Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete

Somogyjád Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 05. 23

Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete

Somogyjád Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2026.05.23.

[1] Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglalt feladatkörében eljárva;

[2] Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2025-. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az Önkormányzat költségvetési gazdálkodásának szabályai meghatározása céljából a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. Az önkormányzati rendelet hatálya

1. § (1) Somogyjád Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Somogyjád Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), Somogyjád Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület) és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervre, a Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Közös Hivatal) terjed ki.

(2) E Rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e Rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)–(6) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület és a Közös Hivatal külön-külön alkotnak 1-1 címet. Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás. Ezek felsorolását e Rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő Képviselő-testület és Közös Hivatal a 6. és 7. mellékletek szerinti felsorolásban, külön- külön címet alkotnak.

(4) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

(5) A felhalmozási kiadások összessége együtt alkot címet

(6) Az alcímeken belüli jogcímcsoportok államigazgatási, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatokra vannak bontva. A jogcímcsoportokon belül az egyes feladatok soronként megjelöltek.

II. Fejezet

Részletes rendelkezések

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal együttes 2025. évi költségvetését

a)¹ 1.572.390.535 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b)² 1.795.691.579 Ft tárgyévi költségvetési kiadással

c)³ 223.301.044 Ft hiánnyal tervezi.

(2)⁴ a Működési bevételeket 1.578.585.578 Ft-ban ebből:

a) Működési saját bevételeket 56.040.080 Ft-ban

b) Közhatalmi bevételeket 35.458.899 Ft-ban

c) Önkormányzat működési támogatása 1.155.531.489 Ft-ban

d) Támogatások államháztartáson belülről 142.490.204 Ft-ban

e) Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 2.770.100 Ft-ban

f) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 82.147.053 Ft-ban

g) Intézményfinanszírozást működési célra 104.147.753 Ft-ban

(3)⁵ a Működési kiadásokat 1.554.532.850 Ft-ban ebből:

a) Személyi juttatások kiadásait 238.322.473 Ft-ban

b) A munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 26.753.106 Ft-ban

c) Dologi kiadásokat 190.323.357 Ft-ban

d) Az ellátottak pénzbeli juttatásait 9.017.120 Ft-ban

e) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 947.060.036 Ft-ban

f) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 5.371.475 Ft-ban

g) Működési tartalékot 561.264 Ft-ban

h) Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 32.976.266 Ft-ban

i) Elvonások és befizetések teljesítése 0 Ft-ban

j) Intézményfinanszírozást működési célra 104.147.753 Ft-ban

(4)⁶ a Felhalmozási bevételeket 217.106.001 Ft-ban ebből:

a) A költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évi maradványt 141.153.991 Ft-ban

b) Felhalmozási bevételek 300.000 Ft-ban

c) Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről 74.382.010 Ft-ban

d) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 1.270.000 Ft-ban

(5)⁷ a Felhalmozási kiadásokat 241.158.729 Ft-ban ebből:

a) Beruházások összegét 84.829.808 Ft-ban

b) Felújítások összegét 39.098.195 Ft-ban

c) Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 0 Ft-ban

d) Fejlesztési tartalékot 115.960.726 Ft-ban

e) Intézményfinanszírozást felhalmozási célra 1.270.000 Ft-ban

(6) A Képviselő-testület az 3. § (1) bekezdésben megállapított tárgyévi egyesített költségvetési bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet alapján fogadja el. Az önkormányzat működési bevételét és kiadását a 3. melléklet, a felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(7) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló tervezett maradványt, - beleértve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. § (7) bekezdés ab) pontja szerinti betét visszavonását felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet alapján hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében a 3. § (1) bekezdés c) pontja szerinti költségvetési hiány belső finanszírozását az előző évi maradványából tervezi.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal működési kiadási és bevételi előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve az 5. melléklet, valamint jogcímcsoportonkénti alábontását a 6. melléklet, és a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a Közös hivatal költségvetését kormányzati funkciókódonkénti bontásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási címet a címrendről szóló 2. § (5) bekezdésében megjelölt bontásban a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási kiadásai címet, a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezését a címrendről szóló 2. § (6) bekezdésben megjelölt bontásban az 9. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. Tartalékok

7. § (1)⁸ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi tartalékát 116.521.990 Ft-tal, melyből

a) általános tartalék 50.000 Ft

b) céltartalék 116.471.990 Ft

a 10. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Közös Hivatal éves létszám előirányzatát, valamint külön táblázatban a közfoglalkoztatottak éves létszám a 11. melléklet alapján hagyja jóvá.

9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait - amelyet a Képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg – a 12. melléklet tartalmazza.

5. Több éves kihatással járó feladatok

10. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatot nem tervez. 13. melléklet.

6. Előirányzat-felhasználási ütemterv

11. § A Képviselő-testület a 2025 év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet havi bontásban a 14. melléklet alapján hagyja jóvá.

7. Közvetett támogatások

12. § Az Önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.

13. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság alapon járó ellátásokat e rendelet 16. melléklete tartalmazza.

14. § A Képviselő-testület a lakossági és közösségi szolgáltatások támogatásáról, - amelyeket nem az Önkormányzat költségvetési szervei útján végeztet – a 17. mellékletben foglaltaknak megfelelően döntött.

15. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklete tartalmazza.

16. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 19. melléklet szerint hagyja jóvá.

8. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök, hitelállomány és adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása

17. § (1) Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik, 2025. évben hitelfelvételt nem irányoz elő.

(2) Az Önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy 15.000 e Ft összeghatárig értékpapírt értékesítsen, amelyről a képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles.

9. A bevételi többlet kezelése

18. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) A gazdálkodás során az év közben létrejött hozambevétel és megtakarítás összegét a Képviselő-testület tőkegarantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(3) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 15.000 e Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(5) Az (1) és (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(6) A Közös hivatal a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után – többletfeladatai ellátására használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat- módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

10. A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

19. § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

20. § (1) A Közös Hivatal éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A Közös Hivatal éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A Közös Hivatalnál tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A Közös Hivatal számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A Közös Hivatal kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthat be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladatellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az Önkormányzat a Közös Hivatal éven túli fejlesztési kötelezettségét csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a Közös Hivatal vezetőjét arra, hogy amennyiben a rendelkezésre álló személyi kiadás és szociális hozzájárulási adó előirányzatok összege erre fedezetet biztosít, megbízási szerződéses jogviszony keretében láttassa el azokat a többletfeladatokat, amelyeket az önkormányzat, vagy a Közös Hivatal, köztisztviselői, az Önkormányzat munkavállalói kinevezésükben, illetve munkaszerződésükben rögzített munkaidejük terhére - az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül - ellátni nem tudnak.

21. § (1) Ha az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A Képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

22. § Az Önkormányzat a költségvetését, valamint a Közös Hivatal előirányzatát a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

23. § Az Önkormányzat és a Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

24. § (1) A Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (a továbbiakban: SZMSZ) szóló 2/2020. (I. 16.) számú önkormányzati rendelet 1. mellékletében szereplő átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadásai előirányzatok közötti és a tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát fenn tartja.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a Képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

25. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a testület dönt a polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról és a Közös Hivatal saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő testület a 24. §.-ban foglalt módon dönt.

26. § A Közös Hivatal költségvetési támogatását a Képviselő-testület „kiskincstári” rendszerben biztosítja.

12. Támogatási szerződés

27. § A Képviselő-testület az egyéb szervezeteknek nyújtott támogatásokat a támogatási szerződésekben meghatározottak szerint, a polgármesterrel egyeztetett módon és ütemben bocsátja rendelkezésükre.

28. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a helyben szokásos módon, illetve az elektronikus információszabadságról szóló 2005. évi XC. törvénynek megfelelően közzé kell tenni legkésőbb a döntés meghozatalát követő 60-ik napig, minden 200 e Ft-ot meghaladó támogatás esetén.

(2) Nem kell közzétenni a támogatást akkor, ha a támogatott kérelmét visszavonja, vagy lemond a támogatásról.

29. § A támogatott a kapott támogatásról a támogatás felhasználását követően, legkésőbb 2025. január 15-ig köteles elszámolni.

30. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletben meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

31. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a környezetterhelési díjról szóló 2003. évi LXXXIX. törvény 21/B §-ban meghatározottak alapján kell felhasználni.

32. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

33. § (1) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

(2) Az Önkormányzat költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen: - ha a helyi adóbevételek a féléves beszámolóig időarányosan nem realizálódnak.

34. § (1) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(2) Felhalmozási célú előirányzatát kizárólag az előző évi maradványa terhére változtathatja meg.

(3) A Közös Hivatal saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a Közös Hivatal számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

13. Létszám és bérgazdálkodás

35. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A Közös Hivatal csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A Közös Hivatalnál keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére – kivéve a többletbevételből történő kifizetést – csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti.

(5) A Közös Hivatalnál túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor.

36. § A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál a törvény által kötelezően előírt, illetve e rendeletben betervezett munkáltatói döntés alapján biztosított juttatások többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

14. Szolgáltatási szerződés

37. § (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(2) Az Önkormányzat által felügyelt Közös Hivatalnál, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(3) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(4) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(5) Jogszabályban vagy a Közös Hivatal SZMSZ-ben meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(6) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv SZMSZ-ben határozza meg.

(7) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését

15. Közös Hivatal maradványa

38. § (1) Az Önkormányzat Közös Hivatal maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a Közös Hivatalt megillető maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az Önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

16. A Képviselő-testület elrendeli

39. § (1) A központi szerveknél és egyéb helyeken fellelhető pályázatokon való részvételt. Saját forrás vállalása esetén a polgármester egyeztetést ír elő. Minden olyan pályázatnál, ahol önkormányzati saját forrást kell biztosítani (legyen az intézményi pályázat is), 500 ezer Ft-ig kötelezettséget vállalhat, 501 ezer Ft-tól pedig a Képviselő-testület.

(2) A Somogyjádi Mikrotérségi Mesevár Óvoda és a Somogyjádi Alapszolgáltatási Központ és Együtt Könnyebb Időskorúak Otthona intézményvezetői az ellátotti átlaglétszám változásáról, illetve az ellátotti átlaglétszámot is kötelesek április 30-ig és szeptember 30-ig a polgármester tájékoztatásaként írásban leadni. Az állami támogatások visszafizetése, esetlegesen leigénylési kötelezettségekkel való számítás miatt.

(3) Elrendeli, hogy a helyi bevételeket (adó) legalább negyedévenként át kell utalni a költségvetési elszámolási számlára a folyamatos ésszerű gazdálkodás érdekében. Adó-végrehajtási, ellenőrzésekről, feltárásokról negyedévente írásos értékelés szükséges.

(4) Elrendeli, hogy folytatni kell a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében tett intézkedéseket, lehetséges létszám leépítéseket.

40. § Elrendeli, hogy a költségvetésben szereplő és a rendeletben külön nem szabályozott kiadási tételek felhasználására vonatkozóan a felhasználás rendjét és ütemét a polgármester határozza meg.

17. Önkormányzati biztos kirendelése

41. § (1) Ha a Közös Hivatal 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, s e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület a Közös hivatalhoz az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) A tartozásállomány folyamatos figyelemmel kíséréséért a Közös Hivatal vezetője a felelős.

(3) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) számú bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(4) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az Önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) az Önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(5) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

42. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior esemény bekövetkeztekor a káreseményt az Önkormányzat nevében a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága, valamint a Somogy Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság felé bejelentse.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

43. § (1) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) A költségvetés gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester, a törvényességért és a pénzügyi szabályosságért a jegyző felel.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2025. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.

(4) A Közös Hivatal költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az alapító okiratban előírt tevékenységek ellátásáért, a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítésért a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a belső ellenőrzés megszervezéséért a költségvetési szervvezetője a felelős.

44. § Jelen rendeletben nem szabályozott kérdésekben az ide vonatkozó törvények és rendeletek az irányadók.

45. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2. §-ához

A	B	C
Cím neve	Alcím neve
	sor-száma	Jogcímcsoport neve
I.	sor-száma	Jogcímcsoport neve
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei
	1.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete
	1.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	1.2	Köztemető-fenntartás és – működés
	1.3	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	1.4	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek
	1.5	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	1.6	Közfoglalkoztatási mintaprogram
	1.7	Egyéb szárazföldi személyszállítás
	1.8	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása
	1.9	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása
	1.10	Közvilágítás
	1.11	Zöldterület-kezelés
	1.12	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	1.13	Háziorvosi alapellátás
	1.14	Fogorvosi alapellátás
	1.15	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	1.16	Ifjúság-egészségügyi gondozás
	1.17	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása
	1.18	Könyvtári szolgáltatások
	1.19	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása
	1.20	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
	1.21	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	1.22	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	1.23	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	1.24	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása
	1.25	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	1.26	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	1.27	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	1.28	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	1.29	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel államháztartáson kívülről
	1.30	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	1.31	Településfejlesztési projektek és támogatásuk
	2.	SOMOGYJÁDI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL
	2.1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	2.2	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	2.3	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
	2.4	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

2. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez⁹

Somogyjád Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének egyesített bevételei és kiadásai főbb jogcím csoportok szerinti részletezettséggel (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		91 498 979		69 516 099	21 982 880
1.	Működési bevételek		56 040 080	0	36 657 200	19 382 880
1.1	készletértékesítés ellenértéke	500 000			500 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	21 185 267		0	5 629 867	15555400
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 574 904			4 574 904
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0	0
1.5	ellátási díjak	7 591 660			7 591 660	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	7 349 236		0	3 521 756	3827480
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 156 053		0	6 156 053	0
1.8	kamatbevételek	0			0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	8 682 960			8 682 960	0
1.10	egyéb működési bevételek	0			0	0
2.	Közhatalmi bevételek		35 458 899		32 858 899	2 600 000
2.1	Iparűzési adó	32 408 899		0	32 408 899	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		0	0	2 600 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0		0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 155 531 489	0	1 155 531 489	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 155 531 489	0	1 155 531 489	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	154 973 622		0	154 973 622	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	302 375 682		0	302 375 682	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	579 125 584		0	579 125 584	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	111 413 801			111 413 801	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 145 518		0	4 145 518	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	1 920 240		0	1 920 240	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	1 577 042			1 577 042

