Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Hajdúsámson Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 25

Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Hajdúsámson Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.11.25.

[1] E rendelet célja Hajdúsámson Város Önkormányzatának és az általa fenntartott költségvetési szervek 2025. évi költségvetése, bevételi és kiadási tételeinek elfogadása, 2025. évi működési keretrendszerének meghatározása.

[2] Hajdúsámson Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.

[3] Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3)-(5) bekezdésében, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a és 234. § (3) és (4) bekezdésében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában és Hajdúsámson Város Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2016. (I. 29) önkormányzati rendelet 40. § (3) bekezdés 3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Pénzügyi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed

a) a Képviselő-testületre, annak bizottságaira,

b) Hajdúsámson Város Önkormányzatára,

c) a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatalra,

d) az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre).

II. Fejezet

Az önkormányzat 2025. évi költségvetése

2. §1 Hajdúsámson Város Önkormányzata (önkormányzat) 2025. évi költségvetése a következők szerint kerül jóváhagyásra:

Bevételek mindösszesen: 8 702 280 036 Ft

Kiadások mindösszesen: 8 702 280 036 Ft

Hiány: 0 Ft

KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESEN: (1. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 3 585 815 640 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 4 395 400 061 Ft

Költségvetési hiány: 809 584 421 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 836 464 396 Ft

Betét visszavonásából származó bevétel: 4 280 000 000 Ft

Belső finanszírozási kiadások:

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése: 4 280 000 000 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése: 26 879 975 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 809 584 421 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS: (2. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 1 944 529 512 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 247 441 189 Ft

Költségvetési hiány: 302 911 677 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 395 229 602 Ft

Betét visszavonásából származó bevétel: 4 280 000 000 Ft

Belső finanszírozási kiadások:

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése: 4 280 000 000 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése 26 879 975 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 368 349 627 Ft

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS: (3. sz. melléklet szerint)

Költségvetési bevételek összesen: 1 641 286 128 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 2 147 958 872 Ft

Költségvetési hiány: 506 672 744 Ft

Költségvetési hiány belső finanszírozására

szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi pénzmaradvány: 441 234 794 Ft

Finanszírozási célú műveletek:

Költségvetési hiány külső finanszírozására

szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hiteltörlesztés bevételei: 0 E Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 0 E Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 E Ft

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi működési célú bevételei és kiadásai mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a 2025. évi felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület a 2025. év pénzeszköz átvételből származó bevételeket a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület a 2025. évi pénzeszköz átadásokat az 5. melléklet és 6. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület Hajdúsámson Város Önkormányzatának 2025. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 7. melléklet szerint fogadja el.

(7) Az önkormányzat 2025. évi központi költségvetésből származó bevételeinek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat 2025. évi működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási bevételeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá, előirányzat-felhasználási ütemtervét a 16. melléklet szerint fogadja el.

(10) A 11. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület az önkormányzat által 2025. évben folyósított szociális ellátások előirányzatait.

(11) Az önkormányzat hitelfelvételből származó kötelezettségeit évenkénti bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

(12) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásait, felújítási feladatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló projekteket kiemelten a 14. melléklet szerint fogadja el.

(13) A Képviselő-testület a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal 2025. évi bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonkénti bontásban a 17. melléklet szerint, előirányzat-felhasználási ütemtervét a 18. melléklet szerint fogadja el.

(14) A Képviselő-testület a Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda 2025. évi bevételeit és kiadásait a 19. melléklet szerint, előirányzat felhasználási ütemtervét a 20. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(15) A Képviselő-testület a Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely 2025. évi bevételeit és kiadásait a 21. melléklet szerint, előirányzat felhasználási ütemtervét a 22. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(16) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveinek 2025. évi engedélyezett létszámkeretéről szóló tájékoztatót a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

(17) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2025. évi összegeit a 24. melléklet szerint fogadja el.

(18) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletei felső határát a 2025. évre vonatkozóan a 25. melléklet szerint fogadja el.

(19) Az önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait a 26. melléklet szerint határozza meg.

A költségvetési tartalékok

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat előre nem látható feladatainak fedezetéül a 15. mellékletében meghatározott célú és összegű tartalékot biztosít a költségvetésben.

(2) A tartalék feletti rendelkezési jogosultság a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

A költségvetési forráshiány és finanszírozása

5. § (1) Az önkormányzat költségvetési hiányának finanszírozására használja fel a 2024. évi zárszámadás során jóváhagyásra kerülő, kötelezettséggel nem terhelt költségvetési maradványát.

(2) Jelenleg az önkormányzat részére nem áll rendelkezésre folyószámla hitelkeret. Folyószámla hitelkeret szerződés megkötéséhez képviselő-testületi döntés szükséges.

(3) Az önkormányzati vagyon működtetéséből elért működési többletbevételt – minden költségvetési szerv vonatkozásában – elsősorban a költségvetési hiány csökkentésére kell fordítani.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és irányítása alatt lévő költségvetési szerveknél a költségvetés végrehajtása kapcsán realizált többletbevételeket, és a kiadási megtakarításokat elsősorban a költségvetési hiányának csökkentésére fordítja.

(5) Az önkormányzat a pályázati kiírásban foglaltaknak történő megfelelés esetén pályázatot nyújthat be a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 3. számú melléklete 2.1.5. Önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcímen rendelkezésre álló költségvetési támogatásra.

(6) A felhalmozási költségvetés hiányát a Képviselő-testület költségvetési maradvánnyal, szükség esetén fejlesztési célú hitellel fedezi a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben foglaltak betartása mellett.

(7) A hitel felvétele a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

III. Fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

Általános rendelkezések

6. § (1) Az önkormányzat és irányítása alatt álló költségvetési szerveinek költségvetése terhére önként vállalt feladathoz kapcsolódó kötelezettségvállalás csak a kötelező feladatok ellátásának teljes körű biztosítását követően történhet.

(2) A beruházási, felújítási munkákra vonatkozó szerződésekben konkrétan meg kell határozni a pénzügyi teljesítés határidejét, mely legkorábban a számla beérkezését követő 15. nap lehet.

(3) A Képviselő-testület az információs és önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény szerint a nettó 5 000 000 Ft-ot el nem érő értékű szerződés esetén a közzétételt mellőzi.

(4) Az 5 000 000 Ft-ot elérő, és azt meghaladó értékű szerződés esetén a polgármester gondoskodik a 2011. évi CXII. törvény 1. mellékletében meghatározott adatoknak az önkormányzat honlapján, vagy a helyben szokásos módon – a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül – történő közzétételéről, és azok öt éves időtartamú elérhetőségének biztosításáról.

(5) Az önkormányzat gazdálkodása során rendelkezésre álló átmenetileg szabad pénzeszközeit betétben történő elhelyezés útján hasznosíthatja.

(6) A Képviselő-testület a fejlesztési célú szabad pénzeszközök hasznosításával kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a betétben elhelyezett pénzeszközökről a polgármesteri tájékoztató keretében nyújt információt a Képviselő-testület részére.

(7) A Képviselő-testület az egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő lekötésével kapcsolatos döntéshozatalt a polgármester hatáskörébe utalja azzal, hogy lekötést kizárólag a számlavezető pénzintézetnél kezdeményezhet. A polgármester a betétben elhelyezett pénzeszközökről a polgármesteri tájékoztató keretében nyújt információt a Képviselő-testület részére.

(8) A polgármester az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő, az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Ávr.) meghatározott keretek között, amelyekről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(9) A polgármester az önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, melyekről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles. Kedvezőtlennek minősül az a likviditási helyzet, ha az önkormányzat folyószámla-hitelkeretének kihasználtsága a 80%-ot meghaladja.

(10) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2025. évi közfoglalkoztatási pályázatok benyújtására. A pályázat eredményének függvényében a létszámadatokban bekövetkezett változás a soron következő költségvetési rendelet-módosítás keretében kerül átvezetésre.

A költségvetési szervek gazdálkodása

7. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei az éves költségvetésüket

a) az Alapító Okiratban előírt, továbbá engedélyezett, az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,

b) a szakmai hatékonyság gazdaságosság, eredményesség, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával kötelesek végrehajtani.

(2) A költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltakban megfogalmazott előírások szerint rendelkezik.

(3) A költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(4) A költségvetési szervek fizetési számlájára a fizetési kötelezettségek teljesítéséhez szükséges fedezetet a fenntartó az előirányzat felhasználási ütemtervben meghatározott havi keretek erejéig biztosítja.

(5) Az intézmények 2025. évi költségvetési előirányzatainak megváltoztatására a következők szerint kerülhet sor:

a) növelésre kerülhet a Képviselő-testület döntése alapján biztosított pótelőirányzat összegével, vagy a központi döntés alapján kapott előirányzatokkal, valamint többletfeladatok fenntartó általi intézményhez rendelése esetén,

b) csökkentésre kerülhet a Képviselő-testület előirányzat törlésre irányuló döntése alapján, vagy a központi döntés alapján elvont előirányzatokkal, továbbá feladat elmaradáshoz kapcsolódóan,

c) pályázati támogatással megvalósuló projektekhez biztosított támogatási összeggel, továbbá pályázati összeg esetleges visszafizetésével,

d) a Képviselő-testület által a költségvetési maradvány elszámolásához kapcsolódóan megállapított összeggel.

(6) Az intézményi hatáskörben szabályozott kitüntető díjak – melynek a címadományozás nem része – adományozásához kapcsolódóan biztosított juttatásokra a bérmegtakarítás biztosítja a fedezetet.

(7) A költségvetési szervek a költségvetésükben jóváhagyott előirányzatokon túli saját forrást igénylő pályázatot a Képviselő-testület előzetes tájékoztatásával nyújthatnak be a saját forráshoz szükséges fedezet Képviselő-testület általi jóváhagyását követően. A költségvetési szervek önerőt nem igénylő 100%-os intenzitású pályázatokat saját hatáskörben benyújthatnak, melyről a Képviselő-testületet kötelesek tájékoztatni.

(8) Tartós kötelezettségvállalásra a jogszabályi előírásoknak megfelelő módon kerülhet sor az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél.

(9) A költségvetési szervek vezetői a Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek a gazdálkodást folytatni, az előirányzatok túllépése fegyelmi felelősségre vonást von maga után.

A költségvetési maradvány elszámolása

8. § (1) A pénzmaradvány elszámolása során az intézményektől elvonásra kerül:

a) az intézményi alaptevékenység bevételének és az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételeknek a többlete,

b) meghatározott célra biztosított előirányzat fel nem használt része,

c) az előirányzat átcsoportosításra vonatkozóan ezen rendeletben korlátozás alá eső előirányzatok fel nem használt része,

d) munkaadókat terhelő járulékok azon része, mely nem köthető a személyi juttatások maradványához,

e) feladatelmaradás miatt, az elmaradt feladattal arányos támogatási rész.

(2) A költségvetési szervet megillető maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt, azt gazdasági szükséghelyzetben, valamint jelentős összegű költségvetési hiány esetében korlátozhatja vagy elvonhatja.

Személyi juttatások

9. § (1)2 A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény (a továbbiakban: Kttv.) 132. §-a szerinti illetményalapot a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdése alapján, 2025. január 1. napjától - 2025. június 30. napjáig, 76 912 Ft összegben állapítja meg. 2025. július 1. napjától - 2025. december 31. napjáig, 90 500 Ft összegben állapítja meg.

(2) A Kttv. 234. § alapján tárgyévre (2025. január 1. napjától 2025. december 31. napjáig) a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőt 30%-os mértékű illetménykiegészítés, az érettségi végzettségű köztisztviselőt 20%-os mértékű illetménykiegészítés illeti meg.

(3) A köztisztviselők részére a Képviselő-testület a cafetéria-juttatás mértékét a Kttv. 151 §. alapján az illetményalap ötszörösében határozza meg, mely összeg nem tartalmazza a munkáltatót terhelő adót.

