Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 11Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy az önkormányzat az éves gazdálkodásának alapjaként költségvetését önkormányzati rendeleti úton úgy szabályozza, hogy a költségvetés finanszírozást biztosítson mindazon feladatokra, amelyek ellátását az önkormányzati törvény vagy más törvények kötelezően helyi önkormányzati hatáskörbe utalnak, vagy amelyeket az önkormányzat a kötelezően ellátandó feladatait nem veszélyeztető, önként vállalt feladatként ellát és amelyet költségvetési rendeletében a helyi önkormányzati költségvetési szervek és a költségvetési szervekhez nem rendelt bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosításával címeket bontottan tartalmazzon.
[2] Dunapataj Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Dunapataj Nagyközség Képviselő-testületének a képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 18/2024.(XI.29.) önkormányzati rendelet 4. számú melléklete I/1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Fejlesztési, Idegenforgalmi és Sport Bizottság, a 4. számú melléklet II/7. pontjában biztosított véleményezési jogkörében az Egészségügyi, Szociális, Közbeszerzési és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Dunapataj Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre (továbbiakban: költségvetési szervek) terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 2 440 949 855 Ft-ban állapítja meg az alábbi részletezés szerint:
a)2 bevételek főösszege: 2 544 392 067 Ft
aa)3 költségvetési bevételek: 1 115 921 657 Ft
ab)4 finanszírozási műveletek bevételei: 1 428 470 410 Ft
ac)5 ab) alpontból intézményfinanszírozás: 508 706 394 Ft
b)6 kiadások főösszege: 2 544 392 067 Ft
ba)7 költségvetési kiadások: 2 021 217 372 Ft
bb)8 finanszírozási műveletek kiadásai: 523 174 695 Ft
bc)9 bb) alpontból intézményfinanszírozás: 508 706 394 Ft
3. A költségvetés részletezése
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(2)10 Az önkormányzat költségvetési bevételeit
a)11 közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, önkormányzat és költségvetési szervei bontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
b)12 az önkormányzat (saját) és költségvetési szervei közgazdasági jellege szerint kiemelt előirányzatonként, kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
c)13
(3)14 Az önkormányzat költségvetési kiadásait:
a)15 közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként, önkormányzat és költségvetési szervei bontásban, továbbá a finanszírozási célú műveletek kiadásait a rendelet 3. számú melléklete alapján határozza meg.
b)16 az önkormányzat (saját) és költségvetési szervei közgazdasági jellege szerint, kiemelt előirányzatonként kötelező. önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklete alapján állapítja meg a Képviselő-testület.
c)17
(4)18 Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásait beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások szerinti részletezéssel, feladatonkénti bontásban az 5. számú melléklet szerint határozza meg.
(5)19 Az önkormányzat költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 6. számú melléklete részletezi.
(6)20 Az önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztés céljait a 7. számú melléklet részletezi.
(7)21 Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyeletekből és az önkormányzati garanciákból, kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. számú melléklet részletezi.
(8)22 Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. számú melléklet tartalmazza.
(9)23 Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokat, projektek bevételei, kiadásai, valamint a projektekhez történő önkormányzati hozzájárulást a 10. számú melléklet tartalmazza.
(10)24 Az önkormányzat a kiadások között 38 747 385 Ft általános tartalékot állapít meg és 210 170 056 Ft állapít meg az alábbiak szerint:
a) 16 744 020 Ft lakáscélú tartalék, ebből
aa) 4 933 742 Ft Ordasi u. 9. lakás
ab) 5 000 413 Ft Ordasi u. 22. lakás
ac) 6 809 865 Ft Egyéb önkormányzati lakás
b) 193 426 036 Ft fejlesztési célú tartalék, az önkormányzati fejlesztések, pályázatok önrész címen.
(11) A Képviselő-testület az általános tartalék, valamint a céltartalékok feletti rendelkezési jogot esetenként 1.000.000 Ft-ig a polgármester hatáskörébe utalja.
(12) A finanszírozási célú bevételekkel és a finanszírozási célú kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület fenntartja magának kivéve, az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök hasznosítását, éven belül értékpapír, befektetési jegy vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján. Ezen hasznosítással kapcsolatos szerződéseket, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását, a Képviselő-testület a polgármester hatáskörében utalja azzal a megkötéssel, hogy arról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.
(13) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos gazdálkodásának biztosítási érdekében az önkormányzat bevételeinek és kiadásaink módosítását, valamint az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzat közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át.
(14) A polgármester az átruházott hatáskörben végrehajtott kiemelt előirányzatok módosításáról, átcsoportosításáról a soron következő testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(15) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2025. január 1-jétől 2025. évre 46.380 Ft-ban állapítja meg.
(16)25 A Képviselő-testület az önkormányzat (saját) és költségvetési szerveinek éves (tervezett) jogviszonyonkénti létszámát a rendelet 11. számú mellékletében határozza meg.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért és az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásárét a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos ellátásért a jegyző a felelős.
(2) A Képviselő-testület a béren kívüli cafetéria juttatást a köztisztviselőknél, az egészségügyi szolgálati jogviszonyban állóknál a közterhekkel együtt 200.000 Ft/fő/év összegben, a közalkalmazottaknál és a költségvetési szerveknél határozatlan időtartamú munkaviszonyban foglalkoztatottaknál közterhekkel együtt 100.000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a 15/2014.(IX.15.) Ök. számú rendeletében foglaltakat figyelembe véve a köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi juttatásairól, valamint a szociális és kegyeleti támogatásainak 2025. évi keret összegét nettó 150.000 Ft-ban határozza meg.
(4) Az önkormányzatnál és az önkormányzat költségvetési szerveinél a jutalmazásra fordítható összeg nem haladhatja meg az adott szervnél az egységes rovatrend törvény szerinti illetmények, munkabérek rovati eredeti előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a költségvetésben előirányzott összeg, a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. A pályázati forrásból finanszírozott juttatások nem tartoznak a fenti keretösszegbe.
(5) A költségvetési szervek kiemelt előirányzatain belül a felhasználási kötöttségű előirányzatok maradványán kívül a költségvetési szervet az előirányzat-maradvány automatikusan nem illeti meg. A költségvetési szerv által felhasználható összegét az önkormányzat a zárszámadási rendeletével egyidőben határozza meg.
5. Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása
5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a 3. § (13) bekezdésében meghatározott kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben intézményvezető saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. Az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rend. előírásait kel figyelembe venni.
(3) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, (a június, október, február havi képviselő-testületi ülésen) de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elő kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
6. A gazdálkodás szabályai
6. § Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori költségvetési szerv vezetőjét terheli.
7. Záró és vegyes rendelkezések
7. § Ez a rendelet 2025. február 15-én lép hatályba.
8. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.
12. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez37
13. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez38
A 2. § a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § a) pont nyitó szövegrésze a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § a) pont aa) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § a) pont ab) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § a) pont ac) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § d) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § b) pont nyitó szövegrésze a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § b) pont ba) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § f) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § b) pont bb) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § g) pontja szerint módosított szöveg.
A 2. § b) pont bc) alpontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. § h) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdés c) pontját a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (3) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés c) pontját a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. § (4) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (7) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (7) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (8) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (8) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (9) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (9) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (10) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (10) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (16) bekezdését a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be. A 3. § (16) bekezdése a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. mellékletet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdése iktatta be. A 11. melléklet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. mellékletet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdése iktatta be. A 12. mellékletet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 13. mellékletet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (VI. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdése iktatta be. A 13. mellékletet a Dunapataj Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. § d) pontja hatályon kívül helyezte.