III.	Támogatások államháztartáson belülről		216 872 214	0	177 525 357	2 299 720
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		142 490 204	0	103 143 347	2299720
1.1	központi kezelésű előirányzatokból			0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	6 009 849			3 710 129	2 299 720
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)	101 955			101 955
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)			0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	197 104			197 104
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	6 621 019			6 621 019
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)	1 906 222
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)	23 306 712		0	23 306 712	0
1.9	társulástól	6 473 397			6 473 397
1.10	társulástól (Közös Hivatal)	35 140 915
1.11	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	29 756 765			29 756 765
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése				0
1.13	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2025 évi állami tám. előleg miatt)	32 976 266			32 976 266
2.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		74 382 010	0	74 382 010	0
2.1	központi kezelésű előirányzatokból
2.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)			0	0	0
2.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől				0
2.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	9 748 520			9 748 520
2.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	64 633 490			64 633 490
2.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások
2.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 770 100	0	5 540 200	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 770 100		2 770 100
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	2 770 100		0	2 770 100	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)
2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
V.	Felhalmozási bevételek		300 000		300 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése				0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	300 000			300 000
VI.	Költségvetési bevételek összesen ( I.+II.+III.+ IV.)		1 466 972 782	0	1 405 643 045	24 282 600
1.	ebből: tárgyévi működési bevételek	1 392 290 772		0	1 330 961 035	24 282 600
2.	tárgyévi felhalmozási bevétel	74 682 010		0	74 682 010	0
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		464 416 056	0	454 792 512	9 623 544
1.	Személyi juttatások	238 322 473		0	235 165 473	3 157 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	26 753 106		0	26 473 827	279 279
3.	Dologi kiadások	190 323 357		0	184 136 092	6 187 265
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 017 120		0	9 017 120	0

II.	Egyéb működési célú kiadások		952 431 511	0	952 181 511	250000
1.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		947 060 036	0	947 060 036	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)				0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	2 984 000			2 984 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnak EU-s projektre				0
1.4	- társulásnak	943 976 036			943 976 036
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)				0
1.6	-fejezeti kezelésnek		0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	100 000			100 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése		0		0
3.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		5 371 475	0	5 121 475	250 000
3.1	-civil szervezetnek	4 746 475		0	4 746 475	0
3.2	-vállalkozásnak			0	0	0
3.3	- háztartásnak			0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	375 000			375 000
3.5	-egyházaknak	250 000		0	0	250 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
IV.	Fejlesztési kiadások		123 928 003	0	123 658 003	0
1.	Felújítási kiadások	38 828 195		0	38 828 195	0
	Felújítási kiadások Közös hivatal	270 000
2.	Beruházási kiadások	83 829 808		0	83 829 808	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	1 000 000		0	1 000 000	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésű előir EU projekt
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésű előir
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak				0
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésű előir				0
V.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		116 521 990	0	116 521 990	0
1.	Tartalékok		116 521 990	0	116 521 990	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	116 471 990			116 471 990	0
1.2.1	ebből - működési tartalék	511 264		0	511 264	0
1.2.2	- fejlesztési céltartalék	115 960 726		0	115 960 726	0
VI.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
					0
VII.	Költségvetési kiadások összesen ( I.+II.+III.+ IV.+V.+VI.)		1 657 297 560	0	1 647 154 016	9 873 544
1.	ebből tárgyévi működési kiadás	1 417 408 831		0	1 407 535 287	9 873 544
2.	tárgyévi felhalmozási kiadás	239 888 729		0	239 618 729	0
					0
VIII.	BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány,+többlet		-190 324 778	0	-241 510 971	14 409 056
1.	ebből tárgyévi működési bevételek és kiadások egyenlege	-25 118 059	0	0	-76 574 252	14 409 056
2.	tárgyévi felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege	-165 206 719	0	0	-164 936 719	0
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		223 301 044		223 301 044	0
1.	ebből a tervezett maradvány igénybevétele működési célra	82 147 053			82 147 053	0
2.	a tervezett maradvány igénybevétele felhalmozási célra	141 153 991		0	141 153 991	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értékpapír értékesítés	0			0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		32 976 266		32 976 266
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2025 évi állami előleg)	32 976 266			32 976 266
5.	Értékpapír vásárlás				0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		190 324 778	0	190 324 778	0

3. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Az önkormányzat 2025. évi működési célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F	G
				államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Működési és közhatalmi bevételek		91 498 979		69 516 099	21 982 880
1.	Működési bevételek		56 040 080	0	36 657 200	19 382 880
1.1	készletértékesítés ellenértéke	500 000			500 000	0
1.2	szolgáltatások ellenértéke	21 185 267		0	5 629 867	15555400
1.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	4 574 904			4 574 904	0
1.4	tulajdonosi bevételek	0			0	0
1.5	ellátási díjak	7 591 660			7 591 660	0
1.6	kiszámlázott általános forgalmi adó	7 349 236		0	3 521 756	3827480
1.7	általános forgalmi adó visszatérítése	6 156 053		0	6 156 053	0
1.8	kamatbevételek	0			0	0
1.9	közös hivatal saját bevétele	8 682 960			8 682 960	0
1.10	egyéb műkődési bevételek	0			0	0
2.	Közhatalmi bevételek		35 458 899		32 858 899	2 600 000
2.1	Iparűzési adó	32 408 899		0	32 408 899	0
2.2	Magánszemélyek kommunális adója	2 600 000		0	0	2 600 000
2.3	Késedelmi pótlék bevétel	300 000		0	300 000	0
2.4	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0		0	0	0
2.5	Talajterhelési díj bevétel	150 000		0	150 000	0
II.	Önkormányzatok működési támogatása		1 155 531 489	0	1 155 531 489	0
1.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen		1 155 531 489	0	1 155 531 489	0
1.1	A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	154 973 622		0	154 973 622	0
1.2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	302 375 682		0	302 375 682	0
1.3	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	579 125 584		0	579 125 584	0
1.4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	111 413 801			111 413 801	0
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 145 518		0	4 145 518	0
1.6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (tüzifa, ágazati, eü p., esélyteremtési tám. ideiglenesen)	1 920 240		0	1 920 240	0
1.7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0		0	0	0
1.8	Elszámolásból származó bevételek	1 577 042			1 577 042

III.	Támogatások államháztartáson belülről		145 260 304	0	105 913 447	2 299 720
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről		142 490 204	0	103 143 347	2299720
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0		0	0	0
1.2	önkormányzatok és költségvetési szerveitől	6 009 849			3 710 129	2 299 720
1.3	önkormányzatok és költségvetési szerveitől (Közös hivatal)	101 955			101 955	0
1.4	elkülönített állami pénzalapból (Közös Hivatal)	0		0	0	0
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	197 104			197 104	0
1.6	fejezeti kezelésű előirányzatból	6 621 019			6 621 019	0
1.7	fejezeti kezelésű előirányzatból (Közös hivatal)	1 906 222
1.8	társadalombiztosítási alaptól (NEAK-tól)	23 306 712		0	23 306 712	0
1.9	társulástól	6 473 397			6 473 397	0
1.10	társulástól (Közös Hivatal)	35 140 915
1.11	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	29 756 765			29 756 765
1.12	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése	0			0
1.13	Működési célú visszatérítendő támogatások visszatérülése (2025 évi állami tám. előleg miatt)	32 976 266			32 976 266
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		2 770 100		2 770 100	0
1.	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről
1.1	Működési célú átvett pénzeszköz (Önkormányzat)	2 770 100		0	2 770 100	0
1.2	Működési célú átvett pénzeszköz (Közös hivatal)	0			0
V.	Működési bevételek összesen (I.+II.+III.+IV)		1 392 290 772	0	1 330 961 035	24 282 600
A	B	C	D		C
I.	Működési kiadások		464 416 056	0	454 792 512	9 623 544
1.	Személyi juttatások	238 322 473		0	235 165 473	3 157 000
2.	Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	26 753 106		0	26 473 827	279 279
3.	Dologi kiadások	190 323 357		0	184 136 092	6 187 265
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 017 120		0	9 017 120	0

