 130	7 076 565	7 076 565

2. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁴

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzat és intézményei)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)	Megnevezés	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)
	A	B	C	C	D	E	F	F
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	35 748 800	40 306 014	48 235 209	Személyi juttatások (K1)	22 843 993	27 050 233	29 056 650
2.	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	2 891 681	3 118 505	3 454 370
3.	Közhatalmi bevételek (B3)	1 150 000	1 473 259	2 522 352	Dologi kiadások (K3)	9 831 765	12 217 119	12 304 989
4.	Működési bevételek (B4)	3 000 800	3 016 532	53 487	Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	4 495 222	4 495 222	3 849 450
5.	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)		155 000	155 000	Egyéb működési célú kiadások (K5)	5 705 969	3 938 756	8 723 106
6.	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)				5.-ből Tartalékok (K513)	1 954 771	23 438	4 888 283
7.	Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)	39 899 600	44 950 805	50 966 048	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)	45 768 630	50 819 835	57 388 565
8.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.)	6 978 004	6 978 004	7 531 491	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
9.	Maradvány igénybevétele	6 978 004	6 978 004	7 531 491	Hitelek, kölcsönök törlesztése
10.	Egyéb				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 108 974	1 108 974	1 108 974
12.	Egyéb működési finanszírozási bevételek				Egyéb működési fianszírozási kiadások
13.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)	6 978 004	6 978 004	7 531 491	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)	1 108 974	1 108 974	1 108 974
14.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)	46 877 604	51 928 809	58 497 539	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)	46 877 604	51 928 809	58 497 539
15.	Költségvetési hiány:	5 869 030	817 825	6 422 517	Költségvetési többlet:	-	-	-
16.	Bruttó hiány:		-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

3. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁵

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzat és intézményei)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)	Megnevezés	2025. évi előirányzat összesen	2025. évi módosított előirányzat (08.31.)	2025. évi módosított előirányzat (12.31.)
	A	B	C	C	D	E	F	F
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)				Beruházások (K6)	38 100	38 100	654 048
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3.	Felhalmozási bevételek (B5)				Felújítások (K7)
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5.	4.-ből EU-s támogatás				Egyéb felhalmozási kiadások (K8)
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek				Tartalékok (K513)
7.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)				Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)	38 100	38 100	654 048
8.	Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)	38 100	38 100	654 048	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
9.	Maradvány igénybevétele	38 100	38 100	654 048	Hitelek, kölcsönök törlesztése
10.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
11.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)				Betét elhelyezése
12.	Hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
13.	Egyéb külső finanszírozási bevételek				Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások
14.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)	38 100	38 100	654 048	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+13.)
15.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)	38 100	38 100	654 048	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)	38 100	38 100	654 048
16.	Költségvetési hiány:	38 100	38 100	654 048	Költségvetési többlet:	-	-	-
17.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

4. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁶

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás
1.sz.táblázat
Sorszám	MEGNEVEZÉS	Kötelezettség- vállalás éve	2025. év	További évek			Összesen (G=C+D+E+F)
Sorszám	MEGNEVEZÉS	Kötelezettség- vállalás éve	2025. év	2026.	2027.	2028.	Összesen (G=C+D+E+F)
	A	B	C	D	E	F	G
1.							-
2.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG			-	-	-	-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
2.sz.táblázat
Sor-szám	Bevételi jogcímek			2025. év	2026. év	2027. év	2028. év
	A			B	C	D	E
1.	A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel			2 504 691
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel			17 661
6.	A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*				2 522 352	-	-	-
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez


2025. évi állami támogatások

Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg	Mutató	Forint
1.1.1.2. Info	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt	hektár	26 000		1 274 000 Ft
1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	26 000		1 849 918 Ft
1.1.1.3.1.	Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatás	forint			971 500 Ft
1.1.1.3.2.	Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása	forint			0 Ft
1.1.1.4. Info	Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt	forint			100 000 Ft
1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint			145 206 Ft
1.1.1.5. Info	Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt	forint			502 250 Ft
1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint			729 295 Ft
1.1.1.6. Info	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt	lakos			6 600 000 Ft
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint			9 583 564 Ft
1.1.1.7. Info	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt	külterületi lakos			17 850 Ft
1.1.1.7.	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	2550		25 919 Ft
1.1.4.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	fő			0 Ft
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				13 305 402 Ft
1.3.1.	A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	forint			5 647 000 Ft
1.3.2.5.	Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen	működési hó	6 343 500	12	6 343 500 Ft
1.3.	A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	forint			11 990 500 Ft
1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	570	278	158 460 Ft
1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				158 460 Ft
1.5.2.	Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	2 213		2 270 000 Ft
1.5.	A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	forint			2 270 000 Ft
2.1.1	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	forint			6 835 442 Ft
			*Összesen:*		*34 559 804 Ft*

6. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez


Az ökormányzat által folyósított ellátások részletezése

Sor- szám	Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése	2025. évi előirányzat
Sor- szám	Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése	KIADÁS	Bevétel Állami támogatás
1.	Szociális célú tüzifa támogatás a 8/2024.(VIII.23.) számú Önkormányzati rendelet alapján
2.	Szociális pénzbeli vagy természetbeni települési támogatás a 10/2023.(VIII.7.) számú Önkormányzati rendelet alapján	5 647 000	5 647 000
3.	Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése (2016. évi XC. Törvény alapján)	158 460	158 460
4.	Köztemetés Sztv. 48. § (1) bek. alapján
5.
6.	Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás
	ÖSSZESEN	5 805 460	5 805 460

7. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁷

Beruházási kiadások módosított előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése, forrása	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi módosított előirányzat összesen	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Tárgyi eszköz beszerzés	654 048	2025.		654 048
ÖSSZESEN:	654 048			654 048

8. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez


Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi előirányzat összesen	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)

ÖSSZESEN:

9. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez


Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Projektazonosító	Projekt címe	Projekt megvalósításának kezdő és záró éve	2025. évi előirányzat (forintban)				Megjegyzés
Projektazonosító	Projekt címe	Projekt megvalósításának kezdő és záró éve	Bevétel (támogatás)	Kiadás	Önkormányzati hozzájárulás	Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet	Megjegyzés
							pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…
		ÖSSZESEN:

10. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez


	Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám	Projektazonosító	Projekt címe	Projekt megvalósításának kezdő és záró éve	2025. évi előirányzat (forintban)				Megjegyzés
Sorszám	Projektazonosító	Projekt címe	Projekt megvalósításának kezdő és záró éve	Bevétel (támogatás)	Kiadás	Önkormányzati hozzájárulás	Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet	Megjegyzés
1.
14.			ÖSSZESEN:	0	0	0	0

11. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁸

	Velény Község Önkormányzata
	2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS
	MÉRLEG

B E V É T E L E K

Sor- szám	Bevételi jogcím	Rovat	Önkormányzat (intézmények nélkül)	Intézmény	Intézmény	Intézmény
	A	B		D	E	F
1-2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)	B1	48 235 209
1.1	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	B11	40 653 324
1.1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	24 127 243
1.1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása	B113	12 438 281
1.1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 328 340
1.1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	B115	759 460
1.1.6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	7 581 885
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	B2
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	B25
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)	B3	2 522 352
4.1.	Vagyoni típusú adók (kommunális adó)	B34	577 657
4.2.	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	B351	1 927 034
4.3.	Gépjárműadók	B354
4.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
4.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	17 661
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	B4	53 487
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	20 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	17 000
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
5.11.	Egyéb működési bevételek	B411	16 487
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	B5
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
6.4.	Részesedések értékesítése	B54
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	B6	155 000
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről	B61
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B64	155 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	B65
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)	B7
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről	B71
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	B74
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	B75
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)		50 966 048
10.	Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)	B81	8 185 539
11.	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)	B811
11.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
11.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
11.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
12.	Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)	B812
12.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
12.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
12.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
12.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
13.	Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)	B813	7 016 104
13.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	7 016 104
13.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
14.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	1 169 435
15.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
16.	Lekötött betétek megszüntetése	B817
17.	Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)	B82
17.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
17.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
17.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
17.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B825
18.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
19.	Váltóbevételek	B84
20.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)	B8	8 185 539
21.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)		59 151 587