(4) A Képviselő-testület a közalkalmazottak 2025. évi illetményét a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény, a köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban dolgozókat a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény és végrehajtási rendelete alapján, a Munka törvénykönyve alá tartozó dolgozókat a munka törvénykönyvéről szóló 2012 évi I. törvényben foglaltak szerint határozza meg.

(5) A költségvetési szerveknél címadományozásra az irányító szerv előzetes hozzájárulásával kerülhet sor, az adományozáshoz kapcsolódó pénzügyi fedezet egyidejű meghatározásával.

(6) Az önkormányzati intézményeknél az illetményfizetés egységesen, a munkavállaló által megválasztott lakossági folyószámlára utalással történik. Az illetmény utalására vonatkozóan a hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kell intézkedni.

(7) A képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíját az érintettek választásától függően számlára történő átutalással, vagy készpénzben kell kifizetni.

Előirányzat felhasználás és módosítás

10. § (1) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak a vonatkozó jogszabályokban és jelen rendeletben meghatározottak szerint.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.

(4) Az évközi központi előirányzat-zárolást a polgármester köteles haladéktalanul, a költségvetési rendelet egyidejű módosítása érdekében a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(5) A Képviselő-testület a költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt kiadási, bevételi és létszám előirányzatok között az átcsoportosítás jogát fenntartja magának. Kivételt képez ez alól a dologi, beruházások és felújítások kiemelt előirányzatai közötti, a fordított adózás rendje miatti átcsoportosítás, melynek jogára az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 43/A. § (2) bekezdése alapján a képviselő-testület a polgármesternek ad felhatalmazást.

(6) Az élelmezési feladatokkal összefüggő bevételi és kiadási, valamint az Áfa befizetési kötelezettségre jóváhagyott előirányzatokat kizárólag az élelmezési tevékenység végzésével összefüggésben lehet felhasználni, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet.

(7) A közüzemi díjakra – víz, gáz, villamos energia – biztosított előirányzatok kizárólag ezen kiadásokra használhatók fel, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet.

(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a kiemelt előirányzatokon belül minden más kiadás nemet megelőzően biztosítani a garantált illetményelemek, adó- és járulékfizetési kötelezettségek, a szociális ellátások, a közüzemi díjak, élelmezési kiadások, valamint egyéb, jogszabályban előírt kötelezettségek teljesítéséhez szükséges előirányzatokat.

(9) A kiadási előirányzatokra történő kötelezettségvállalás előtt meg kell győződni arról, hogy a jóváhagyott költségvetés fel nem használt és le nem kötött része biztosítja-e a fedezetet.

(10) A polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja arról, ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak.

(11) A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-ei hatállyal módosítja költségvetési rendeletét. Szükség szerint a költségvetési rendelet gyakrabban is módosítható.

Az önkormányzati biztos kirendelése

11. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 71. §-a alapján az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez történő önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét és az ahhoz kapcsolódó értékhatárt a következők szerint állapítja meg: Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által irányított költségvetési szerv 30 napon túli elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a 150 millió forintot és e tartozását egy hónap alatt sem képes 30 nap alá szorítani.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését a polgármester kezdeményezi. Ha ezen kötelezettségének a polgármester nem tesz eleget, úgy az önkormányzati biztos kirendelését indítványozhatja:

a) a Pénzügyi Bizottság,

b) a jegyző,

c) a Képviselő-testület által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szervek vezetői.

Egyéb rendelkezések

12. § A Képviselő-testület a szociális tevékenység támogatására jóváhagyott keretösszeghez kapcsolódó felhasználási jogkört a Szociális, Családügyi és Köznevelési Bizottságra, továbbá a polgármesterre ruházza át az erre vonatkozó helyi szabályozás figyelembe vételével.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

13. § A Képviselő-testület megbízza a polgármestert, hogy az e rendeletben megállapított szabályoknak megfelelően gondoskodjon a költségvetési gazdálkodás operatív végrehajtásáról.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez3

MÉRLEG

Ft-ban

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

I. Támogatások

1 019 758 666

1 545 711 653

2 842 932 733

185 465 809

3 028 398 542

I. Működési kiadások

1 539 854 372

1 561 226 156

2 061 036 320

186 404 869

2 247 441 189

1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 019 081 478

814 339 463

1 275 422 093

185 465 809

1 460 887 902

- kötelező feladatellátásra

1 887 653 020

1 507 234 002

1 887 653 020

189 724 869

2 162 369 560

1.1. Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

724 254 144

742 331 486

787 923 556

787 923 556

- önként vállalt feladatellátásra

72 809 779

53 992 154

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

1.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

294 827 334

72 007 977

487 498 537

185 465 809

672 964 346

1. Személyi juttatások

764 906 003

681 017 529

927 220 960

174 130 394

1 101 351 354

1.2.-ből EU-s támogatás

4 761 634

465 816

171 180 129

171 180 129

- kötelező feladatellátásra

760 647 641

680 517 529

923 920 960

174 130 394

1 098 051 354

2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

677 188

731 372 190

1 567 510 640

0

1 567 510 640

- önként vállalt feladatellátásra

4 258 362

500 000

3 300 000

3 300 000

2.1. Fejlesztési célú támogatások

0

0

0

0

2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

87 070 640

86 841 176

105 955 010

12 782 766

118 737 776

2.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

677 188

731 372 190

1 567 510 640

1 567 510 640

- kötelező feladatellátásra

85 420 904

86 675 976

104 794 130

12 602 766

117 396 896

2.2.-ből EU-s támogatás

0

731 372 190

1 466 910 640

1 466 910 640

- önként vállalt feladatellátásra

1 649 736

165 200

1 160 880

180 000

1 340 880

II. Közhatalmi bevételek

391 162 489

367 000 000

384 400 000

0

384 400 000

3. Dologi kiadások

498 788 840

642 206 224

863 924 937

-508 291

863 416 646

1. Helyi adók

382 180 052

363 000 000

380 400 000

380 400 000

- kötelező feladatellátásra

461 678 579

615 806 224

826 311 142

2 991 709

829 302 851

2. Átengedett központi adók (gépjárműadó)

0

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

37 110 261

26 400 000

37 613 795

-3 500 000

34 113 795

3. Bírság, pótlék, egyéb közhatalmi bevételek

8 982 437

4 000 000

4 000 000

4 000 000

4. Egyéb működési célú kiadások

147 670 497

102 811 227

118 278 961

0

118 278 961

III. Intézményi működési bevételek

134 026 855

105 545 939

146 237 354

2 898 670

149 136 024

4.1 Államháztartáson belülre

111 920 797

76 417 969

72 495 703

0

72 495 703

- kötelező feladatellátásra

134 026 855

105 545 939

146 032 504

2 898 670

148 931 174

- kötelező feladatellátásra

106 801 040

71 451 015

67 528 749

67 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

204 850

204 850

- önként vállalt feladatellátásra

5 119 757

4 966 954

4 966 954

4 966 954

IV. Felhalmozási bevételek

938 177

7 090 050

0

7 090 050

4.2 Államháztartáson kívülre

35 749 700

26 393 258

45 783 258

45 783 258

1. Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

938 177

7 090 050

7 090 050

- kötelező feladatellátásra

13 789 700

4 433 258

4 433 258

4 433 258

2. Pénzügyi befektetések bevételei

- önként vállalt feladatellátásra

21 960 000

21 960 000

41 350 000

41 350 000

V. Átvett pénzeszközök

52 916 561

4 262 760

16 791 024

0

16 791 024

5. Ellátottak pénzbeli juttatásai

41 418 392

38 350 000

42 272 266

0

42 272 266

1. Működési célú átvett pénzeszközök

40 363 502

4 262 760

16 791 024

16 791 024

- kötelező feladatellátásra

41 418 392

38 350 000

42 272 266

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

0

2. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

12 553 059

0

0

6. Általános tartalék

0

10 000 000

3 384 186

3 384 186

II. Felhalmozási kiadások

865 735 776

1 215 015 218

2 145 999 262

1 959 610

2 147 958 872

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 598 802 748

2 022 520 352

3 397 451 161

188 364 479

3 585 815 640

- kötelező feladatellátásra

865 735 776

1 215 015 218

2 145 999 262

1 959 610

2 147 958 872

Költségvetési hiány

-806 787 400

-753 721 022

-809 584 421

0

-809 584 421

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

VI. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek

6 512 362 825

780 600 997

5 116 464 396

0

5 116 464 396

1. Beruházások

204 569 213

968 893 995

1 944 894 755

1 959 610

1 946 854 365

1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

477 674 856

363 643 407

395 229 602

395 229 602

2. Felújítások

71 513 212

212 526 875

196 926 875

196 926 875

2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

1 164 687 969

416 957 590

441 234 794

441 234 794

3. Egyéb felhalmozási kiadások

589 653 351

1 000 000

1 000 000

1 000 000

3. Betét visszavonásából származó bevétel

4 870 000 000

4 280 000 000

4 280 000 000

VII. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

0

0

0

0

3.1 Államháztartáson belülre

589 653 351

1 000 000

1 000 000

1 000 000

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2024. évi teljesítés

2025. évi eredeti előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési célú hitel felvétele

0

3.2 Államháztartáson kívülre

0

0

0

0

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

0

3.3 Felhalmozási célú kamat kiadások

0

VIII. Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

32 403 672

0

0

0

0

3.4 Egyéb felhalmozási kiadások

0

4. Fejlesztési céltartalék

0

32 594 348

3 177 632

3 177 632

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

2 405 590 148

2 776 241 374

4 207 035 582

188 364 479

4 395 400 061

Költségvetési többlet

III. Finanszírozási kiadások

4 901 514 701

26 879 975

4 306 879 975

0

4 306 879 975

1. Belső finanszírozási kiadások

4 901 514 701

26 879 975

4 306 879 975

0

4 306 879 975

1. Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

4 870 000 000

4 280 000 000

4 280 000 000

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

31 514 701

26 879 975

26 879 975

26 879 975

2. Külső finanszírozási kiadások

0

0

0

0

1. Működési célú hitel törlesztése

2. Felhalmozási célú hitel törlesztése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

8 143 569 245

2 803 121 349

8 513 915 557

188 364 479

8 702 280 036

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

7 307 104 849

2 803 121 349

8 513 915 557

188 364 479

8 702 280 036

- kötelező feladatellátás összes bevétele

8 111 126 509

2 803 121 349

8 501 182 443

188 364 479

8 689 546 922

- kötelező feladatellátás összes kiadása

7 236 356 733

2 749 129 195

8 425 523 928

191 684 479

8 617 208 407

- önként vállalt feladatellátás összes bevétele

32 442 736

12 733 114

12 733 114

- önként vállalt feladatellátás összes kiadása

70 748 116

53 992 154

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

Államigazgatási feladat:

0

0

0

0

0

Államigazgatási feladat:

0

0

0

0

0

Többlet:

Hiány:

Az ÁHT. 23. § 5. bekezdése szerint az előirányzat módosítások részletes bemutatása

Összeg (Ft)

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson belülről:

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem támogatása)

180 820 279

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem támogatása) Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

1 548 510

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem támogatása) Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely

3 097 020

Összesen:

185 465 809

Intézményi működési bevételek:

Egyéb működési bevételek (Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely)

139 670

Egyéb működési bevételek (200/2025. (XI. 25.) öh. határozat alapján az önkormányzat és költségvetési szervei dolgozóinak adott egyszeri év végi jutalom)

2 759 000

Összesen:

2 898 670

Személyi juttatások:

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem)

165 464 394

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

2 630 000

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-350 000

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem) Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

1 454 000

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

-35 000

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem) Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely

2 908 000

200/2025. (XI. 25.) öh. határozat alapján előirányzat növekedés az önkormányzat és költségvetési szervei dolgozóinak adott egyszeri év végi jutalom