II.	Egyéb műkődési célú kiadások		952 431 511	0	952 181 511	250 000
1.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson belülre		947 060 036	0	947 060 036	0
1.1	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Közös Hivatal)	0			0
1.2	- önkormányzatok és költségvetési szervnek (Önkormányzat)	2 984 000			2 984 000
1.3	- fejezeti kezelésű előirányzatnakEU-s projektre	0			0
1.4	- társulásnak	943 976 036			943 976 036
1.5	- elkülönített pénzalapnak (Munkaügyi Kp)	0			0
1.6	-fejezeti kezelésnek	0	0	0	0	0
1.7	-központi költségvetési szervnek (BURSA)	100 000			100 000
1.8	-központi kezelésű előirányzat (Közös Hivatal)	0
2	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése	0	0		0
3.	Egyéb műkődési célú támogatások államháztartáson kívülre		5 371 475	0	5 121 475	250 000
3.1	-civil szervezetnek	4 746 475		0	4 746 475	0
3.2	-vállalkozásnak	0		0	0	0
3.3	- háztartásnak	0		0	0	0
3.4	- egyéb szervezetnek	375 000			375 000
3.5	-egyházaknak	250 000		0	0	250 000
4.	Elvonások és befizetések teljesítése		0		0	0
III.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		561 264	0	561 264	0
1.	Tartalékok		561 264	0	561 264	0
1.1	Általános tartalék	50 000			50 000	0
1.2	Céltartalék	511 264			511 264	0
1.3	ebből - működési tartalék	511 264		0	511 264	0

IV.	Működési kiadások összesen (I.+II.+III)		1 417 408 831	0	1 407 535 287	9 873 544

					0
V.	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-25 118 059	0	-76 574 252	14 409 056
					0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		82 147 053		82 147 053	0
1.	ebből a tervezett maradány igénybevétele működési célra	82 147 053			82 147 053	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (tervezett működési hiány finanszírozására)				0
2.	Likvid hitel felvétele (működési célú)				0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		32 976 266		32 976 266
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
2.	Likvid hitelek törlesztése (működési célú)
3.	Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2025 évi állami előleg)	32 976 266
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		49 170 787	0	49 170 787	0

4. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹¹

Az önkormányzat 2025. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként (intézményével együtt)

A	B	C	D	E	F	G
	Felhalmozási bevételek			államigazgatási feladatok	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok
I.	Támogatások államháztartáson belülről		74 382 010		74 382 010
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		74 382 010	0	74 382 010	0
1.1	központi kezelésű előirányzatokból	0
1.2	elkülönített állami pénzalapból (munkaügyi Kp)	0		0	0	0
1.3	önkormányzattól és költségvetési szervtől	0			0
1.4	fejezeti kezelésű előirányzatból EU-s projektre	9 748 520			9 748 520
1.5	fejezeti kezelésű előirányzatból	64 633 490			64 633 490
1.6	felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
1.7	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése				0
II.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0	0	0	0
1.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		0		0	0
1.1	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz				0
1.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
III.	Felhalmozási bevételek		300 000		300 000	0
1.	Tárgyi eszköz értékesítése	0			0
2.	Ingatlan értékesítés (telek)	300 000			300 000
IV.	Felhalmozási célú bevételek összesen (I.+II.+III)		74 682 010	0	74 682 010	0

I.	Felhalmozási kiadások		123 928 003	0	123 658 003	0
1.	Felújítási kiadások	38 828 195		0	38 828 195	0
	Felújítási kiadások közös hivatal	270 000
2.	Beruházási kiadások	83 829 808		0	83 829 808	0
3.	Beruházási kiadások közös hivatal	1 000 000		0	1 000 000	0
4.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0	0	0
5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre fejezeti kezelésű előir EU projekt	0			0
6.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre egyéb fejezeti kezelésű előir	0			0
7.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre önkormányzatoknak	0			0
8.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre központi kezelésű előir	0			0
II.	Költségvetési többlet felhasználását szolgáló pénzforgalom nélküli kiadások		115 960 726	0	115 960 726	0
1.	Céltartalék					0
1.1	- fejlesztési céltartalék	115 960 726		0	115 960 726
III.	Forgatási célú értékpapírok vásárlása		0		0
1.	Felhalmozási célú értékpapírok vásárlása	0			0
IV.	Felhalmozási célú kiadások összesen (I.+II.+III)		239 888 729	0	239 618 729	0
V.	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -hiány, +többlet		-165 206 719	0	-164 936 719	0
ELŐZŐ ÉVEK MARADVÁNYÁNAK IGÉNYBEVÉTELE ÉS A FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE					0
		adatok Ft-ban
A	B	C	D		C
I.	Tervezett maradvány összesen		141 153 991		141 153 991	0
1.	a tervezett maravdány igénybevétele felhalmozási célra	141 153 991		0	141 153 991	0
					0
II.	Finanszírozási célú műveletek bevétele		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitel felvétele (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értélpapír értékesítés	0
					0
III.	Finanszírozási célú műveletek kiadásai		0		0
1.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
2.	Likvid hitelek törlesztése (fejlesztési célú)	0			0
3.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése (felhalmozási célú)	0			0
4.	Értékpapír vásárlás	0			0
IV.	Finanszírozási műveletek egyenlege		141 153 991	0	141 153 991	0

5. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹²

Somogyjád község Önkormányzata és a hozzá tartozó költségvetési szervének 2025. évi költségvetése

Sorszám	Működési bevételek				Működési kiadások adatok Ft-ban
Sorszám	A	B	C	D	E	F	G	H
1.	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen	adatok Ft-ban	Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
2.	Működési bevételek	47 357 120	8 682 960	56 040 080	Személyi juttatás	104 074 215	134 248 258	238 322 473
3.	Közhatalmi bevételek	35 458 899	0	35 458 899	Munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó	8 692 329	18 060 777	26 753 106
4.	Önkormányzat működési támogatása	1 155 531 489	0	1 155 531 489	Dologi kiadások	168 352 499	21 970 858	190 323 357
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	2 770 100	0	2 770 100	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 017 120	0	9 017 120
6.	Támogatások államháztartáson belülről	105 341 112	37 149 092	142 490 204	Tartalékok	561 264	0	561 264
7.	Működési célú maradvány	57 846 965	24 300 088	82 147 053	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	947 060 036	0	947 060 036
8.	Intézményfinanszírozás		104 147 753	104 147 753	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	5 371 475	0	5 371 475
9.					Elvonások és befizetések teljesítése	0		0
10.					Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése(2025 évi állami előleg)	32 976 266		32 976 266
11.					Intézményfinanszírozás	104 147 753	0	104 147 753
12.	Működési bevételek összesen	1 404 305 685	174 279 893	1 578 585 578	Működési célú kiadások összesen	1 380 252 957	174 279 893	1 554 532 850
13.	ebből: intézményfinanszírozás		104 147 753	104 147 753	ebből: intézményfinanszírozás	104 147 753	0	104 147 753
14.	Működési bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	1 404 305 685	70 132 140	1 474 437 825	Működési kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	1 276 105 204	174 279 893	1 450 385 097
15.	Felhalmozási bevételek				Felhalmozási kiadások
16.		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen		Kiemeltek nélkül	Közös hivatal	Összesen
17.	Felhalmozási bevételek	300 000	0	300 000	Beruházások	83 829 808	1 000 000	84 829 808
18.	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	0		0	Felújítások	38 828 195	270 000	39 098 195
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 382 010	0	74 382 010	Fejlesztési tartalék	115 960 726	0	115 960 726
20.	Rövid lejáratú hitel felvétel (felhalmozási célú)	0		0	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0	0	0
21.	Felhalmozási célú maradvány	141 153 991		141 153 991	Rövid lejáratú hitel visszafizetése (felhalmozási célú)	0		0
22.	Értékpapír értékesítés	0		0	Értékpapír vásárlás	0		0
23.	Intézményfinanszírozás		1 270 000	1 270 000	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0		0
24.					Intézményfinanszírozás	1 270 000	0	1 270 000
25.	Felhalmozási célú bevételek összesen:	215 836 001	1 270 000	217 106 001	Felhalmozás kiadások összesen:	239 888 729	1 270 000	241 158 729
26.	ebből: intézményfinanszírozás	0	1 270 000	1 270 000	ebből: intézményfinanszírozás	1 270 000	0	1 270 000
27.	Felhalmozási bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül	215 836 001	0	215 836 001	Felhalmozási kiadások összesen intézményfinanszírozás nélkül	238 618 729	1 270 000	239 888 729
28.	Bevételek összesen intézményfinanszírozás nélkül:	1 620 141 686	70 132 140	1 690 273 826	Kiadások mindösszesen intézményfinanszírozás nélkül:	1 514 723 933	175 549 893	1 690 273 826
29.	Bevételek összesen intézmény finanszírozással	1 620 141 686	175 549 893	1 795 691 579	Kiadások összesen intézmény finanszírozással	1 620 141 686	175 549 893	1 795 691 579

6. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹³

Somogyjád Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési előirányzatai kormányzati funkciónként

Sorszám		adatok Ft-ban	BEVÉTELEK
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Önkormányzatok működési támogatási	Működési bevételek	Közhatalmi bevételek	Műkődési célú támogatások államháztartáson belülről	Műkődési célú átvett pénzeszközök	Működési Maradvány igénybevétele	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Működési bevételek összesen	Felhalmozási bevételek	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú átvett péneszközök	Felhalmozási Maradvány igénybevétele	Értékpapír értékesítés	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	Felhalmozási célú bevétel összesen	Bevételek összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége		3 622 490						3 622 490							0	3 622 490
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés								0							0	0
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok		20 578 302						20 578 302	300 000						300 000	20 878 302
5.	032020	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek								0							0	0
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás				16 591 967				16 591 967							0	16 591 967
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram		1 450 987		12 437 798				13 888 785							0	13 888 785
8.	045150	Egyéb szárazföldi személyszállítás		1 778 000						1 778 000							0	1 778 000
9.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása				5 033 819				5 033 819		6 220 690					6 220 690	11 254 509
10.	054010	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása								0							0	0
11.	064010	Közvilágítás								0							0	0
12.	066010	Zöldterület-kezelés		200 000		2 314 200				2 514 200		58 412 800					58 412 800	60 927 000
13.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások								0							0	0
14.	072111	Háziorvosi alapellátás		841 000		23 306 712				24 147 712							0	24 147 712
15.	072311	Fogorvosi alapellátás								0							0	0
16.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás								0							0	0
17.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás								0							0	0
18.	081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása		1 016 000						1 016 000							0	1 016 000
19.	082044	Könyvtári szolgáltatások								0							0	0
20.	082070	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása								0							0	0
21.	082091	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése					1 119 300			1 119 300							0	1 119 300
22.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása		1 462 867						1 462 867							0	1 462 867
23.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai								0							0	0
24.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben		14 981 474						14 981 474							0	14 981 474
25.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása		1 426 000						1 426 000							0	1 426 000
26.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás								0							0	0
27.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások								0							0	0
28.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés								0							0	0
29.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk				197 104				197 104		9 748 520					9 748 520	9 945 624
30.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	1 155 531 489			32 976 266				1 188 507 755							0	1 188 507 755
31.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek				12 483 246	1 650 800	57 846 965		71 981 011				141 153 991			141 153 991	213 135 002
32.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről			35 458 899					35 458 899							0	35 458 899
33.	900060	Forgalmi célú finanszírozási műveletek								0							0	0
34.		Önkormányzat összesen	1 155 531 489	47 357 120	35 458 899	105 341 112	2 770 100	57 846 965	0	1 404 305 685	300 000	74 382 010	0	141 153 991	0	0	215 836 001	1 620 141 686
35.		ebből kötelező feladatok:	1 155 531 489	27 974 240	32 858 899	103 041 392	2 770 100	57 846 965	0	1 380 023 085	300 000	74 382 010	0	141 153 991	0	0	215 836 001	1 595 859 086
36.		ebből önként vállalt feladatok:	0	19 382 880	2 600 000	2 299 720	0	0	0	24 282 600		0		0			0	24 282 600
37.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0			0	0
Sorszám		adatok Ft-ban	KIADÁSOK
1.	COFOG	Jogcímcsoport	Személyi jutta- tások	Munka- adókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	Dologi kiadások	Működési tartalék	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb működési célú támogatások álamháztartáson kívülre	Elvonások és befizetések teljesítése	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (2025 évi állami tám.előlege)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Működési kiadások összesen	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú támogatások álamháztartáson belülre	Egyéb felhalmozási célra átadott államháztartáson kívülre	Értékpapír vásárlás	Hitel, kölc sönfelvétel visszafizetése államháztartáson kívülre	Felhalmozási tartalék	Felhalmozási kiadások összesen	Intézményfinanszírozás	Költségvetési kiadások összesen
2.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	30 311 206	1 151 983	12 646 490	561 264						44 670 943							115 960 726	115 960 726		160 631 669
3.	013320	Köztemető-fenntartás és – működés	3 217 150	418 230	1 433 500							5 068 880	10 000 000							10 000 000		15 068 880
4.	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok			10 991 228							10 991 228	579 674							579 674		11 570 902
5.	032020	Tűz- és katasztrófavédelmi tevékenységek	216 000	25 272	405 000			200 000				846 272								0		846 272
6.	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	15 489 680	1 102 287								16 591 967								0		16 591 967
7.	041237	Közfoglalkoztatási mintaprogram	10 460 600	683 164	5 054 857							16 198 621								0		16 198 621
8.	045150	Egyéb szárazföldi személyszállítás	840 000	109 200	3 100 000							4 049 200								0		4 049 200
9.	045160	Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	1 486 700	143 961	10 942 550							12 573 211	254 000							254 000		12 827 211
10.	054010	Természet-és tájvédelem igazgatása és támogatása			48 000							48 000								0		48 000
11.	064010	Közvilágítás			18 597 000							18 597 000								0		18 597 000
12.	066010	Zöldterület-kezelés	7 352 700	755 493	13 789 070							21 897 263	64 102 800	9 308 846						73 411 646		95 308 909
13.	066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások										0								0		0
14.	072111	Háziorvosi alapellátás	11 254 000	1 321 249	21 233 136							33 808 385	262 614							262 614		34 070 999
15.	072311	Fogorvosi alapellátás			500 000							500 000								0		500 000
16.	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás										0								0		0
17.	074032	Ifjúság-egészségügyi gondozás										0								0		0
18.	081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása			1 369 655			4 066 475				5 436 130								0		5 436 130
19.	082044	Könyvtári szolgáltatások	778 800	91 120	170 000							1 039 920								0		1 039 920
20.	082070	Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása						250 000				250 000								0		250 000
21.	082091	Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	590 000	195 200	7 070 100			480 000				8 335 300								0		8 335 300
22.	082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	7 534 445	898 333	10 119 750							18 552 528		10 100 454						10 100 454		28 652 982
23.	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai										0								0		0
24.	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	7 768 600	885 118	44 044 610	0						52 698 328	8 630 720							8 630 720		61 329 048
25.	102023	Időskorúak tartós bentlakásos ellátása			1 278 000							1 278 000								0		1 278 000
26.	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	6 774 334	911 719	1 980 000							9 666 053								0		9 666 053
27.	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások			2 903 220						9 017 120	11 920 340								0		11 920 340
28.	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés			186 885							186 885								0		186 885
29.	062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk			489 448							489 448		19 418 895						19 418 895		19 908 343
30.	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel								32 976 266		32 976 266								0	105 417 753	138 394 019
31.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek					947 060 036	375 000				947 435 036								0		947 435 036
32.	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevétel állaháztartáson kívülről										0								0		0
33.	900060	Forgalmi célú finanszírozási műveletek										0								0		0
34.		Önkormányzat összesen	104 074 215	8 692 329	168 352 499	561 264	947 060 036	5 371 475	0	32 976 266	9 017 120	1 276 105 204	83 829 808	38 828 195	0	0	0	0	115 960 726	238 618 729	105 417 753	1 620 141 686
35.		ebből kötelező feladatok:	100 917 215	8 413 050	162 165 234	561 264	947 060 036	5 121 475	0	32 976 266	9 017 120	1 266 231 660	83 762 593	38 828 195	0	0	0	0	115 960 726	238 551 514	105 417 753	1 610 200 927
36.		ebből önként vállalt feladatok:	3 157 000	279 279	6 187 265	0	0	250 000			0	9 873 544	67 215	0					0	67 215		9 940 759
37.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0				0	0	0	0				0	0		0

7. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetése

adatok Ft-ban			Bevételek
Sorszám	COFOG	Jogcímcsoport	Intézményi működési bevétel	Intézmény finanszírozás	Támogatásértékű működési bev.	Működési célú pénzeszköz átvétel	Belső finanszírozásra szolgáló előző évi maradvány igénybevétele	Működési bevételek összesen	Felhalmozási célú intézményfinanszírozás	Felhalmozási célú bevételek összesen	Bevételek összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	8 682 960					8 682 960		0	8 682 960
2.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek		104 146 752	35 242 870		24 300 088	163 689 710	1 270 000	1 270 000	164 959 710
3.	016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek		1 001	1 906 222			1 907 223		0	1 907 223
4.	016020	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek						0		0	0
5.		Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	8 682 960	104 147 753	37 149 092	0	24 300 088	174 279 893	1 270 000	1 270 000	175 549 893
6.		ebből kötelező feladatok:	8 682 960	104 147 753	37 149 092	0	24 300 088	174 279 893	1 270 000	1 270 000	175 549 893
7.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
8.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
Sorszám		adatok Ft-ban	Kiadások
		Jogcímcsoport	Személyi juttatások	Munkaadókat terhelő járulékok	Dologi kiadások	Támogatásértékű kiadás	Működési célú pénzeszközátadás	Működési kiadások összesen	Felhalmozási célú kiadás	Felhalmozási kiadások összesen	Kiadások összesen
1.	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	132 697 394	17 843 212	21832064			172 372 670	1 270 000	1 270 000	173 642 670
2.	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek						0		0	0
3.	016010	Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek	1 550 864	217 565	138794			1 907 223		0	1 907 223
4.	016020	Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek						0		0	0
2.		Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv összesen	134 248 258	18 060 777	21 970 858	0	0	174 279 893	1 270 000	1 270 000	175 549 893
3.		ebből kötelező feladatok:	134 248 258	18 060 777	21 970 858	0	0	174 279 893	1 270 000	1 270 000	175 549 893
4.		ebből önként vállalt feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0
5.		ebből államigazgatási feladatok:	0	0	0	0	0	0		0	0

8. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2025 évi felújítási előirányzatai célonként

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
sor-szám	Felújítási cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
I.	Somogyjád Község Önkormányzat Képviselő-testülete	38 828 195	38 828 195	0	0
1.1	Járdafelújítás Fő utca	9 308 846	9 308 846	0	0
1.2	Magyar Falu Program Bocskai utca útfelújítás	9 670 375	9 670 375	0	0
1.3	Művelődési ház villamos hálózat felújítása	10 100 454	10 100 454	0	0
1.4	Magyar Falu Program Fő utca járdafelújítás	9 748 520	9 748 520	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	270 000	270 000	0	0
1.1	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal számítógép felújítás	270 000	270 000	0	0
III.	FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	39 098 195	39 098 195	0	0

9. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025 évi beruházási előirányzatai célonként és a felhalmozásra átadott pénzeszközök részletezése

		adatok Ft-ban
sorszám	Fejlesztési cél helye és megnevezése	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
A	B	C	D	E	F
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	83 829 808	83 762 593	67 215	0
1.	Beruházási kiadások	83 829 808	83 762 593	67 215	0
1.1	Magyaróvölgy 05/38. hrsz szántó terület talajvédelmi terv	250 000	250 000	0	0
1.2	Somogyjád földút csatlakozás kiépítése 019 hrsz engedélyezési terv	440 000	440 000	0	0
1.3	Somogyjád földút csatlakozás kiépítése 019 hrsz	5 000 000	5 000 000	0	0
1.4	Mini bölcsődébe és óvodába eszközbeszerzés	300 000	300 000	0	0
1.5	Nyugati temető feljárat javítása, korlátépítés	10 000 000	10 000 000	0	0
1.6	Tárgyi eszköz beszerzés iskolai gyermekétkeztetéshez	8 630 720	8 630 720	0	0
1.7	Tárgyi eszköz beszerzés gyermekorvosi rendelőbe	67 215	0	67 215	0
1.8	Tárgyi eszköz beszerzés háziorvosi rendelőbe	195 399	195 399	0	0
1.9	VJP-Kamerarendszerek telepítése pályázat	58 412 800	58 412 800	0	0
1.10	Bajcsy utcai köz csatlakozás leaszfaltozása	254 000	254 000	0	0
1.11	2 db ivókút felszerelése az iskola épületébe	279 674	279 674	0	0
2.	Felhalmozási célú átadott pénzeszközök	0	0	0	0
II.	Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve	1 000 000	1 000 000	0	0
1.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal-tárgyi eszközbeszerzés	1 000 000	1 000 000	0	0
III.-	FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	84 829 808	84 762 593	67 215	0

10. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁷

2025. évi Tartalékok felosztása

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Tartalék felosztása	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Általános tartalék	50 000	50 000	0	0
2.	Céltartalék	116 471 990	116 471 990	0	0
	Ebből:		0	0	0
2.1	Működési tartalék	511 264	511 264	0	0
2.2	Felhalmozási tartalék	115 960 726	115 960 726	0	0
	Az önkormányzat tartaléka összesen	116 521 990	116 521 990	0	0

11. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁸

Az önkormányzat és a hozzá tartozó költségvetési szerv 2025. évi létszámkerete (adatok főben)

A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv megnevezése	létszámkeret	átlagos létszám
I.	Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testülete	24	15,90
1.	Választott tisztségviselők	8	8
2.	Közalkalmazott	2	1,75
2.1	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	1	1
2.2	Közművelődés, hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása -közművelődési referensek	1	0,75
3.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egészségügyi szolgálati jogviszony	1	1
3.1	Háziorvosi alapellátás	1	1
4.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	13	5,1515
4.1	gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	4	2,08
4.2	Közutak, hidak alagutak üzemeltetése, fenntartása	1	0,44
4.3	Zöldterület kezelés	2	1,50
4.4	Köztemető fenntartása és működtetése	1	0,93
4.5	Zöldterület kezelés (diákmunka 2025.07.01-08.31.)	5	0,208
II.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	19	15
1.	Köztisztviselő	18	15
2.	a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	1	0
2.1	Munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott	1	0
III.	Összesen:	43	30,90
KÖZFOGLALKOZTATOTTI LÉTSZÁMKERETE
A	B	C	D
Sorszám	Költségvetési szerv	Létszámkeret	Átlaglétszám
I.	Somogyjádi Közös Önkormányzati Hivatal	0	0
II.	Somogyjád Község Önkormányzata	38	13,75
1.1	- Mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2024.dec-2025. febr)	5	1,25
1.2	-Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás (2024.dec-2025. febr)	8	2
1.3	- START mezőgazdasági közfoglalkoztatás (2025.03.01-2026.02.28)	6	4,5
1.4	- Hosszú időtartamú foglalkoztatottak (2025.03.01-2025.10.31)	9	4
1.5	- Hosszú időtartamú foglalkoztatottak (2025.11.01-2026.08.31)	10	2
III.	Összesen:	38	13,75