K I A D Á S O K

Sor- szám	Kiadási jogcímek	Rovat	Önkormányzat (intézmények nélkül)	Intézmény	Intézmény	Intézmény
	A		B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)		57 388 565
1.1.	Személyi juttatások	K1	29 056 650
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 454 370
1.3.	Dologi kiadások	K3	12 304 989
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 849 450
1.5	Egyéb működési célú kiadások	K5	8 723 106
1.6.	- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások	K5021
1.7.	- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
1.8.	- Egyéb elvonások és befizetések	K5023
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	K503
1.10.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K504
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K505
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	K506	3 640 703
	ebből:
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre	K507
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K508
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások	K509
1.16.	- Kamattámogatások	K510
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	30 000
	ebből:
1.18.	- Tartalékok	K513	4 888 283
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék		3 718 848
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)		654 048
2.1.	Beruházások	K6	654 048
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
2.3.	Felújítások	K7
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
2.5.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre	K81
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre	K82
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre	K83
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre	K84
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre	K85
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	K86
2.12.	- Lakástámogatás	K87
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)		58 042 613
4.	Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)	K91	1 108 974
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)	K911
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)	K912
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
6.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
6.3.	Kincstárjegyek beváltása	K9123
6.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
6.5.	Belföldi kötvények beváltása	K9125
6.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
7.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
8.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 108 974
9.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése	K916
10.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
11.	Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)	K92
11.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
11.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
11.3.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
11.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek	K924
11.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
12.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
13.	Váltókiadások	K94
14.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)	K9	1 108 974
15.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)		59 151 587

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)			2
- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő)
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)			5

12. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	2025 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	2025 előtti kifizetés	2025.	2026.	2027.	2027. után	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)

13. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez⁹

	Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése
2.	Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
3.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
4.	-ebből: Építményadó
5.	Telekadó
6.	Magánszemélyek kommunális adója
7.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
8.	Idegenforgalmi adó épület után
9.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
10.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
11.	Egyéb kedvezmény
12.	Egyéb kölcsön elengedése
	Összesen:


Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2025. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználása
( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. §-ának figyelembevételével)

	Megnevezés	Összeg
	A	B
	Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele*	1 927 034
	Felhasználási célok
	Választott tisztségviselők juttatása és szociális hozzájárulási adó (polgármester,képviselők díjazása )	1 927 034
	Felhasználási célok összesen:	1 927 034

14. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Módosított előirányzat felhasználási terv 2025. évre

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Összesen
Bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	6 006 915	3 620 032	3 490 002	3 825 135	3 503 938	3 630 634	4 502 308	3 934 347	3 732 190	3 756 476	4 408 215	3 825 017	48 235 209
Közhatalmi bevételek (B3)			1 261 176						1 261 176				2 522 352
Működési bevételek (B4)	66	66	69	66	15 798	37 024	66	66	68	66	66	66	53 487
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)						155 000							155 000
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)													0
Felhalmozási bevételek (B5)													0
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)													0
Finanszírozási bevételek (B8)	584 675	584 675	584 679	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	1 754 110	8 185 539
Bevételek összesen	6 591 656	4 204 773	5 335 926	4 409 876	4 104 411	4 407 333	5 087 049	4 519 088	5 578 109	4 341 217	4 992 956	5 579 193	59 151 587
Kiadások
Személyi juttatások (K1)	4 210 233	2 203 816	2 203 817	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	1 803 616	29 056 650
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	596 348	260 484	260 484	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	234 470	3 454 370
Dologi kiadások (K3)	734 647	734 647	1 927 324	988 647	1 927 324	988 647	734 648	988 647	988 647	734 647	822 517	734 647	12 304 989
Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 793	320 787	320 787	320 787	320 787	3 849 450
Egyéb működési célú kiadások (K5)	310 164	310 164	310 164	364 361	310 165	310 164	364 360	310 164	364 361	364 361	310 164	5 094 514	8 723 106
Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak													0
Beruházások (K6)										159 990		494 058	654 048
Felújítások (K7)													0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)													0
Finanszírozási kiadások (K9)	1 108 974												1 108 974
Kiadások összesen	7 281 153	3 829 898	5 022 576	4 266 014	5 150 495	4 211 817	4 012 014	4 211 823	4 266 014	4 172 004	4 045 687	8 682 092	59 151 587

15. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez¹¹

Módosított likviditási terv (tervezett adatok alapján) 2025. évre

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Október	Nov.	Dec.	Összesen
Bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	6 006 915	3 620 032	3 490 002	3 825 135	3 503 938	3 630 634	4 502 308	3 934 347	3 732 190	3 756 476	4 408 215	3 825 017	48 235 209
Közhatalmi bevételek (B3)			1 261 176						1 261 176				2 522 352
Működési bevételek (B4)	66	66	69	66	15 798	37 024	66	66	68	66	66	66	53 487
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)						155 000							155 000
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)													0
Felhalmozási bevételek (B5)													0
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)													0
Finanszírozási bevételek (B8)	584 675	584 675	584 679	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	584 675	1 754 110	8 185 539
Bevételek összesen	6 591 656	4 204 773	5 335 926	4 409 876	4 104 411	4 407 333	5 087 049	4 519 088	5 578 109	4 341 217	4 992 956	5 579 193	59 151 587
Kiadások
Személyi juttatások (K1)	4 210 233	2 203 816	2 203 817	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	2 329 396	1 803 616	29 056 650
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	596 348	260 484	260 484	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	262 823	234 470	3 454 370
Dologi kiadások (K3)	734 647	734 647	1 927 324	988 647	1 927 324	988 647	734 648	988 647	988 647	734 647	822 517	734 647	12 304 989
Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 787	320 793	320 787	320 787	320 787	320 787	3 849 450
Egyéb működési célú kiadások (K5)	310 164	310 164	310 164	364 361	310 165	310 164	364 360	310 164	364 361	364 361	310 164	5 094 514	8 723 106
Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak													0
Beruházások (K6)										159 990		494 058	654 048
Felújítások (K7)													0
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)													0
Finanszírozási kiadások (K9)	1 108 974												1 108 974
Kiadások összesen	7 281 153	3 829 898	5 022 576	4 266 014	5 150 495	4 211 817	4 012 014	4 211 823	4 266 014	4 172 004	4 045 687	8 682 092	59 151 587

16. melléklet a 4/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

	2026. év	2027. év	2028. év
Személyi juttatások (K1)	22 845 000	22 845 000	22 845 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	2 890 000	2 890 000	2 890 000
Dologi kiadások (K3)	8 820 000	8 820 000	8 820 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	4 495 000	4 495 000	4 495 000
Egyéb működési célú kiadások (K5)	3 722 000	3 722 000	3 722 000
Működési kiadások összesen	42 772 000	42 772 000	42 772 000
Beruházások (K6)
Felújítások (K7)
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)
Felhalmozási kiadások összesen	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)	42 772 000	42 772 000	42 772 000
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	1 109 000	1 109 000	1 109 000
KIADÁSOK ÖSSZESEN	43 881 000	43 881 000	43 881 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)	35 750 000	35 750 000	35 750 000
Közhatalmi bevételek (B3)	1 500 000	1 500 000	1 500 000
Működési bevételek (B4)	1 000	1 000	1 000
Működési célú átvett pénzeszközök (B6)
Működési bevételek összesen	37 251 000	37 251 000	37 251 000
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)
Felhalmozási bevételek (B5)
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)
Felhalmozási bevételek összesen	0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)	37 251 000	37 251 000	37 251 000
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK	6 630 000	6 630 000	6 630 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	43 881 000	43 881 000	43 881 000

A 2. § a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (15) bekezdése a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (15) bekezdése a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 7. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 11. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 13. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 14. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 15. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Velény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.