2 059 000

Összesen:

174 130 394

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem)

10 755 186

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

870 000

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-40 950

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

180 000

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem) Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

94 510

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

35 000

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem) Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely

189 020

200/2025. (XI. 25.) öh. határozat alapján előirányzat növekedés az önkormányzat és költségvetési szervei dolgozóinak adott egyszeri év végi jutalom

700 000

Összesen:

12 782 766

Dologi kiadások:

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem)

2 641 089

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-3 500 000

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

390 950

Kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás kormányzati funkción belül tervezett kiadások tényleges felhasználása miatt

-180 000

Előirányzat növekedés (Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely)

139 670

Összesen:

-508 291

Beruházások:

Előirányzat növekedés (Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem)

1 959 610

Összesen:

1 959 610

2. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez4

Az önkormányzat működési mérlege

Ft-ban

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 275 422 093

185 465 809

1 460 887 902

Személyi juttatások

927 220 960

174 130 394

1 101 351 354

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

787 923 556

787 923 556

- kötelező feladatellátásra

923 920 960

174 130 394

1 098 051 354

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

487 498 537

185 465 809

672 964 346

- önként vállalt feladatellátásra

3 300 000

3 300 000

Közhatalmi bevételek

384 400 000

384 400 000

Munkaadókat terhelő járulék és szociális hozzájárulási adó

105 955 010

12 782 766

118 737 776

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

- kötelező feladatellátásra

104 794 130

12 602 766

117 396 896

- Helyi adók

380 400 000

380 400 000

- önként vállalt feladatellátásra

1 160 880

180 000

1 340 880

- Átengedett központi adók (gépjárműadó)

Dologi kiadások

863 924 937

-508 291

863 416 646

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

4 000 000

4 000 000

- kötelező feladatellátásra

826 311 142

2 991 709

829 302 851

Intézményi működési bevételek

79 551 916

2 898 670

82 450 586

- önként vállalt feladatellátásra

37 613 795

-3 500 000

34 113 795

- kötelező feladatellátásra

79 347 066

2 898 670

82 245 736

Egyéb működési célú kiadások:

118 278 961

0

118 278 961

- önként vállalt feladatellátásra

204 850

204 850

- Államháztartáson belülre

72 495 703

0

72 495 703

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

16 791 024

0

16 791 024

- kötelező feladatellátásra

67 528 749

67 528 749

- kötelező feladatellátásra

15 514 024

15 514 024

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

- önként vállalt feladatellátásra

1 277 000

1 277 000

- Államháztartáson kívülre

45 783 258

0

45 783 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

41 350 000

41 350 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

42 272 266

0

42 272 266

- kötelező feladatellátásra

42 272 266

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

Tartalékok

3 384 186

3 384 186

Költségvetési működési bevételek

1 756 165 033

188 364 479

1 944 529 512

Költségvetési működési kiadások

2 061 036 320

186 404 869

2 247 441 189

- kötelező feladatellátásra

1 754 683 183

188 364 479

1 943 047 662

- kötelező feladatellátásra

1 972 644 691

189 724 869

2 162 369 560

- önként vállalt feladatellátásra

1 481 850

1 481 850

- önként vállalt feladatellátásra

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

Költségvetési működési hiány

-304 871 287

-302 911 677

Költségvetési működési többlet

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány (működési)

395 229 602

395 229 602

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek (Betét visszavonásából származó bevétel)

4 280 000 000

4 280 000 000

Működési célú hitel törlesztés

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

4 280 000 000

4 280 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

26 879 975

26 879 975

Működési bevételek összesen:

6 431 394 635

188 364 479

6 619 759 114

Működési kiadások összesen:

6 367 916 295

186 404 869

6 554 321 164

- kötelező feladatellátásra

6 418 661 521

188 364 479

6 607 026 000

- kötelező feladatellátásra

6 279 524 666

189 724 869

6 469 249 535

- önként vállalt feladatellátásra

12 733 114

12 733 114

- önként vállalt feladatellátásra

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

Többlet:

65 437 950

Hiány:

3. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez5

Az önkormányzat felhalmozási mérlege

Ft-ban

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

1 567 510 640

0

1 567 510 640

Beruházások

1 944 894 755

1 959 610

1 946 854 365

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

Felújítások

196 926 875

196 926 875

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

1 567 510 640

1 567 510 640

Egyéb felhalmozási kiadások:

1 000 000

1 000 000

Felhalmozási bevételek

7 090 050

0

7 090 050

-Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson belülre

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevételek

7 090 050

7 090 050

-Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

1 000 000

1 000 000

Pénzügyi befektetések bevételei (kamat bevételek)

- Felhalmozási célú kamat

Egyéb felhalmozási bevételek

- Egyéb felhalmozási kiadások

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

Fejlesztési céltartalék

3 177 632

3 177 632

Intézményi saját bevételek felhalmozási része

66 685 438

66 685 438

Költségvetési felhalmozási bevételek

1 641 286 128

0

1 641 286 128

Költségvetési felhalmozái kiadások

2 145 999 262

1 959 610

2 147 958 872

Költségvetési felhalmozási hiány

-504 713 134

0

-506 672 744

Költségvetési felhalmozási többlet

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány

441 234 794

441 234 794

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei Felhalmozási hitel (hiány)

Felhalmozási hitel törlesztés

Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei Felhalmozási hitel felvétel

Felhalmozási bevételek összesen:

2 082 520 922

2 082 520 922

Felhalmozási kiadások összesen:

2 145 999 262

1 959 610

2 147 958 872

- kötelező feladatellátásra

2 082 520 922

2 082 520 922

- kötelező feladatellátásra

2 145 999 262

1 959 610

2 147 958 872

- önként vállalt feladatellátásra

- önként vállalt feladatellátásra

Többlet:

Hiány:

-65 437 950

4. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez6

2025. évi pénzeszköz átvételek

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

487 498 537

185 465 809

672 964 346

1.1

Fejezeti kezelésű előirányzatból

172 189 809

0

172 189 809

Hazai forrásból

1 009 680

0

1 009 680

Hajdu-Bihar Vármegyei Kormányhivatal Mezei őrszolgálat működésének támogatása

1 009 680

1 009 680

Európai Uniós forrásból

171 180 129

0

171 180 129

2024. évi termeléshez kötött zöldségnövény termesztés, gyümölcstermesztés, zöldítés, egységes területalapú támogatások

639 600

639 600

2025. évi termeléshez kötött zöldségnövény termesztés, gyümölcstermesztés, zöldítés, egységes területalapú támogatások

1 325 179

1 325 179

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat, TOP Plusz 1.2.3-21. Belterületi utak fejlesztése című pályázat támogatása (fordított áfa)

93 394 663

93 394 663

13/2021. (VII. 12.) öh. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 azonosító számú, Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázat támogatása

9 556 887

9 556 887

HB-03/FOGL/31404-2/2025 számú Hatósági szerződés alapján kapott támogatás (2025.07.01 - 2025.08.31)

4 798 200

4 798 200

2/2022. (I. 11.) öh. határozat alapján a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022- 00039 azonosító számú Tornacsarnok kialakítása Hajdúsámsonban című pályázat támogatása

61 465 600

61 465 600

1.2

Társadalombiztosítási Alaptól

11 020 800

0

11 020 800

Védőnői alapfeladat-ellátáshoz szükséges fedezet

11 020 800

11 020 800

1.3

Elkülönített Állami Pénzalapoktól

304 287 928

185 465 809

489 753 737

Közfoglalkoztatás támogatása

299 216 185

180 820 279

480 036 464

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2024. 09. 03 - 2025. 02. 28. programelem (Művelődési Ház)

903 546

903 546

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 01. - 2025. 10. 31. programelem (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

451 773

451 773

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 31 - 2025. 10. 31. programelem (Művelődési Ház)

1 238 808

1 238 808

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2024. 09. 01. - 2025. 02. 28. programelem (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

2 477 616

2 477 616

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő foglalkoztatásával 2025.11. 01 - 2026. 08. 31. programelem (Művelődési Ház)

0

3 097 020

3 097 020

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

0

1 548 510

1 548 510

1.4

Többcélú kistérségi társulástól

0

0

Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Szolgáltatási Központ 2024. évi elszámolása

0

0

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

1 567 510 640

0

1 567 510 640

2.1

Fejezeti kezelésű előirányzatból

1 567 510 640

0

1 567 510 640

Hazai forrásból

100 600 000

0

100 600 000

143/2025. (VIII. 19.) öh. sz. határozat alapján a Versenyképes Járások Program elnevezésű A Debreceni járás térségi fejlesztése című pályázat támogatása

100 000 000

100 000 000

A 504105/4692 azonosító számú Infrastrukturális fejlesztés céljára elnyert támogatás

600 000

600 000

Európai Uniós forrásból

1 466 910 640

0

1 466 910 640

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat, TOP Plusz 1.2.3-21. Belterületi utak fejlesztése című pályázat támogatása

496 258 688

496 258 688

13/2021. (VII. 12.) öh. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 azonosító számú, Külterületi helyi közutak fejlesztése című pályázat támogatása

132 161 952

132 161 952

2/2022. (I. 11.) öh. határozat alapján a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022- 00039 azonosító számú Tornacsarnok kialakítása Hajdúsámsonban című pályázat támogatása

838 490 000

838 490 000

2.2

Elkülönített Állami Pénzalapoktól

0

0

0

Közfoglalkoztatás támogatása

0

0

3.

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

16 791 024

0

16 791 024

Gyerekjáték az egészség című, 2024-1-HU01-KA210-SCH-000245977 azonosító számú ERASMUS pályázat támogatása (Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda)

4 262 760

4 262 760

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

11 251 264

11 251 264

2025. évi Fogathajtó Verseny, valamint a Hajdúsámsoni Ízek Fesztiválja és Városnap rendezvényekhez kapcsolódó tombola és támogatási bevételek

1 277 000

1 277 000

4.

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

0

0

ÖSSZESEN:

2 071 800 201

185 465 809

2 257 266 010

5. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez7

2025. évi pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

74 874 469

-2 378 766

72 495 703

- kötelező feladatellátásra

69 907 515

-2 378 766

67 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

1.1

Önkormányzati költségvetési szervnek

2 000 000

2 000 000

Roma Nemzetiségi Önkormányzat támogatása

2 000 000

2 000 000

1.2

Többcélú kistérségi társulásnak

67 849 667

-2 378 766

65 470 901

- kötelező feladatellátásra

64 882 713

-2 378 766

62 503 947

- önként vállalt feladatellátásra (tanyagondnoki fa., támogató szolgálat)

2 966 954

2 966 954

Nyíradonyi Mikrotérségi Intézményfenntartó Társulás által biztosított szociális szolgáltatások, 118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján 2025. évi társulási hozzájárulás csökkenése

67 849 667

-12 176 400

55 673 267

118/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növedés (a Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 13/2025. (V. 27.) számú határozata alapján)

0

9 797 634

9 797 634

1.3

Elszámolások miatti befizetések

5 024 802

0

5 024 802

Elszámolások miatti befizetések (állami támogatások, pályázatok) Önkormányzat

4 996 841

4 996 841

A 682/2021. (XII. 6.) Korm. rendelet alapján benyújtott és a KBFT-E-22-0577 azonosítószámú (Kulturális bérfejlesztés támogatása Hajdúsámsonban) című pályázat támogatása

24 802

24 802

A 8267/2021/HERMAN azonosítószámú, Zárkerti területek fejlesztése Hajdúsámsonban című pályázat fel nem használt összegének visszafizetése

3 159

3 159

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

1 000 000

1 000 000

2.1

Pályázati elszámolások miatti befizetések

1 000 000

0

1 000 000

Pályázati elszámolás miatti befizetés

1 000 000

1 000 000

Összesen:

75 874 469

-2 378 766

73 495 703

- kötelező feladatellátásra

70 907 515

-2 378 766

68 528 749

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

6. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez8

2025. évi pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

Ft-ban

Ssz.