ÖSSZESEN LÉTSZÁM:		81	44,65
	ebből kötelező feladatok:	81	44,65
	ebből önként vállalt feladatok:	0	0
	ebből államigazgatási feladatok:	0	0

12. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez¹⁹

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025-2026-2027-2028. évi alakulása

					adatok Ft-ban
Sor-szám	M e g n e v e z é s	2025. évre	2026. évre	2027. évre	2028. évre
1.	A	B	C	D	E
2.	I. Működési bevételek és kiadások
3.	Működési bevételek	56 040 080	57 721 282	59 452 921	61 236 508
4.	Közhatalmi bevételek	35 458 899	36 522 666	37 618 346	38 746 896
5.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 155 531 489	1 190 197 434	1 225 903 357	1 262 680 457
6.	Támogatások államháztartáson belülről	142 490 204	146 764 910	151 167 857	155 702 893
7.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	2 770 100	2 853 203	2 938 799	3 026 963
8.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	82 147 053	84 611 465	87 149 809	89 764 303
9.	Működési célú bevételek ö s s z e s e n (03+....+8)	1 474 437 825	1 518 670 960	1 564 231 089	1 611 158 021
10.	Személyi juttatások	238 322 473	245 472 147	252 836 312	260 421 401
11.	Munkaadókat terhelő járulékok	26 753 106	27 555 699	28 382 370	29 233 841
12.	Dologi kiadások	190 323 357	196 033 058	201 914 049	207 971 471
13.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	947 060 036	975 471 837	1 004 735 992	1 034 878 072
14.	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	5 371 475	5 532 619	5 698 598	5 869 556
15.	Elvonások és befizetések teljesítése	0	0	0	0
16.	Ellátottak pénzbeli juttatása	9 017 120	9 287 634	9 566 263	9 853 250
17.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	32 976 266	33 965 554	34 984 521	36 034 056
18.	Tartalékok	561 264	578 102	595 445	613 308
19.	Működési célú kiadások ö s s z e s e n (10+....+18)	1 450 385 097	1 493 896 650	1 538 713 549	1 584 874 956
20.	M e g n e v e z é s	2025. évre	2026. évre	2027. évre	2028. évre
21.	A	B	C	D	E
22.	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
23.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 382 010	76 613 470	78 911 874	81 279 231
24.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
25.	Felhalmozási bevételek	300 000	309 000	318 270	327 818
26.	Értékpapír értékesítés	0	0	0	0
27.	Rövid lejáratú hitelfelvétel	0	0	0	0
28.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	141 153 991	145 388 611	149 750 269	154 242 777
29.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n (23+....+28)	215 836 001	222 311 081	228 980 413	235 849 826
30.	Felújítási kiadások	39 098 195	40 271 141	41 479 275	42 723 653
31.	Beruházási kiadások	84 829 808	87 374 702	89 995 943	92 695 822
32.	Egyéb felhalmozási célú kiadások		0	0	0
33.	Értékpapír vásárlás	0	0	0	0
34.	Fejlesztési tartalék	115 960 726	119 439 548	123 022 734	126 713 416
35.	Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH belülre	0	0	0	0
36.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n (30+....+35)	239 888 729	247 085 391	254 497 953	262 132 891
37.	Bevételek Ö S S Z E S E N (9+29)	1 690 273 826	1 740 982 041	1 793 211 502	1 847 007 847
38.	Kiadások Ö S S Z E S E N (19+36)	1 690 273 826	1 740 982 041	1 793 211 502	1 847 007 847

13. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

					adatok Ft-ban
	A	B	C	D	E	F
Sorszám	Feladat megnevezése	Év
Sorszám	Feladat megnevezése	2025	2026	2027	2028	2029
1.	hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2.	tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
3.	tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
4.	beruházási és fejlesztési hitelek
5.	működési célú hosszú lejáratú hitelek
6.	egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
7.	Hosszú lejáratú kötelezettségek évi törlesztő részlete összesen:	0	0	0	0	0
	Az önkormányzatnak többéves kihatással járó feladatot nem tervez.

14. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez²⁰

Somogyjád Község Önkormányzata 2025. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemterve

													adatok Ft-ban
A		B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
Sorszám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13=1+...+12)
	BEVÉTELEK
1	Működési bevételek	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 006	4 670 014	56 040 080
2	Közhatalmi bevételek	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 911	35 458 899
2	-ebből helyi adó	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 908	2 954 911	35 458 899
3	Felhalmozási bevétel	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	25 000	300 000
4	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 290	96 294 299	1 155 531 489
4	-ebből felhalmozási	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 849	2 770 100
	- ebből működésre	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 841	230 849	2 770 100
	- ebből fejlesztésre	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Támogatások államháztartáson belülről	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 684	18 072 690	216 872 214
	-ebből működési	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 183	11 874 191	142 490 204
	-ebből fejlesztési	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500	6 198 500		6 198 500	12 397 010	74 382 010
7	Egyéb bevétel (pénz/készlet/maradvány)	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 420	18 608 421	223 301 044
	- ebből kötelezettséggel terhelt felhalmozási célra	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 832	11 762 839	141 153 991
	- ebből kötelezettséggel terhelt működési célra	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 587	6 845 596	82 147 053
8	Finanszírozási műveletek (hitel...)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből működési célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	-ebből felhalmozási célú hitel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	kamatbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	(1+2+3+4+5+6+7+8) összes bevétel	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 184	1 690 273 826

	KIADÁSOK
10	Személyi juttatás	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	19 860 206	238 322 473
11	Munkaadókat terhelő járulék	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 425	2 229 431	26 753 106
12	Dologi kiadás	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 279	15 860 288	190 323 357
13	Szociális kiadás	751 426	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	751 427	9 017 120
14	Egyéb működési célú kiadás	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 292	79 369 299	952 431 511
15	Felújítás, beruházás, felhalmozási célú pénzeszközátadás	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 333	10 327 340	123 928 003
17	Tartalékok	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	9 710 165	116 521 990
18	Finanszírozási műveletek (hiteltörlesztés...)	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 022	2 748 024	32 976 266
	-ebből működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0	0	0
	-ebből államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése	32 976 266	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	32 976 266
	-ebből függő kiadás
19	(10+...+18 ) összes kiadások	140 856 148	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 149	140 856 181	1 690 273 826

15. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásai

					adatok Ft-ban
A támogatás kedvezményezettje	Adóelengedés		Adókedvezmény		Egyéb kedvezmények
A támogatás kedvezményezettje	adónem	összeg	adónem	összeg	típus	összeg

Összesen		0		0		0
Összes közvetett támogatás:	0	e Ft

Az önkormányzatnak nincsenek közvetett támogatásai.

16. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez²¹

Ellátottak pénzbeli juttatásai 2025 évben

		adatok Ft-ban
A	B	C	D	E	F
Sorszám	Megnevezés	előirányzat összege	ebből kötelező feladatok:	ebből önként vállalt feladatok:	ebből államigazgatási feladatok:
1.	Családi támogatások	0	0	0	0
2.	ebből: családi pótlék	0	0	0	0
3.	ebből: anyasági támogatás	0	0	0	0
4.	ebből: gyermekgondozást segítő ellátás	0	0	0	0
5.	ebből: gyermeknevelési támogatás	0	0	0	0
6.	ebből: gyermekek születésével kapcsolatos szabadság megtérítése	0	0	0	0
7.	ebből: életkezdési támogatás	0	0	0	0
8.	ebből: otthonteremtési támogatás	0	0	0	0
9.	ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése	0	0	0	0
10.	ebből: GYES-en és GYED-en lévők hallgatói hitelének célzott támogatása	0	0	0	0
11.	ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások	0	0	0	0
12.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0	0	0	0
13.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	0	0	0	0
14.	ebből: ápolási díj	0	0	0	0
15.	ebből: fogyatékossági támogatás és vakok személyi járadéka	0	0	0	0
16.	ebből: mozgáskorlátozottak szerzési és átalakítási támogatása	0	0	0	0
17.	ebből: megváltozott munkaképességűek illetve egészségkárosodottak kereset-kiegészítése	0	0	0	0
18.	ebből: közgyógyellátás	0	0	0	0
19.	ebből: cukorbetegek támogatása	0	0	0	0
20.	ebből: egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság szociális rászorultság alapján	0	0	0	0
21.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
22.	ebből: a Nemzeti Foglalkoztatási Alapból folyósított passzív, ellátási típusú támogatások, így különösen az álláskeresési járadék, a nyugdíj előtti álláskeresési segély, valamint az ellátások megállapításával kapcsolatos utiköltség-térítés	0	0	0	0
23.	ebből: korhatár előtti ellátás és a fegyveres testületek volt tagjai szolgálati járandósága	0	0	0	0
24.	ebből: munkáltatói befizetésből finanszírozott korengedményes nyugdíj	0	0	0	0
25.	ebből: átmeneti bányászjáradék	0	0	0	0
26.	ebből: szénjárandóság pénzbeli megváltása	0	0	0	0
27.	ebből: mecseki bányászatban munkát végzők bányászati kereset-kiegészítése	0	0	0	0
28.	ebből: mezőgazdasági járadék	0	0	0	0
29.	ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás	0	0	0	0
30.	ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása	0	0	0	0
31.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	0	0	0	0
32.	ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	0	0	0	0
33.	ebből: lakbértámogatás	0	0	0	0
34.	ebből: lakásfenntartási támogatás	0	0	0	0
35.	ebből: adósságcsökkentési támogatás	0	0	0	0
36.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
37.	ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
38.	ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
39.	Egyéb nem intézményi ellátások	9 017 120	9 017 120	0	0
40.	ebből: házastársi pótlék	0	0	0	0
41.	ebből: Hadigondozottak Közalapítványát terhelő hadigondozotti ellátások	0	0	0	0
42.	ebből: tudományos fokozattal rendelkezők nyugdíjkiegészítése	0	0	0	0
43.	ebből:nemzeti gondozotti ellátások	0	0	0	0
44.	ebből: nemzeti helytállásért pótlék	0	0	0	0
45.	ebből: egyes nyugdíjjogi hátrányok enyhítése miatti (közszolgálati idő után járó) nyugdíj-kiegészítés	0	0	0	0
46.	ebből: egyes, tartós időtartamú szabadságelvonást elszenvedettek részére járó juttatás	0	0	0	0
47.	ebből: a Nemzet Színésze címet viselő színészek havi életjáradéka, művészeti nyugdíjsegélyek, balettművészeti életjáradék	0	0	0	0
48.	ebből: az elhunyt akadémikusok hozzátartozóinak folyósított özvegyi- és árvaellátás	0	0	0	0
49.	ebből: a Nemzet Sportolója címmel járó járadék, olimpiai járadék, idős sportolók szociális támogatása	0	0	0	0
50.	ebből: életjáradék termőföldért	0	0	0	0
51.	ebből: Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal által folyósított ellátások	0	0	0	0
52.	ebből: szépkorúak jubileumi juttatása	0	0	0	0
53.	ebből: időskorúak járadéka	0	0	0	0
54.	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	0	0
55.	ebből: köztemetés	700 000		0	0
56.	ebből: települési támogatás	8 000 000		0	0
57.	ebből: egészségkárosodási és gyermekfelügyeleti támogatás	0	0	0	0
58.	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	317 120		0	0
59.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 017 120	9 017 120	0	0

17. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2025. évi lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

			adatok Ft-ban
	A	B	C
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Egyéb kedvezmények
Sorszám	A támogatás kedvezményezettje	Kedvezmény típusa	Összeg
1.
2.	Összesen
3.	Összes közvetett támogatás:		0

	Az önkormányzatnak nincsenek lakossági és közösségi szolgáltatásra közvetett támogatásai.

18. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez²²

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	adatok Ft-ban
	A	B	C	D		A	B	C	D
	Bevételek		Kiadások			Bevételek		Kiadások
Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban	Sorszám	Megnevezés	adatok Ft-ban	Megnevezés	adatok Ft-ban
1.	Saját bevételek	56 040 080	Személyi juttatások	238 322 473	1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	74 382 010	Felújítási kiadások	39 098 195
2.	Közhatalmi bevételek	35 458 899	Munkaadókat terhelő járulék	26 753 106	2.	Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		Beruházási kiadások	84 829 808
3.	Önkormányzatok működési támogatásai összesen	1 155 531 489	Dologi kiadások	190 323 357	3.	Felhalmozási célú előző évi maradvány igénybevétele	141 153 991	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
4.	Támogatások államháztartáson belülről	142 490 204	Ellátottak pénzbeni juttatása	9 017 120	4.	Felhalmozási bevételek	300 000	Tartalék	115 960 726
5.	Véglegesen átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	2 770 100	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	947 060 036	5.	ÖSSZESEN:	215 836 001	ÖSSZESEN:	239 888 729
6.	Működési célú előző évi maradvány igénybevétele	82 147 053	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre	5 371 475	6.	Hiány:	24 052 728	Többlet:	----
7.			Elvonások és befizetések
8.	ÖSSZESEN:	1 474 437 825	Tartalék	561 264
9.	Hiány:	----	ÖSSZESEN:	1 417 408 831
			Többlet:	57 028 994



	A				B	C	D
Sorszám	Megnevezés				Működési célú	Felhalmozási célú	Összesen
1.	Tárgyévi bevételek összesen				1 392 290 772	74 682 010	1 466 972 782
2.	Tárgyévi kiadások összesen				1 417 408 831	239 888 729	1 657 297 560
3.	Költségvetési hiány (-)/többlet (+)				-25 118 059	-165 206 719	-190 324 778
4.	Előző évek pénzmaradványának igénybevétele				82 147 053	141 153 991	223 301 044
5.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei				0	0	0
6.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai				32 976 266	0	32 976 266
7.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege				-32 976 266	0	-32 976 266
8.	Kiadások mindösszesen				1 450 385 097	239 888 729	1 690 273 826
9.	Bevételek mindösszesen				1 474 437 825	215 836 001	1 690 273 826

19. melléklet a 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelethez²³

EU támogatással és társfinanszírozással megvalósuló programok, projektek

				adatok Ft-ban
A	B	C	D	E
Sorszám	Megnevezés	Bevétel	Kiadás	önkormányzati hozzájárulás
I.	Működési programok
1.	Magyar Falu Program-Fő utca járda felújítás	197 104	197 104
II.	EU-s támogatásból megvalósuló működési programok, projektek	197 104	197 104	0
III.	Felhalmozási programok
1.	Magyar Falu Program-Fő utca járda felújítás	9 748 520	9 748 520
IV.	EU-s támogatásból megvalósuló felhalmozási programok, projektek	9 748 520	9 748 520	0

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés c) pontja a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (3) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (4) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (5) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. § (1) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁹

A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 8. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 11. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 16. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2025. (VIII. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 19. melléklet a Somogyjád Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2026. (V. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.