Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 29

Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.11.29.

[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.

[2] Kistótfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 83.731.982,- Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 76.525.396,- Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 7.206.586,- Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 83.731.982,- Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 83.731.982,- Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 0,- Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0,- Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 9.204.578,- Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 9.204.578,- Ft-ban

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0,- Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0,-Ft-ban

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0,- Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi

a) általános tartalékát 0,- Ft-tal,

b) működési tartalékát 0,- Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0,- Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0,- Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0,- Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 4 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, azok következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez2

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

Bevételi jogcímek:

Eredeti
előirányzat

Módosítás

1. módosított

Szolg. ellenértéke – bérleti díjak

60.000

65.000

125.000

Ellátási díjak

-

1.559.900

1.559.900

Egyéb működési bevételek

-

491.377

491.377

MFP pályázati támogatás: járdafelújítás

-

7.206.586

7.206.586

Iparűzési adó

7.000.000

13.070.970

20.070.970

Kommunális adó

1.100.000

-

1.100.000

Egyéb közhatalmi bevételek

-

197.769

197.769

Önkorm. költségvetési támogatása

36.746.422

7.019.718

43.766.140

Kamatbevétel

-

8

8

Előző évi pénzmaradvány

9.204.578

-

9.204.578

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

9.654

9.654

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

Önkorm. bevétele összesen:

54.111.000

29.620.982

83.731.982

2. Kiadások

Kiadási jogcímek:

Eredeti előirányzat

Módosítás

1. módosított

Személyi kiadás

32.348.600

7.500.744

39.849.344

Munkaadókat terhelő járulékok

4.210.200

2.842.250

7.052.450

Dologi kiadás

12.819.211

17.263.275

30.082.486

Ellátottak pénzbeli juttatása

3.420.000

-

3.420.000

Fel nem használt tám. visszafizetés (szünidei gy. étk.)

-

74.100

74.100

Átadott pénzeszköz

1.312.989

-

1.312.989

Tartalékok

-

-

-

Működési kiadások

54.111.000

27.680.369

Beruházások

-

945.000

945.000

Ingatlanok felújítása

-

Államházt. belüli megelőlegezések visszafizetése

-

995.613

995.613

Önkorm. kiadása összesen:

54.111.000

29.620.982

83.731.982

2. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány (Ft-ban)

Megnevezés

Összeg

1

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege

9.109.190,-

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

247.710,-

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen

9.356.900,-

Költségvetési aktív átfutó elszámolások: aktív forgótőke

45.000,-

kapott előlegek (helyi adó túlfizetés)

-197.322,-

Pénzmaradvány összesen

9.204.578,-

3. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadási előirányzatai

1.3 Bevételek

Bevételek

Eredeti

Módosítás

1. módosított

Települési önkorm.műk.támogatása

23.473.642

-

23.473.642

Egyes szoc.és gyermekjóléti fea.tám.

11.002.780

-

11.002.780

Tel.önk.kulturális fea.támogatása

2.270.000

322.788

2.592.788

Kiegészítő támogatások

-

876.300

876.300

Egyéb működési c. tám.

-

5.820.630

5.820.630

Működési célú támogatások áh-n belülről

36.746.422

7.019.718

43.766.140

Felhalmozási c. támogatások áh-n belülről

7.206.586

7.206.586

Kommunális adó

1.100.000

-

1.100.000

Iparűzési adó

7.000.000

13.070.970

20.070.970

Egyéb közhatalmi bevétel (pótlék)

-

197.769

197.769

Közhatalmi bevételek

8.100.000

13.268.736

21.368.739

Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díj, kaszálás)

60.000

65.000

125.000

Ellátási díjak

-

1.559.900

1.559.900

Kamatbevételek

-

8

8

Egyéb működési bevételek

-

491.377

491.377

Működési bevételek

60.000

2.116.285

2.176.285

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

Előző évi pénzmaradvány

9.204.578

-

9.204.578

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

9.654

9.654

Finanszírozási bevételek

9.204.578

9.654

9.214.232

Önkormányzat bevétele összesen:

54.111.000

29.620.982

83.731.982

2.4 Kiadások

Kiadások

Személyi juttatás

Járulék

Dologi kiadás

Ellátások

Pénzeszköz átadás

Felhalmozási kiadás

Összesen

Eredeti

Módosítás

1.Módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1. Módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1.Módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1.Módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1.Módo-
sított

Eredeti

Módosítás

1.Módo-
sított

Eredeti

Módo-sítás

1.Módo-
sított

Utak 045160

-

-

-

-

-

-

1.049.825

.