Feladat megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

44 683 258

1 100 000

45 783 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

0

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

40 250 000

1 100 000

41 350 000

1.1

Non-profit szervezetek támogatása

24 600 000

800 000

25 400 000

Civil szervezetek támogatása

23 100 000

800 000

23 900 000

Egyházak támogatása

1 500 000

1 500 000

1.2

Szponzori támogatások

3 500 000

3 500 000

1.3

Debreceni Agglomeráció Hulladékgazdálkodási Társulás részére társulási hozzájárulás

900 000

900 000

1.4

185/2019. (VIII. 29.) öh. sz. határozat alapján a 2. sz. fogorvosi körzet részére fizetendő hozzájárulás

360 000

360 000

1.5

Gyerekjáték az egészség című, 2024-1-HU01-KA210-SCH-000245977 azonosító számú ERASMUS pályázat támogatása

3 173 258

3 173 258

1.6

51 /2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és Óvodában sajátos nevelési igényű tanulók tanulmányi kirándulásának támogatása

150 000

150 000

1.7

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

12 000 000

12 000 000

1.8

174/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola, Alapfokú Művészeti Iskola és Óvoda Eszterlánc Óvodája által szervezett adventi vásár megrendezésének támogatása

0

300 000

300 000

2.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

Összesen:

44 683 258

1 100 000

45 783 258

- kötelező feladatellátásra

4 433 258

0

4 433 258

- önként vállalt feladatellátásra

40 250 000

1 100 000

41 350 000

7. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez9

Hajdúsámson Város Önkormányzata bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 270 350 350

180 820 279

1 451 170 629

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

787 923 556

787 923 556

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

482 426 794

180 820 279

663 247 073

2.

Közhatalmi bevételek

384 400 000

0

384 400 000

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

380 400 000

380 400 000

- Átengedett központi adók (gépjármű)

0

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

4 000 000

4 000 000

3.

Intézményi működési bevételek

141 962 805

2 759 000

144 721 805

- kötelező feladatellátásra

141 757 955

2 759 000

144 516 955

- önként vállalt feladatellátásra

204 850

204 850

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

12 528 264

0

12 528 264

- kötelező feladatellátásra

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

12 528 264

12 528 264

5.

Pénzmaradvány

379 109 365

379 109 365

Összesen:

2 188 350 784

183 579 279

2 371 930 063

- kötelező feladatellátásra

2 175 617 670

183 579 279

2 359 196 949

- önként vállalt feladatellátásra

12 733 114

0

12 733 114

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

1 566 910 640

0

1 566 910 640

- Fejlesztési célú támogatások

0

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

1 566 910 640

1 566 910 640

2.

Felhalmozási bevételek

7 090 050

0

7 090 050

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

7 090 050

7 090 050

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

0

5.

Pénzmaradvány

433 234 794

433 234 794

Összesen:

2 007 235 484

0

2 007 235 484

Költségvetési bevételek összesen

4 195 586 268

183 579 279

4 379 165 547

Finanszírozási bevételek

4 280 000 000

0

4 280 000 000

1.

Hitelfelvétel

0

0

0

- Működési célú

0

- Felhalmozási célú

0

2.

Intézményfinanszírozás

0

3.

Szabad pénzeszközök lekötésének visszavonása

4 280 000 000

4 280 000 000

4.

Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

0

0

0

Bevételek összesen:

8 475 586 268

183 579 279

8 659 165 547

- kötelező feladatellátásra

8 462 853 154

183 579 279

8 646 432 433

- önként vállalt feladatellátásra

12 733 114

0

12 733 114

Államigazgatási feladat:

0

0

0

Hiány:

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

423 239 869

168 063 394

591 303 263

- kötelező feladatellátásra

419 939 869

168 063 394

588 003 263

- önként vállalt feladatellátásra

3 300 000

3 300 000

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

38 608 335

11 874 236

50 482 571

- kötelező feladatellátásra

37 447 455

11 694 236

49 141 691

- önként vállalt feladatellátásra

1 160 880

180 000

1 340 880

3.

Dologi kiadások

750 319 875

-647 961

749 671 914

- kötelező feladatellátásra

712 706 080

2 852 039

715 558 119

- önként vállalt feladatellátásra

37 613 795

-3 500 000

34 113 795

4.

Egyéb működési célú kiadások:

115 080 901

0

115 080 901

5.

- Államháztartáson belülre

72 470 901

0

72 470 901

- kötelező feladatellátásra

67 503 947

67 503 947

- önként vállalt feladatellátásra

4 966 954

4 966 954

6.

- Államháztartáson kívülre

42 610 000

0

42 610 000

- kötelező feladatellátásra

1 260 000

1 260 000

- önként vállalt feladatellátásra

41 350 000

41 350 000

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

42 272 266

0

42 272 266

- kötelező feladatellátásra

42 272 266

42 272 266

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

8.

Tartalékok

3 384 186

3 384 186

Összesen:

1 372 905 432

179 289 669

1 552 195 101

- kötelező feladatellátásra

1 284 513 803

182 609 669

1 284 513 803

- önként vállalt feladatellátásra

88 391 629

-3 320 000

88 391 629

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

1 923 663 480

1 959 610

1 925 623 090

2.

Felújítási kiadások

196 926 875

196 926 875

3.

Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

1 000 000

1 000 000

4.

Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

7.

Tartalékok

3 177 632

3 177 632

Összesen:

2 124 767 987

1 959 610

2 126 727 597

- kötelező feladatellátásra

2 124 767 987

1 959 610

2 126 727 597

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

Költségvetési kiadások

3 497 673 419

181 249 279

3 678 922 698

Finanszírozási kiadások

4 977 912 849

2 330 000

4 980 242 849

Belső finanszírozási kiadások

4 977 912 849

2 330 000

4 980 242 849

1.

Szabad pénzeszközök betétként történő lekötése

4 280 000 000

4 280 000 000

2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

26 879 975

26 879 975

3.

Intézményfinanszírozás

671 032 874

2 330 000

673 362 874

- Működési célú

661 996 599

2 330 000

664 326 599

- Felhalmozási célú

9 036 275

9 036 275

Külső finanszírozási kiadások

0

1.

Hiteltörlesztés

0

0

0

- Működési célú

0

0

- Felhalmozási célú

0

0

Kiadások összesen

8 475 586 268

183 579 279

8 659 165 547

- kötelező feladatellátásra

8 387 194 639

186 899 279

8 574 093 918

- önként vállalt feladatellátásra

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

Államigazgatási feladat:

0

0

0

Létszám

14

14

Közfoglalkoztatottak létszáma

150

150

8. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez10

Az önkormányzatot megillető állami támogatások 2025. évben

Lakosságszám 2024.01.01.: 15 184 fő

2024. évi XC. tv. 2. és 3. számú melléklet szerint

Ft

Jogcím száma

Jogcím megnevezése

2025. évi

Módosítás

Módosított

Fajlagos összeg (Ft)

mértékegység

Mutató

Támogatás összege (Ft)

Mutató

Támogatás összege

Mutató

Támogatás összege

I.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

749 873 553

0

1 216 350

0

751 089 903

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

478 717 671

1 500 000

480 217 671

1.1.1.

A települési önkormányzatok működésének támogatása

461 717 671

0

0

461 717 671

1.1.1.1.

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

6 994 000

Ft/fő

33,26

250 331 390

250 331 390

Önkormányzati hivatal működésének támogatása kiegészítéssel növelt

307 663 273

307 663 273

1.1.1.2.

A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának alaptámogatása

26 000

Ft/ha

519,70

13 512 200

13 512 200

A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

16 606 817

16 606 817

1.1.1.3.

Közvilágítás fenntartásának alaptámogatása

411 000

Ft//km

107,70

44 264 700

44 264 700

Közvilágítás fenntartásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

0

0

1.1.1.4.

Köztemető fenntartásával kapcsolatos fenadatok alaptámogatása

115

Ft/m2

53 470,00

6 149 050

6 149 050

Köztemető fenntartásával kapcsolatos fenadatok alaptámogatása kiegészítéssel növelt

7 557 330

7 557 330

1.1.1.5.

Közutak fenntartásának alaptámogatása

311 000

Ft/km

42,22

12 762 155

12 762 155

Közutak fenntartásának alaptámogatása kiegészítéssel növelt

15 684 994

15 684 994

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

2 800

fő

15 184,00

42 515 200

42 515 200

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása kiegészítéssel növelt

52 252 199

52 252 199

1.1.1.7.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

2 550

fő

5 644,00

14 392 200

14 392 200

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása kiegészítéssel növelt

17 688 358

17 688 358

1.1.2.

Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítás

500

m3

17 000 000

1 500 000

18 500 000

1.2.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

114 094 950

260 700

114 355 650

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

114 094 950

260 700

114 355 650

1.2.1.1.

Óvoda működtetés támogatása

172 374

fő

75,00

12 928 050

12 928 050

1.2.2.1.

Óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbér alapú támogatása

10 147 000

fő

7,00

72 043 700

72 043 700

1.2.3.1.1.1.1.

Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok Pedagógus II. kategória

869 000

Ft/fő/év

4,80

4 810 200

260 700

5 070 900

1.2.3.1.1.1.2.

Alapfokozatú végzettségű óvodapedagógusok Mesterpedagógus kategória

3 241 000

Ft/fő/év

1,00

3 241 000

3 241 000

1.2.5.1.1.

Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

5 268 000

Ft/fő/év

4,00

21 072 000

21 072 000

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

116 875 275

-544 350

116 330 925

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

93 934 843

93 934 843

1.4.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

22 940 432

-544 350

22 396 082

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás Összesen

3 924 000

Ft/számított létszám

2,20

8 632 800

8 632 800

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás (Óvoda, 55 gyermek)

8 632 800

8 632 800

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás Összesen

8 633 282

8 633 282

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás (Óvoda, 55 gyermek)

8 633 282

8 633 282

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

570

9 970,00

5 674 350

-544 350

5 130 000

1.5.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

40 185 657

0

40 185 657

1.5.2.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása

2 213

Ft/fő

15 184,00

33 602 192

33 602 192

2.3.3.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása

0

0

2.2.3.

Kulturális kiegészítő támogatás

0

0

2.4.7.

Települési önkormányzatok kulturális feladataink bérjellegű támogatása

6 583 465

6 583 465

3. számú melléklet

36 596 653

237 000

0

36 833 653

2.1.1.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

15 939 882

15 939 882

2.2.1.

Esélyteremtési illetményrész támogatása

19 441 952

19 441 952

2.1.5

Önkormányzatok rendkivüli támogatása

1 214 819

1 214 819

2.4.8

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás

0

237 000

237 000

Összesen:

0

0

0,00

786 470 206

0

1 453 350

0

787 923 556

9. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez11

Hajdúsámson Város Önkormányzata működési kiadásai kormányzati funkciók szerinti bontásban

Kötelező feladatok kiadásai

Ft-ban

Kormányzati funkció

Személyi juttatás

Munkaadókat terhelő járulékok

Dologi kiadások

Átadott pénzeszk

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Megnevezés

Száma

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

011130

99 850 739

2 717 000

102 567 739

13 073 623

900 000

13 973 623

8 717 586

8 717 586

0

0

121 641 948

3 617 000

125 258 948

Köztemető fenntartás és működtetés

013320

6 308 800

29 000

6 337 800

18 360

10 000

28 360

10 762 718

10 762 718

0

0

17 089 878

39 000

17 128 878

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás

013350

4 569 360

29 000

4 598 360

574 767

10 000

584 767

86 619 130

86 619 130

0

0

91 763 257

39 000

91 802 257

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

018010

0

0

0

4 996 841

4 996 841

4 996 841

0

4 996 841

Központi költségvetési befizetések

018020

0

0

1 000 000

1 000 000

0

0

1 000 000

0

1 000 000

Támogatási célú finanszírozási műveletek

018030

0

0

0

62 503 947

62 503 947

0

62 503 947

0

62 503 947

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

041233

185 314 435

165 114 394

350 428 829

12 063 637

10 714 236

22 777 873

22 656 675

3 032 039

25 688 714

0

0

220 034 747

178 860 669

398 895 416

Közfoglalkoztatási mintaprogram

041237

87 009 297

87 009 297

5 655 603

5 655 603

8 736 056

8 736 056

0

0

101 400 956

0

101 400 956

Út, autópálya építés

045120

0

0

117 180 213

117 180 213

0

0

117 180 213

0

117 180 213

Közutak üzemeltetése, fenntartása

045160

4 737 350

29 000

4 766 350

624 856

10 000

634 856

37 328 475

37 328 475

3 159

3 159

0

42 693 840

39 000

42 732 840

Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése

052020

0

0

84 925 603

84 925 603

0

0

84 925 603

0

84 925 603

Településfejlesztési projektek és támogat.

