Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 22Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
Csákány Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelete Csákány Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva
[3] annak érdekében, hogy a települési önkormányzat képviselő-testülete megteremtse a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapját, amely szerint az elfogadott éves költségvetéséből finanszírozza az önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak ellátását.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 119 755 659,- Ft tárgyévi bevétellel, ebből önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft, 119 755 659,- Ft tárgyévi kiadással, ebből önként vállalt feladatok kiadásai 1 100 000,- Ft állapítja meg. Tartalék összege: 9 971 835,-Ft.
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2025. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 100.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
7. § A 2025. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig, illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A képviselőtestület a jóváhagyott költségvetés bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(6) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
9. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
10. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysámsoni Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
11. § Ez a rendelet 2025. február 25-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez2
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
Módosított előirányzat Önkéntvállalt feladat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
21 223 140 |
22 255 958 |
22 255 958 |
0 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
435 845 |
435 845 |
0 |
|
Ruházati költségtérítés (K1108) |
40 000 |
52 010 |
52 010 |
0 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
300 000 |
385 766 |
385 766 |
0 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
21 563 140 |
23 129 579 |
23 129 579 |
0 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
7 716 800 |
8 515 483 |
8 515 483 |
0 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
0 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
2 500 000 |
3 179 743 |
3 179 743 |
0 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
10 336 800 |
11 815 226 |
11 815 226 |
0 |
|
Személyi juttatások (K1) |
31 899 940 |
34 944 805 |
34 944 805 |
0 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
3 767 502 |
3 341 606 |
3 341 606 |
0 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
9 000 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
0 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
9 000 000 |
11 000 000 |
11 000 000 |
0 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 000 000 |
1 500 000 |
1 500 000 |
0 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
0 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 100 000 |
1 600 000 |
1 600 000 |
0 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
2 000 000 |
2 129 336 |
2 129 336 |
0 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
2 000 000 |
564 793 |
564 793 |
0 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 000 000 |
212 021 |
212 021 |
0 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
5 000 000 |
2 906 150 |
2 906 150 |
0 |
|
Vásárolt élelmezés (K332) |
2 500 000 |
1 700 000 |
1 700 000 |
0 |
|
Bérleti és lízing díjak (K333) |
1 500 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
3 000 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
0 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
1 000 000 |
2 500 000 |
2 500 000 |
0 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
5 000 000 |
7 000 000 |
7 000 000 |
0 |
|
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
18 000 000 |
17 606 150 |
17 606 150 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
7 219 279 |
7 427 316 |
7 427 316 |
0 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
200 000 |
200 000 |
200 000 |
0 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
7 419 279 |
7 627 316 |
7 627 316 |
0 |
|
Dologi kiadások (K3) |
35 519 279 |
37 833 466 |
37 833 466 |
0 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
7 938 000 |
6 310 240 |
6 310 240 |
0 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
7 938 000 |
6 310 240 |
6 310 240 |
0 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
116 780 |
116 780 |
0 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
0 |
116 780 |
116 780 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
3 169 397 |
3 000 000 |
3 000 000 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
500 000 |
1 100 000 |
0 |
1 100 000 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tartalékok (K513) |
3 917 439 |
9 971 835 |
9 971 835 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
7 586 836 |
14 188 615 |
13 088 615 |
1 100 000 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
0 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
2 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
0 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
1 080 000 |
3 240 000 |
3 240 000 |
0 |
|
Beruházások (K6) |
5 080 000 |
15 240 000 |
15 240 000 |
0 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
1 350 000 |
1 350 000 |
1 350 000 |
0 |
|
Felújítások (K7) |
6 350 000 |
6 350 000 |
6 350 000 |
0 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
98 141 557 |
118 208 732 |
117 108 732 |
1 100 000 |
2. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez3
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
25 214 997 |
27 388 206 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
15 280 060 |
15 014 500 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
311 790 |
281 580 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
15 591 850 |
15 296 080 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 734 412 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
1 314 450 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
43 076 847 |
46 733 148 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
18 250 490 |
20 693 351 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
61 327 337 |
67 426 499 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
0 |
5 448 300 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
0 |
5 448 300 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
550 000 |
690 109 |
|
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
Értékesítési és forgalmi adók (B351) |
7 000 000 |
11 975 291 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
7 000 000 |
11 975 291 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
10 000 |
144 993 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
7 560 000 |
12 810 393 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
72 000 |
671 130 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
|
Ellátási díjak (B405) |
1 200 000 |
599 805 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
33 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
33 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
100 000 |
1 789 872 |
|
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (B4) |
1 372 000 |
3 060 840 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
70 259 337 |
88 746 032 |
3. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez4
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 546 927 |
1 546 927 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
1 546 927 |
1 546 927 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
1 546 927 |
1 546 927 |
4. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez5
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat Kötelező feladat |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
29 429 147 |
29 429 147 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
29 429 147 |
29 429 147 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 580 480 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
29 429 147 |
31 009 627 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
29 429 147 |
31 009 627 |
5. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Önkormányzat |
5 |
0 |
5 |
|
|
Falugondnok |
1 |
1 |
0 |
|
|
Közművelődési munkatárs |
1 |
0 |
1 |
|
|
Létszám összesen: |
7 |
1 |
6 |
|
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
|
fő |
||||
|
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|
Közfoglalkoztatások |
9 |
9 |
0 |
|
6. melléklet a 2/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
1.Működési bevételek |
135 747 |
221 794 |
102 445 |
249 012 |
345 008 |
419 545 |
514 013 |
139 860 |
185 205 |
21 249 |
144 446 |
582 516 |
3 060 840 |
|
2.Közhatalmi bevételek |
19 500 |
37 500 |
####### |
103 120 |
230 135 |
173 614 |
3 383 728 |
122 928 |
5 398 896 |
37 625 |
4 000 |
176 683 |
12 810 393 |
|
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
5 877 951 |
####### |
####### |
3 591 483 |
3 591 483 |
####### |
5 171 018 |
3 575 464 |
3 575 464 |
3 575 464 |
3 575 464 |
3 369 182 |
46 733 148 |
|
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
284 142 |
309 702 |
####### |
1 415 554 |
1 703 361 |
####### |
2 570 459 |
1 771 235 |
1 703 361 |
1 078 676 |
1 701 415 |
1 300 745 |
20 693 351 |
|
6.Felhalm.-i célú bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5 448 300 |
0 |
0 |
5 448 300 |
|
7.Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 580 480 |
1 580 480 |
|
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
######## |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
29 429 147 |
|
9.Bevételek (1-8): |
######## |
####### |
####### |
5 359 169 |
5 869 987 |
####### |
######## |
5 609 487 |
10 862 926 |
######## |
5 425 325 |
7 009 606 |
119 755 659 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
10.Működési kiadások |
3 705 466 |
####### |
####### |
5 903 446 |
4 819 507 |
####### |
9 272 639 |
4 763 682 |
10 877 484 |
5 142 358 |
6 352 251 |
######## |
86 646 897 |
|
11.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 350 000 |
6 350 000 |
|
12.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
1 940 944 |
0 |
37 398 |
200 000 |
1 560 234 |
47 192 |
0 |
312 492 |
######## |
15 240 000 |
|
13.Finanszírozási kiadások |
1 546 927 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 546 927 |
|
14.Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 971 835 |
9 971 835 |
|
15.Kiadások (10-14): |
5 252 393 |
####### |
####### |
7 844 390 |
4 819 507 |
####### |
9 472 639 |
6 323 916 |
10 924 676 |
5 142 358 |
6 664 743 |
######## |
119 755 659 |
A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 20.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csákány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.