1.049.825

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.049.825

-

1.049.825

Önkormányzati jog-
alkotás és ig.fea. 011130

19.573.000

3.905.782

23.478.782

2.549.000

2.842.250

5.391.250

2.719.000

12.285.146

15.004.146

-

-

-

-

-

-

-

24.841.000

19.033.178

43.874.178

Zöldterület-kezelés 066010

-

-

-

-

-

-

1.695.200

70.000

1.765.200

-

-

-

-

-

-

-

710.000

710.000

1.695.200

780.000

2.475.200

Közvilágítás 064010

-

-

-

-

-

-

1.284.500

2.888.051

4.172.551

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.284.500

2.888.051

4.172.551

Szociális étkeztetés 107051

4.696.000

-

4.696.000

611.000

-

611.000

26.000

1.940.300

1.966.300

-

-

-

-

-

-

-

5.333.000

1.940.300

7.273.300

Falugondnoki szol-
gálat 107055

4.809.600

-

4.809.600

625.200

-

625.200

1.105.200

149.778

1.254.978

-

-

-

-

-

-

-

100.000

100.000

6.540.060

249.778

6.789.778

Műv. házak fea. 082091

-

-

-

-

-

-

3.825.561

-70.000

3.755.561

-

-

-

-

-

-

-

135.000

135.000

3.825.561

65.000

3.890.561

Könyvtár 082044

3.270.000

-

3.270.000

425.000

-

425.000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.695.000

-

3.695.000

Temető fenntartás 013320

-

-

-

-

-

-

1.113.925

-

1.113.925

-

-

-

-

-

-

-

1.113.925

-

1.113.925

Lakásfenntartási támogatás

-

-

-

-

-

-

-

-

-

300.000

300.000

300.000

-

300.000

Települési támogatások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.120.000

-

3.120.000

-

-

-

-

-

-

3.120.000

-

3.120.000

Pénzeszk. átad. Újpetrei
Közös Önkorm.
Hivatalnak

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.062.989

-

1.062.989

-

-

-

1.062.989

-

1.062.989

Fontos Vagy Nekünk

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Hozzájárulás Tűzoltóságnak

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

100.000

-

100.000

-

-

-

100.000

-

100.000

Hozzájárulás Óvodai Társ.-nak

-

-

50.000

50.000

50.000

-

50.000

Ált. Isk. és Óvoda támogatása

-

-

100.000

-

100.000

100.000

-

100.000

Pénzeszk. átadás - Védőnő

-

-

-

-

-

-

Pénzeszk. átadás-Óvoda

-

-

-

-

-

-

Pénzeszk. átadás – Mecsek-Dráva

-

-

-

-

-

-

Hosszabb időtartamú közfogl. 041233

-

3.594.962

3.594.962

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.594.962

3.594.962

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafiz. 018010

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

995.613

995.613

-

-

-

-

995.613

995.613

Visszafizetési kötelezettség a MÁK felé – fel nem használt támogatás

74.100

74.100

74.100

74.100

Tartalék

-

-

-

-

-

-

Önkormányzat kiadása összesen:

32.348.600

7.500.744

39.849.344

4.210.000

2.842.250

7.052.450

12.819.211

17.263.275

30.082.486

3.420.000

-

3.420.000

1.312.989

1.069.713

2.382.702

-

945.000

945.000

54.111.000

29.620.982

83.731.982

4. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Felújítás
Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: nincs

5. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez5

Felhalmozások

1. Magyar Falu Program: Járdafelújítás 7.206.586,- Ft

2. Eszközbeszerzés

2.1. Lemezgarázs 505.000,- Ft

2.2. Mobiltelefon 80.000,- Ft

2.3. Mosógép 120.000,- Ft

2.4. Csúszda 60.000,- Ft

2.5. ÁFA 180.000,- Ft

6. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

Megnevezés

Sor-szám

2025. évre

2026. évre

2027. évre

2028.évre

1

2

3

4

5

6.

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

01

60.000

60.000

60.000

60.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

8.100.000

8.100.000

8.100.000

8.100.000

Önkormányzatok költségvetési támogatása és átengedett személyi jövedelemadó bevétele

03

31.864.422

32.820.000

33.805.000

34.819.000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

04

Támogatásértékű működési bevétel

05

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkorm. kiegészítő támogatása

08

4.882.000

5.273.000

5.676.000

6.091.000

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

10

9.204.578

9.481.000

9.765.000

10.058.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10)

11

54.111.000

55.734.000

57.406.000

59.128.000

Személyi juttatások

12

32.348.600

33.319.000

34.819.000

35.863.000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

4.210.200

4.337.000

4.467.000

4.600.000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

12.819.211

13.204.000

13.600.000

14.135.000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

1.312.989

1.694.000

1.745.000

1.797.000

Támogatásértékű működési kiadás

16

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

3.420.000

3.180.000

2.775.000

2.733.000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása

22

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

54.111.000

55.734.000

57.406.000

59.128.000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

54.111.000

55.734.000

57.406.000

59.128.000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

54.111.000

55.734.000

57.406.000

59.128.000

7. melléklet a 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási ütemterv 2025. év

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Újpetre Község Önkormányzata

-

-

-

-

-

1.062.989

-

-

-

-

-

-

1.062.989

Óvodai Társulás.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Vokány - Védőnő

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Óvoda

-

-

Konyha

-

-

-

-

-

-

Siklósnak hétvégi ügyeletre

-

-

-

-

-

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

-

-

-
1

A 2. § (1) bekezdése a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

Az 1. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. melléklet 1. pontja a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 3. melléklet 2. pontja a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

Az 5. melléklet a Kistótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.