062020

0

0

94 195 607

94 195 607

0

0

94 195 607

0

94 195 607

Víztermelés, kezelés, ellátás

063020

0

0

7 320 245

7 320 245

0

0

7 320 245

0

7 320 245

Vízellátással kapcs. Közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

063080

0

0

2 000 000

2 000 000

0

0

2 000 000

0

2 000 000

Közvilágítás

064010

0

0

84 250 895

84 250 895

0

0

84 250 895

0

84 250 895

Zöldterület kezelés

066010

9 419 745

58 000

9 477 745

1 223 067

20 000

1 243 067

42 817 679

42 817 679

0

0

53 460 491

78 000

53 538 491

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

066020

12 394 390

58 000

12 452 390

2 892 094

20 000

2 912 094

79 901 833

-180 000

79 721 833

900 000

900 000

0

96 088 317

-102 000

95 986 317

Háziorvosi alapellátás

072111

0

0

9 627 249

9 627 249

0

0

9 627 249

0

9 627 249

Fogorvosi alapellátás

072311

0

0

2 108 072

2 108 072

360 000

360 000

0

2 468 072

0

2 468 072

Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás

074031

8 996 148

29 000

9 025 148

1 147 299

10 000

1 157 299

750 000

750 000

0

0

10 893 447

39 000

10 932 447

Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése

081030

0

0

2 634 224

2 634 224

0

0

2 634 224

0

2 634 224

Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása

082070

0

0

0

0

0

0

0

0

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

096015

1 339 605

1 339 605

174 149

174 149

0

0

0

0

1 513 754

0

1 513 754

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

104037

0

0

9 173 820

9 173 820

0

0

9 173 820

0

9 173 820

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások (átmeneti, köztemetés és egyéb)

107060

0

0

0

42 272 266

42 272 266

42 272 266

0

42 272 266

Kötelező feladatok kiadásai összesen

419 939 869

168 063 394

588 003 263

37 447 455

11 694 236

49 141 691

712 706 080

2 852 039

715 558 119

68 763 947

0

68 763 947

42 272 266

0

42 272 266

1 281 129 617

182 609 669

1 463 739 286

Önként vállalt feladatok kiadásai

Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények

016080

3 300 000

3 300 000

1 160 880

180 000

1 340 880

30 686 170

30 686 170

0

0

35 147 050

180 000

35 327 050

Támogatási célú finanszírozási műveletek

018030

0

0

0

4 966 954

4 966 954

0

4 966 954

0

4 966 954

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

066020

0

0

0

12 450 000

12 450 000

0

12 450 000

0

12 450 000

Sportteljesítmények elismerése, járadékok, ösztöndíjak

081022

0

0

0

3 500 000

3 500 000

0

3 500 000

0

3 500 000

Egyéb kiadói tevékenység

083030

0

0

6 927 625

-3 500 000

3 427 625

0

0

6 927 625

-3 500 000

3 427 625

Civil szervezetek működési támogatása

084031

0

0

0

23 900 000

23 900 000

0

23 900 000

0

23 900 000

Egyházak közösségi és hitéleti tevékenységének támogatása

084040

0

0

0

1 500 000

1 500 000

0

1 500 000

0

1 500 000

Önként vállalt feladatok kiadásai összesen:

3 300 000

0

3 300 000

1 160 880

180 000

1 340 880

37 613 795

-3 500 000

34 113 795

46 316 954

0

46 316 954

0

0

0

88 391 629

-3 320 000

85 071 629

Mindösszesen:

423 239 869

168 063 394

591 303 263

38 608 335

11 874 236

50 482 571

750 319 875

-647 961

749 671 914

115 080 901

0

115 080 901

42 272 266

0

42 272 266

1 369 521 246

179 289 669

1 548 810 915

10. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez12

Hajdúsámson Város Önkormányzata működési és felhalmozási bevételei

Ft-ban

Ssz.

Bevétel megnevezése

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Bérleti és lízing díj

13 493 586

13 493 586

2.

Továbbszámlázott szolgáltatások

10 000 000

10 000 000

3.

Önk-i vagyon üz-re kez-be adásból szárm. Bev.

52 508 219

52 508 219

4.

Intézményi ellátás díj bevétele

0

0

5.

ÁFA

42 540 719

42 540 719

6.

Kamatbevételek

10 217 043

2 759 000

12 976 043

7.

Biztosító által fizetett kártérítések

795 300

795 300

8.

Áru és készletértékesítés

0

0

9.

Egyéb különféle működési bevételek

2 565 438

2 565 438

10.

Köztemető bérleti díj

6 000 000

6 000 000

11.

Köztemető sírhelydíj

1 750 000

1 750 000

12.

Köztemető áfa

2 092 500

2 092 500

13.

Működési bevételek összesen

141 962 805

2 759 000

144 721 805

14.

Magánszemélyek kommunális adója

43 000 000

43 000 000

15.

Iparűzési adó

327 400 000

327 400 000

16.

Építményadó

10 000 000

10 000 000

17.

Helyi adók összesen

380 400 000

0

380 400 000

18.

Bírságok, pótlékok

4 000 000

4 000 000

19.

Környezetvédelmi bírság

0

0

20.

Egyéb közhatalmi bevételek összesen

4 000 000

0

4 000 000

21.

Közhatalmi bevételek összesen

384 400 000

0

384 400 000

22.

Önkormányzati ingatlanok értékesítése

7 090 050

7 090 050

23.

Gépek, berendezések, járművek értékesítése

0

0

24.

Felhalmozási bevételek

7 090 050

0

7 090 050

Összesen

533 452 855

2 759 000

536 211 855

11. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez13

Önkormányzat által folyósított Ellátottak pénzbeli juttatásai 2025. évben

Ft-ban

MEGNEVEZÉS

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

Lakhatási Támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 4. §-a alapján

1 800 000

-600 000

1 200 000

Átmeneti segéy - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (1), (2), (3) bekezdései és a 8. §. alapján

6 000 000

-650 000

5 350 000

Temetési Támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 9. §-a alapján

1 500 000

-400 000

1 100 000

Súlyos fogyatékosak pénzbeli támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 5/A. §-a alapján

0

0

A középfokú és felsőfokú nevelési-oktatási intézményekben tanulók támogatásáról szóló 3/2022. (V.26.) önkormányzati rendelet alapján

1 000 000

-300 000

700 000

Köztemetés - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 12. §-a alapján

1 500 000

700 000

2 200 000

Gyógyszerköltség - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 6. §-a alapján

300 000

-100 000

200 000

65 évet betöltöttek támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (6) bekezdése alapján

16 578 766

1 950 000

18 528 766

Ebek oltása és egyidejűleg a transzponder beültetés költségére - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (7) bekezdése alapján

250 000

-100 000

150 000

Tüzelő támogatás - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (9) bekezdése alapján

8 000 000

-1 000 000

7 000 000

Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő családok pénzbeli támogatása - A települési támogatás megállapításának, kifizetésének, folyósításának, valamint felhasználása ellenőrzésének szabályairól szóló 5/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 7. §. (10) bekezdése alapján

5 143 500

530 000

5 673 500

Iskolakezdési támogatás - A rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek, fiatal felnőttek iskolakezdési támogatásáról szóló 9/2024. (VII.30.) önkormányzati rendelet 2. §. (1) bekezdése alapján

200 000

-30 000

170 000

Önkormányzatok által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásai

42 272 266

0

42 272 266

kötelező feladatellátás

42 272 266

0

42 272 266

önként vállalt feladatellátás

0

0

12. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat hitelfelvételből és kezességvállalásból származó kötelezettségei évenkénti bontásban

Ft

Sor szám

Megnevezés

Szerződés szerinti összeg

Kötelezettség-vállalás éve

Törlesztőrészletek évenkénti bontásban

2023. évi teljesített kamatteher

2024. évi várható kamatteher

2025. évi terv kamatteher

2024.12.31-ig törlesztett valamint átvállalt tőke

2025

2026

2027

2028

összesen

1.

Hiteltörlesztés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.

Egyéb kamat fizetések

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez14

Az Önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásai (a többéves pénzügyi kihatások bemutatásával együtt)

Ft

Ssz.

Intézmény neve

Kezdési év

Bekerülési költség

Bekerülési költségből

2024.12.31.-ig felh.

2025. évi előirányzat

2026. évi előirányzat

2027. évi előirányzat

Kormányzati funkció

Beruházás

Felújítás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Feladat, cél megnevezése

Teljes költség

Fordított Áfá-val csökkentett összköltség

Önkormányzati beruházások

1

Szennyvízberuházás fejlesztési forrás

2019

62 100 000

62 100 000

62 100 000

0

0

0

62 100 000

0

052080

2

Ivóvíz fejlesztési forrás

2019

32 400 000

32 400 000

32 400 000

0

0

0

32 400 000

0

063080

3

172/2022. (IX. 29.) öh. sz. határozat alapján (50 706 020 Ft) a Hajdúsámson-Sámsonkert ivóvízellátó rendszer kapacitásbővítés 1. üteme megvalósításához szükséges fedezet

2022

50 706 020

50 706 020

50 706 020

0

0

0

50 706 020

0

063080

4

250/2018. (XII. 20.) öh. sz. határozat alapján a Harmathy utca szilárd burkolattal történő ellátása érdekében az építési engedélyezési tervek elkészítéséhez, valamit az építési engedélyezési eljárás lefolytatásához szükséges fedezet, 172/2019. (VIII. 23.) öh. sz. határozat alapján a Harmathy utca szilárd burkolattal történő ellátásához (kiviteli tervek elkészítése, a kivitelezési munkálatok elvégzése, a műszaki ellenőri feladatok ellátása) szükséges fedezet

2018

42 521 035

42 521 035

42 521 035

0

0

1 268 831

0

045120

5

79/2021. (IV. 29.) polgármesteri határozat alapján a Radnóti, Szeder és Csokonai úti játszóterek játszótéri eszközeinek felújításához, javításához, valamint biztonságosabbá tételéhez szükséges fedezet biztosításához előirányzat átcsoportosítás, 181/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján 2 400 000 Ft többletfedezet biztosítása

2021

3 752 550

3 752 550

3 752 550

0

999 490

0

2 753 060

0

013350

6

56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú Külterületi helyi közutak fejlesztése című projekt megvalósításához szükséges fedezet

2021

170 420 840

170 420 840

20 738 914

149 681 926

336 178

3 029 957

20 402 736

146 651 969

062020

7

186/2023. (XII. 14.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítás bővítésének megvalósítása érdekében új LED lámpatestek beszerezéséhez szükséges fedezet

2021

7 210 000

7 210 000

7 210 000

0

6 432 550

0

777 450

0

064010

8

2/2022. (I. 11.) öh. sz. határozat és az 56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022- 00039 azonosító számú Tornacsarnok kialakítása Hajdúsámsonban című pályázat támogatása

2022

841 090 000

841 090 000

2 600 000

838 490 000

1 016 000

0

1 584 000

838 490 000

062020

9

93/2021. (XII. 16.) öh. sz. határozat alapján a TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00030 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Hajdúsámson Városában II. ütem című projekt megvalósításához szükséges fedezet

2022

143 746 094

143 746 094

0

143 746 094

0

142 183 724

0

1 562 370

013350

10

86/2022. (IV. 28.) öh. sz. határozat alapján a a Hajdúsámson város közigazgatási területére érvényes Helyi Építési Szabályzat felülvizsgálatához, módosításához szükséges fedezet, 87/2024. (IV. 25.) öh. sz. határozat alapján 508 000 Ft többletfedezet

2022

2 308 000

2 308 000

2 308 000

0

1 828 800

0

479 200

0

013350

11

165/2022. (IX. 29.) öh. sz. határozat alapján a 4931. sz Sámsonkert-Tamásipuszta összekötő út mentén a Bartók Béla úti buszmegállónál, valamint az Árpád utca Toldi utcai buszmegállónál a gyalogosok biztonságos átvezetésére alkalmas átkelőhelyek létesítéséhez szükséges fedezet

2022

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

7 540 600

0

459 400

0

045120

12

71/2022. (IV. 14.) öh. sz. határozat alapján a TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00064 Belterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban című projekt megvalósításához, a 157/2023. (X. 10.) öh. sz. határozat alapján tervezési szerződés módosításhoz szükséges 2 000 000 Ft fedezet

2022

580 122 837

580 122 837

12 800 000

567 322 837

1 217 803

31 750 000

11 582 197

535 572 837

045120

13

71/2023. (IV. 25.) öh. sz. határozat alapján a Magyarország Kormánya által kiírásra került RRF-1.1.2-2021 Bölcsődei nevelés fejlesztése című pályázat benyújtásához szükséges fedezet

2023

600 000

600 000

600 000

0

508 000

0

92 000

0

062020

14

155/2023. (X. 10.) öh. sz. határozat alapján az Interreg VI-A Románia-Magyarország Program által kiírásra került Program 1. Együttműködés egy zöld és ellenálóbb határon átnyúló térségért, RSO2.7 Biodiverziás prioritásban a Mikola romániai községgel Közös határon átnyúló természetvédelmi tevékenység egy zöldebb környezetért Mikolán és Hajdúsámsonban címmel közös pályázat benyújtásához szükséges fedezet

2023

20 000 000

20 000 000

20 000 000

0

5 715 000

0

14 285 000

0

062020

15

109/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson zártkert 6803/3 hrsz-ú kivett, közforgalom elől el nem zárt magánút megnevezésű, 166 m2 ingatlan beszerzése

2024

2 000

2 000

2 000

0

0

2 000

0

013350

16

110/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson-Martinka, Bojtorján, Szőlős, Búzavirág, Vincellér és Domb utcák 50 méteres Sámsoni úti csatlakozásának megtervezéséhez szükséges fedezet

2024

1 000 000

1 000 000

1 000 000

0

0

1 000 000

0

0145120

17

111/2024. (VII. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson-Martinka, Bojtorján, Szőlős, Búzavirág, Vincellér és Domb utcák 50 méteres Sámsoni úti csatlakozásának szilárd burkolattal történő ellátásának elvégéséhez szükséges fedezet, 222/2024 (XII. 19.) öh. sz. határozat alapján 3 200 000 Ft többletfedezet

2024

7 200 000

7 200 000

7 200 000

3 996 163

0

3 203 837

0

045120

18

177/2024. (X.30.) öh. sz. határozat alapján a Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely épületének korszerüsítése (138/2024. (IX. 26.) öh. sz. határozat módosítása)

2024

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

0

8 000 000

0

013350

19

203/2024. (XI.26.) öh. sz. határozat alapján a 4251 Hajdúsámson, Kiss utca 10-12. szám alatti épület két irodájának padlózatának cseréjéhez, valamint a meglévő riasztórendszer bővítéséhez szükséges fedezet

2024

1 000 000

1 000 000

1 000 000

0

1 000 000

0

013350

20

11/2025. (II. 11.) öh. sz. határozat alapján Polgármesteri Hivatal A épületének korszerűsítése

2025

4 707 927

4 707 927

4 707 927

0

0

0

4 707 927

0

013350

21

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 117 fő foglalkoztatásával 2025. 03. 01. - 2025. 10. 31. programelem

2025

4 806 315

4 806 315

0

4 806 315

0

4 806 315

041233

22

76/2025. (III. 26.) és a 77/2025. (III. 26.) öh. sz. határozatok alapján a 4251 Hajdúsámson, Irinyi utca 15. szám alatti 934/29 hrsz-ú kivett, lakóház udvar megnevezésű, 901 m2 ingatlan megvételéhez és annak lakhatóvá tételéhez szükséges fedezet

2025

14 502 531

14 502 531

14 502 531

0

14 502 531

0

013350

23

79/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Hajdúsámson Város Helyi Építési Szabályzatáról és Szabályozási Tervéről szóló 24/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletében kijelölt hajdúsámsoni 011/2, 014 és 025 hrsz-ú külterületi közutak 22 m szélessé bővítése érdekében a szomszédos ingatlanokból szükséges földterületek megszerzésére fedezet biztosítása

2025

6 966 500

6 966 500

6 966 500

0

6 966 500

0

013350

24

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

2025

11 200 000

11 200 000

11 200 000

0

11 200 000

0

045120

25

111/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal főépület riasztórendszerének és a térfigyelő kamerarendszerének korszerűsítéséhez, bővítéséhez szükséges fedezet

2025

870 000

870 000

870 000

0

870 000

0

013350

26

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján a Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzéséhez szükséges fedezet

2025

3 500 000

3 500 000

3 500 000

0

3 500 000

0

013350

27

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján fűkasza beszerzéséhez szükséges fedezet

2025

1 000 000

1 000 000

1 000 000

0

1 000 000

0

041237

28

108/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat szerint ingatlanok cseréje a NYÍRERDŐ Nyírségi Erdészeti Zrt.-vel kötött csereszerződés alapján (Hajdúsámson külterület 0178 és 0106 hrsz.-ú ingatlanok cseréje a Debrecen III. kerület külterület 02360 -ú ingatlanra)

2025

880 050

880 050

880 050

0

880 050

0

013350

29

127/2025. (VII. 17.) öh. sz. határozat alapján a Pontvadászat megnevezésű Tájékozódási Élménysport Program keretében egy tájékozódási pálya (Hajdúsámson Csikós-erdő) kiépítéséhez szükséges fedezet

2025

300 000

300 000

300 000

0

300 000

0

013350

30

126/2025. (VII. 17.) öh. sz. határozat alapján a Versenyképes Járások Program keretében benyújtott és 4034381050 iratazonosító számon nyilvántartott A Debreceni járás térségi fejlesztése című támogatási kérelemben foglaltak megvalósításához szükséges fedezet

2025

2 000 000

2 000 000

2 000 000

0

2 000 000

0

063080

31

143/2025. (VIII. 19.) öh. sz. határozat alapján a Versenyképes Járások Program elnevezésű A Debreceni járás térségi fejlesztése című pályázat támogatása és az Áfa megfizetéséhez biztosított önrész

2025

127 000 000

127 000 000

27 000 000

100 000 000

27 000 000

100 000 000

063080

32

144/2025. (VIII. 19.) öh. sz. határozat alapján a 4251 Hajdúsámson, Kiscsere utca 3. szám alatti üzletközpont biztonságos megközelítésére szolgáló közúti létesítmény tervezési feladatainak elvégezéséhez szükséges fedezet

2025

2 700 000

2 700 000

2 700 000

0

2 700 000

0

045120

33

153/2025. (IX. 24.) öh. sz. határozat alapján a 4251 Hajdúsámson, Kossuth utca 11-17. számú ingatlanon a gázérzékelő rendszer problémájának megoldása érdekében a meglévő gázhálózat átalakításához szükséges fedezet

2025

8 000 000

8 000 000

8 000 000

0

8 000 000

0

013350

34

A 504105/4692 azonosító számú Infrastrukturális fejlesztés céljára elnyert támogatás (Művelődési Ház)

2025

863 776

863 776

263 776

600 000

263 776

600 000

082092

35

180/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a Martinka Iskola u. 15. szám alatt található ingatlan korszerüsítése népkonyhai szolgáltatás kialakításához szükséges fedezet

2025

7 000 000

7 000 000

7 000 000

0

7 000 000

0

013350

36

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 113 fő foglalkoztatásával 2025. 11. 01. - 2026. 08. 31. programelem

2025

1 959 610

1 959 610

0

1 959 610

0

1 959 610

041233

37

Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése önkormányzati szinten

2025

14 224 749

14 224 749

14 224 749

0

14 224 749

0

013350

Beruházások összesen

1 964 977 376

1 964 977 376

0

265 736 519

1 699 240 857

70 842 788

176 963 681

317 211 264

1 629 643 101

0

0

0

0

Beruházások mindösszesen

1 946 854 365

0

0

1

Szennyvízhálózat felújitása

2019

26 780 984

26 780 984

0

0

0

26 780 984

0

052080

2

Ivóvízhálózat felújítása

2019

20 448 716

20 448 716

0

0

0

20 448 716

0

063080

3

79/2021. (IV. 29.) polgármesteri határozat alapján a Radnóti, Szeder és Csokonai úti játszóterek játszótéri eszközeinek felújításához, javításához, valamint biztonságosabbá tételéhez szükséges fedezet biztosításához előirányzat átcsoportosítás, 181/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján 10 500 000 Ft többletfedezet biztosítása

2021

12 929 510

12 929 510

0

0

0

12 929 510

0

013350

4

56/2023. (II. 23.) öh. sz. határozat alapján a VP6-7.2.1.1-21 kódszámú „Külterületi helyi közutak fejlesztése” című projekt megvalósításához szükséges fedezet, 214/2024 (XII.19.) öh. sz. határozat alapján 7 100 000 Ft többletfedezet biztosítása

2021

134 407 030

17 433 399

116 973 631

253 608

2 285 757

17 179 791

114 687 874

062020

5

11/2025. (X. 30.) öh.sz. határozat alapján a Polgármesteri Hivatal A épületének korszerűsítése

2025

4 900 000

4 900 000

0

4 900 000

013350

Felújítások összesen

0

0

194 566 240

77 592 609

116 973 631

253 608

2 285 757

82 239 001

114 687 874

0

0

0

0

Felújítások mindösszesen

196 926 875

0

0

14. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez15

Kimutatás a folyamatban lévő Európai Uniós forrásból megvalósuló projektekről

Ft

Sor-szám

Projekt megnevezése

Kezdési év

Összköltség

Összköltségből

2024.12.31-ig felhasznált

2025. évi előirányzat

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Saját forrás

Támogatás

Hazai

Európai Uniós

Hazai

Európai Uniós

Hazai

Európai Uniós

1

TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00064 Belterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban

2023

705 169 390

5 200 000

699 969 390

3 143 003

48 491 140

2 056 997

651 478 250

2

TOP_PLUSZ-2.1.1-21-HB1-2022-00030 Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Hajdúsámson Városában II. ütem

2022

157 650 000

3 750 000

153 900 000

0

146 748 023

3 750 000

7 151 977

3

VP6-7.2.1.1-21 3352111095 Külterületi utak fejlesztése Hajdúsámsonban

2023

322 888 752

39 451 073

283 437 679

589 786

5 315 714

38 861 287

278 121 965

4

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

2025

11 200 000

11 200 000

0

0

0

11 200 000

0

5

HB-03/FOGL/31404-2/2025 számú Hatósági szerződés alapján kapott támogatás (2025.07.01 - 2025.08.31)

2025

5 421 966

623 766

4 798 200

0

4 798 200

623 766

4 798 200

6

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-HB1-2022- 00039
Tornacsarnok kialakítása Hajdúsámsonban

2022

1 584 000

0

0

1 584 000

899 955 600

Összesen:

1 202 330 108

61 808 839

1 142 105 269

3 732 789

205 353 077

58 076 050

1 841 505 992

15. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez16

Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében biztosított tartalékok bemutatása

Ssz.

Megnevezés

2025. évi eredeti előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1.

Általános tartalék mindösszesen:

10 000 000

-6 615 814

3 384 186

1.a

Általános tartalék (szabad felhasználás)

10 000 000

-6 615 814

3 384 186

47/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a civilszervezetek 2025. évi támogatásához szükséges fedezet

-3 140 000

50/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján előirányzat átcsoportosítás a működési célú átadott pénzeszközök államháztartáson kivülre sorról az általános tartalék sorra

500 000

51/2025. (II. 26.) öh. sz. határozat alapján a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola és Óvodában sajátos nevelési igényű tanulók tanulmányi kirándulásának támogatása

-150 000

Egyéb működési bevételek (Petőfi u. 2. sz. alatti lakás bérleti díja)

660 000

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú „Külterületi utak fejlesztése” című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

-3 700 000

Pénzmaradvány 2024.évi

7 000 000

85/2025. (IV. 16.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítási és egyéb áramellátás beszerzése érdekében a 2026. január 01. és 2027. december 31. közötti időszakra vonatkozó fix, HUF alapú konstrukciójú csoportos villamos energia közbeszerzési eljárás lefolytatásához, valamint szakértői tanácsadáshoz szükséges fedezet

-1 257 300

86/2025. (IV. 16.) öh. sz. határozat alapján a közvilágítási és egyéb áramellátás beszerzése érdekében a 2025. október 01. és 2027. október 01. közötti időszakra vonatkozó fix, HUF alapú konstrukciójú földgáz energia közbeszerzési eljárás lefolytatásához, valamint szakértői tanácsadáshoz szükséges fedezet

-1 257 300

A 2025. évi májusi állami támogatás elszámolása miatt előirányzatok átcsoportosítása

10 788 700

102/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Ingatlan- és Vagyonkezelő Nonprofit Kft. részére pótbefizetés biztosítása

-748 736

103/2025. (V. 28.) öh. sz. határozata alapján a Hajdúsámsoni Technikai Tömegsport és Ifjúsági Szabadidős Egyesület elnöke által javasolt labdarúgó sportolók támogatása

-3 500 000

Állami támogatások változása miatt előirányzatok átcsoportosítása

3 000 000

128/2025. (VII. 17.) öh. sz. határozat alapján a 2025. augusztus 30. napján tartandó Fogathajtó Verseny és 2025. szeptember 5-6.napján tartandó Hajdúsámsoni Ízek Fesztiválja és Városnap megnevezésű rendezvények megrendezéséhez szükséges fedezet

-13 000 000

Állami támogatások változása miatt előirányzatok átcsoportosítása (2024. évi XC. tv. 3. melléklet 2.1.1. pontjához nyújtott többlet támogatás)

1 525 580

153/2025. (IX. 24.) öh. sz. határozat alapján Deméné Tóth Ágnes részére köznevelési foglalkoztatotti jutalom kifzetéséhez szükséges fedezet

-1 233 937

2025. évi támogatások (zöldítés, egységes területalapú, zöldségnövény termesztés, gyümölcstermesztés)

1 325 179

172/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a Martinkáért Egyesület részére nyújtott póttámogatás

-300 000

173/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Harangi Imre Sportegyesület részére nyújtott póttámogatás

-500 000

174/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapjána II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola, Gimnázium, Szakképző Iskola, Alapfokú Művészeti Iskola és Óvoda Eszterlánc Óvoda részére nyújtott póttámogatás

-300 000

175/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján előirányzat csökkenés a Közösségformáló programok megvalósítása Hajdúsámsonban című pályázat önrésze

-250 000

176/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz begyűjtésére vonatkozó közbeszerzési eljárás lefolytatásához szükséges fedezet

-2 078 000

2.

Fejlesztési céltartalék mindösszesen:

32 594 348

-29 416 716

3 177 632

2.a

Fejlesztési céltartalék (szabad felhasználás)

13 000 000

-12 914 185

85 815

Egyéb működési bevételek (rezsi visszatérítés)

2 360 588

A Magyarország 2025. évi központi költségvetésről szóló 2024. évi XC. törvény 3. melléklet 2.4.7., valamint a 2. melléklet 1.1.1. alcímek alapján kapott támogatások

985 989

79/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének Hajdúsámson Város Helyi Építési Szabályzatáról és Szabályozási Tervéről szóló 24/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendeletében kijelölt hajdúsámsoni 011/2, 014 és 025 hrsz-ú külterületi közutak 22 m szélessé bővítése érdekében a szomszédos ingatlanokból szükséges földterületek megszerzésére fedezet biztosítása

-8 000 000

81/2025. (III. 26.) öh. sz. határozat alapján a KAP-RD43-1-25 kódszámú Külterületi utak fejlesztése című pályázati felhívás keretében a vidéki térségek kisméretű infrastruktúrájának és alapvető szolgáltatásainak fejlesztésére vonatkozó támogatási kérelem benyújtásához szükséges fedezet

-7 500 000

Pénzmaradvány 2024.évi

15 163 014

111/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal főépület riasztórendszerének és a térfigyelő kamerarendszerének korszerűsítéséhez, bővítéséhez szükséges fedezet

-870 000

117/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján a Polgármesteri Hivatalban számítógépek beszerzéséhez szükséges fedezet

-3 500 000

127/2025. (VII. 17.) öh. sz. határozat alapján a Pontvadászat megnevezésű Tájékozódási Élménysport Program keretében egy tájékozódási pálya (Hajdúsámson Csikós-erdő) kiépítéséhez szükséges fedezet

-300 000

126/2025. (VII. 17.) öh. sz. határozat alapján a Versenyképes Járások Program keretében benyújtott és 4034381050 iratazonosító számon nyilvántartott A Debreceni járás térségi fejlesztése című támogatási kérelemben foglaltak megvalósításához szükséges fedezet

-4 000 000

109/2025. (V. 28.) öh. sz. határozat alapján a hajdúsámsoni 1991/1 hrsz-ú kivett beépítetlen terület megjelölésű, 2778 m2 alapterületű ingatlan értékesítéséből származó bevétel

6 210 000

144/2025. (VIII. 19.) öh. sz. határozat alapján a 4251 Hajdúsámson, Kiscsere utca 3. szám alatti üzletközpont biztonságos megközelítésére szolgáló közúti létesítmény tervezési feladatainak elvégezéséhez szükséges fedezet

-2 700 000

149/2025. (IX. 24.) öh. sz. határozat alapján a a 4251 Hajdúsámson, Kossuth utca 11-17. számú ingatlanon a gázérzékelő rendszer problémájának megoldása érdekében a meglévő gázhálózat átalakításához szükséges fedezet

-8 000 000

180/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján a Martinka Iskola u. 15. szám alatt található ingatlan korszerüsítése népkonyhai szolgáltatás kialakításához szükséges fedezet

-2 500 000

183/2025. (X. 30.) öh. sz. határozat alapján előirányzat növekedés a 504105/4692 azonosító számú Infrastrukturális fejlesztés céljára elnyert pályazathoz biztosított saját forrás (Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely)

-263 776

2.b

Fejlesztési céltartalék (kötött felhasználás)

19 594 348

-16 502 531

3 091 817

Fejlesztési céltartalék (közprogramok bevételeiből)

3 035 075

-1 000 000

2 035 075

124/2025. (VI. 26.) öh. sz. határozat alapján fűkasza beszerzéséhez szükséges fedezet

-1 000 000

Fejlesztési céltartalék Bérlakás értékesítésből képződött

15 502 531

-15 502 531

0

76/2025. (III. 26.) és a 77/2025. (III. 26.) öh. sz. határozatok alapján a 4251 Hajdúsámson, Irinyi utca 15. szám alatti 934/29 hrsz-ú kivett, lakóház udvar megnevezésű, 901 m2 ingatlan megvételéhez és annak lakhatóvá tételéhez szükséges fedezet

-15 502 531

Fejlesztési céltartalék Környezetvédelmi alap

725 765

725 765

Fejlesztési céltartalék (Hajdúsámsoni Víziközmű Társulás elszámolása és az adóiroda által beszedett követelések)

293 000

293 000

Fejlesztési céltartalék (Hajdúsámson-Sámsonkert-Martinka Víziközmű Társulással kapcsolatos adóiroda által beszedett követelések)

37 977

37 977

Összesen:

42 594 348

-36 032 530

6 561 818

16. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez17

Az önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

67 748 684

68 734 667

657 402 029

258 554 771

103 671 619

91 292 305

125 496 987

96 098 620

194 032 704

994 220 119

274 173 289

86 655 475

3 018 081 269

Működési célú támogatások

67 748 684

68 734 667

161 143 341

125 950 122

103 671 619

91 735 002

125 496 987

91 292 305

98 839 019

155 730 119

274 173 289

86 655 475

1 451 170 629

Felhalmozási célú támogatások

496 258 688

132 604 649

-442 697

4 806 315

95 193 685

838 490 000

1 566 910 640

2.

Közhatalmi bevételek

24 166 666

24 166 666

64 166 674

24 166 666

24 166 666

24 166 666

24 166 666

24 166 666

61 166 666

41 566 666

24 166 666

24 166 666

384 400 000

3.

Intézményi működési bevételek

11 923 667

9 284 255

6 923 667

12 583 667

11 923 667

10 140 710

11 923 667

6 923 667

34 923 817

6 923 667

14 323 679

6 923 675

144 721 805

4.

Felhalmozási bevételek

880 050

6 210 000

7 090 050

5.

Átvett pénzeszközök

11 251 264

1 277 000

12 528 264

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

761 356 229

50 987 930

812 344 159

7.

Finanszírozási bevételek

1 080 000 000

360 000 000

900 000 000

660 000 000

350 000 000

930 000 000

4 280 000 000

Bevételek összesen:

865 195 246

1 182 185 588

728 492 370

655 305 104

1 102 001 146

125 599 681

822 467 370

127 188 953

647 610 187

1 972 710 452

312 663 634

117 745 816

8 659 165 547

Kiadások

1.

Személyi juttatások

16 836 486

16 836 484

16 836 484

32 655 775

42 645 014

44 227 137

50 330 402

41 932 202

41 932 202

41 132 202

209 995 596

35 943 279

591 303 263

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 882 910

1 882 907

1 882 910

3 315 575

3 548 114

4 237 683

4 575 575

3 315 575

3 315 575

3 051 255

15 189 811

4 284 681

50 482 571

3.

Dologi jellegű kiadások

46 564 036

139 958 699

47 304 911

48 564 036

80 462 541

45 030 035

59 656 836

47 068 863

45 932 305

101 658 606

46 916 075

40 554 971

749 671 914

4.

Egyéb működési célú kiadások

6 366 100

6 366 097

32 376 097

4 822 597

21 866 097

3 987 331

6 366 097

6 366 097

6 366 097

7 466 097

6 366 097

6 366 097

115 080 901

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

6 366 100

6 366 097

6 366 097

4 822 597

6 366 097

3 987 331

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

6 366 097

72 470 901

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

26 010 000

15 500 000

1 100 000

42 610 000

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 416 674

1 416 666

1 416 666

1 416 666

1 416 666

3 795 432

1 416 666

3 416 666

3 416 666

7 416 666

10 766 666

4 960 166

42 272 266

8.

Tartalékok

1 000 000

2 000 000

-790 000

-2 040 000

11 025 364

4 000 000

-10 000 000

291 643

-2 102 821

3 384 186

9.

Beruházások

16 000 000

-77 394 663

16 000 000

50 702 531

137 020 250

35 340 316

312 327 550

26 000 000

470 700 000

874 609 000

27 959 610

36 358 496

1 925 623 090

10.

Felújítások

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

102 526 875

-4 000 000

14 900 000

10 000 000

-7 000 000

20 500 000

10 000 000

10 000 000

196 926 875

11.

Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre

0

12.

Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre

1 000 000

1 000 000

13.

Fejlesztési céltartalék

35 940 925

-31 002 531

14 293 014

-4 500 000

-4 300 000

-4 490 000

-2 763 776

3 177 632

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

1 080 000 000

360 000 000

900 000 000

660 000 000

350 000 000

930 000 000

4 280 000 000

15.

Intézményfinanszírozás

53 497 729

53 497 723

53 497 723

53 497 720

57 961 569

56 525 545

75 431 727

53 025 545

54 259 482

53 787 021

55 355 545

53 025 545

673 362 874

16.

Államháztart. belüli megelőleg.visszafizetése

26 879 975

26 879 975

Kiadások összesen:

180 443 910

1 270 504 838

178 524 791

531 932 369

1 372 765 504

189 643 479

1 170 704 853

191 124 948

964 723 970

2 034 754 250

382 549 400

191 493 235

8 659 165 547

Egyenleg

684 751 336

-88 319 250

549 967 579

123 372 735

-270 764 358

-64 043 798

-348 237 483

-63 935 995

-317 113 783

-62 043 798

-69 885 766

-73 747 419

0

17. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez18

Hajdúsámsoni Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

0

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 350 000

0

1 350 000

- kötelező feladatellátásra

1 350 000

1 350 000

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

8 588 609

8 588 609

Összesen:

9 938 609

0

9 938 609

- kötelező feladatellátásra

9 938 609

0

9 938 609

- önként vállalt feladatellátásra

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

0

Összesen:

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen

9 938 609

0

9 938 609

Finanszírozási bevételek

441 445 483

1 589 000

443 034 483

1.

Intézményfinanszírozás

441 445 483

1 589 000

443 034 483

- Állami támogatás

307 663 273

307 663 273

- Önkormányzati támogatás

133 782 210

1 589 000

135 371 210

Bevételek összesen

451 384 092

1 589 000

452 973 092

- kötelező feladatellátásra

133 782 210

1 589 000

135 371 210

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

Államigazgatási feladat:

0

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

336 833 264

1 189 000

338 022 264

- kötelező feladatellátásra

336 833 264

1 189 000

338 022 264

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

46 223 048

400 000

46 623 048

- kötelező feladatellátásra

46 223 048

400 000

46 623 048

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

60 382 780

0

60 382 780

- kötelező feladatellátásra

60 382 780

60 382 780

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

0

0

0

5.

- Államháztartáson belülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

443 439 092

1 589 000

445 028 092

- kötelező feladatellátásra

443 439 092

1 589 000

445 028 092

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

7 945 000

7 945 000

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

7.

Felhalmozási munkáltatói kölcsön, államháztartáson kivülre

0

Összesen:

7 945 000

0

7 945 000

Költségvetési kiadások

451 384 092

1 589 000

452 973 092

- kötelező feladatellátásra

451 384 092

1 589 000

452 973 092

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

Államigazgatási feladat:

0

0

0

Létszám

41

41

18. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez19

A Polgármesteri Hivatal 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú támogatások

0

Felhalmozási célútámogatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

150 000

100 000

185 000

185 000

179 000

100 000

145 000

100 000

85 000

39 000

45 000

37 000

1 350 000

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

0

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

5 000 000

3 588 609

8 588 609

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

29 839 088

34 889 078

34 375 578

34 404 078

38 833 917

38 241 078

56 411 260

34 389 078

35 894 578

34 791 578

36 613 078

34 352 094

443 034 483

Bevételek összesen:

34 989 088

34 989 078

34 560 578

34 589 078

42 601 526

38 341 078

56 556 260

34 489 078

35 979 578

34 830 578

36 658 078

34 389 094

452 973 092

Kiadások

1.

Személyi juttatások

26 212 867

26 212 867

26 212 867

26 212 867

29 228 727

26 212 867

45 475 859

26 212 867

26 212 867

26 212 867

27 401 867

26 212 875

338 022 264

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 610 566

3 610 566

3 610 566

3 610 566

4 002 624

3 610 566

6 114 756

3 610 566

3 610 566

3 610 566

4 010 566

3 610 574

46 623 048

3.

Dologi jellegű kiadások

4 565 655

4 565 645

4 565 645

4 565 645

8 970 175

4 565 645

4 565 645

4 565 645

5 756 145

4 565 645

4 565 645

4 565 645

60 382 780

4.

Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

0

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

600 000

600 000

171 500

200 000

400 000

3 952 000

400 000

100 000

400 000

441 500

680 000

7 945 000

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

34 989 088

34 989 078

34 560 578

34 589 078

42 601 526

38 341 078

56 556 260

34 489 078

35 979 578

34 830 578

36 658 078

34 389 094

452 973 092

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

19. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez20

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

1 690 581

1 548 510

3 239 091

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

1 690 581

1 548 510

3 239 091

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 250 947

0

1 250 947

- kötelező feladatellátásra

1 250 947

1 250 947

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

4 262 760

0

4 262 760

- kötelező feladatellátásra

4 262 760

4 262 760

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

6 683 489

6 683 489

Összesen:

13 887 777

1 548 510

15 436 287

- kötelező feladatellátásra

13 887 777

1 548 510

15 436 287

- önként vállalt feladatellátásra

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

0

0

0

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

0

0

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

0

Összesen:

0

0

0

Költségvetési bevételek összesen

13 887 777

1 548 510

15 436 287

Finanszírozási bevételek

175 394 272

507 000

175 901 272

1.

Intézményfinanszírozás

175 394 272

507 000

175 901 272

- Állami támogatás

151 063 684

151 063 684

- Önkormányzati támogatás

24 330 588

507 000

24 837 588

Bevételek összesen

189 282 049

2 055 510

191 337 559

- kötelező feladatellátásra

189 282 049

2 055 510

191 337 559

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

Államigazgatási feladat:

0

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

129 928 127

1 796 000

131 724 127

- kötelező feladatellátásra

129 928 127

1 796 000

131 724 127

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

16 361 307

259 510

16 620 817

- kötelező feladatellátásra

16 361 307

259 510

16 620 817

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

39 124 357

0

39 124 357

- kötelező feladatellátásra

39 124 357

39 124 357

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

3 173 258

0

3 173 258

5.

- Államháztartáson belülre

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

188 587 049

2 055 510

190 642 559

- kötelező feladatellátásra

188 587 049

2 055 510

190 642 559

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

695 000

695 000

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

Összesen:

695 000

0

695 000

Költségvetési kiadások

189 282 049

2 055 510

191 337 559

- kötelező feladatellátásra

189 282 049

2 055 510

191 337 559

- önként vállalt feladatellátásra

Államigazgatási feladat:

0

0

0

Létszám

14

14

20. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez21

A Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ft

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

150 591

150 591

150 591

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

1 703 361

0

3 239 091

Működési célú támogatások

150 591

150 591

150 591

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

154 851

1 703 361

3 239 091

Felhalmozási célú támogatások

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

80 916

316 128

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

80 909

125 722

80 909

80 909

80 909

1 250 947

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

4 262 760

4 262 760

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

6 019 966

663 523

6 683 489

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

9 181 442

15 309 113

15 534 110

15 059 704

15 386 495

15 309 704

15 379 761

14 740 761

15 974 698

15 126 464

15 247 761

13 651 259

175 901 272

Bevételek összesen:

15 432 915

15 775 832

15 765 610

15 295 464

16 285 778

15 545 464

15 615 521

14 976 521

16 255 271

15 362 224

17 032 031

17 994 928

191 337 559

Kiadások

1.

Személyi juttatások

10 602 390

10 602 387

10 602 387

10 862 787

10 947 787

10 747 787

11 313 274

10 747 787

11 403 580

10 747 787

12 543 787

10 602 387

131 724 127

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 338 227

1 338 226

1 338 226

1 385 673

1 373 677

1 347 677

1 421 190

1 347 677

1 437 154

1 347 677

1 607 187

1 338 226

16 620 817

3.

Dologi jellegű kiadások

3 492 298

3 835 219

3 600 000

2 952 004

3 964 314

3 200 000

2 881 057

2 881 057

3 414 537

3 141 757

2 881 057

2 881 057

39 124 357

4.

Egyéb működési célú kiadások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 173 258

3 173 258

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

0

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

3 173 258

3 173 258

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

224 997

95 000

250 000

125 003

695 000

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

15 432 915

15 775 832

15 765 610

15 295 464

16 285 778

15 545 464

15 615 521

14 976 521

16 255 271

15 362 224

17 032 031

17 994 928

191 337 559

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez22

Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely bevételei és kiadásai kiemelt előirányzatonként

Ft-ban

Sorszám

Megnevezés

2025. évi módosított előirányzat

Módosítás

Módosított előirányzat

1. Működési bevételek

1.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

3 381 162

3 097 020

6 478 182

- Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

3 381 162

3 097 020

6 478 182

- Átengedett központi adók

0

2.

Közhatalmi bevételek

0

0

0

- Igazgatási szolgáltatási díj, bírság bevételek

0

- Helyi adók

0

- Bírság, pótlék, egyéb fizetési kötelezettség, bevétel

0

3.

Intézményi működési bevételek

1 673 602

139 670

1 813 272

- kötelező feladatellátásra

1 673 602

139 670

1 813 272

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

0

- önként vállalt feladatellátásra

0

5.

Pénzmaradvány

848 139

848 139

Összesen:

5 902 903

3 236 690

9 139 593

- kötelező feladatellátásra

5 902 903

3 236 690

9 139 593

- önként vállalt feladatellátásra

0

2. Felhalmozási bevételek

1.

Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

600 000

0

600 000

- Fejlesztési célú támogatások

0

- Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

600 000

600 000

2.

Felhalmozási bevételek

0

0

0

- Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

- Pénzügyi befektetések bevételei

0

3.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

4.

Egyéb felhalmozási bevételek

0

5.

Pénzmaradvány

8 000 000

8 000 000

Összesen:

8 600 000

0

8 600 000

Költségvetési bevételek összesen

14 502 903

3 236 690

17 739 593

Finanszírozási bevételek

54 193 119

234 000

54 427 119

1.

Intézményfinanszírozás

54 193 119

234 000

54 427 119

- Állami támogatás

40 422 657

40 422 657

- Önkormányzati támogatás

13 770 462

234 000

14 004 462

Bevételek összesen

68 696 022

3 470 690

72 166 712

- kötelező feladatellátásra

13 770 462

234 000

14 004 462

- önként vállalt feladatellátásra

Államigazgatási feladat:

0

0

0

1. Működési kiadások

1.

Személyi juttatások

37 219 700

3 082 000

40 301 700

- kötelező feladatellátásra

37 219 700

3 082 000

40 301 700

- önként vállalt feladatellátásra

0

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

4 762 320

249 020

5 011 340

- kötelező feladatellátásra

4 762 320

249 020

5 011 340

- önként vállalt feladatellátásra

0

3.

Dologi kiadások

14 097 925

139 670

14 237 595

- kötelező feladatellátásra

14 097 925

139 670

14 237 595

- önként vállalt feladatellátásra

0

4.

Egyéb működési célú kiadások:

24 802

0

24 802

5.

- Államháztartáson belülre

24 802

0

24 802

- kötelező feladatellátásra

24 802

24 802

- önként vállalt feladatellátásra

0

6.

- Államháztartáson kívülre

0

0

0

7.

- kötelező feladatellátásra

0

8.

- önként vállalt feladatellátásra

0

9.

- Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

0

10.

Általános tartalék

0

Összesen:

56 104 747

3 470 690

59 575 437

- kötelező feladatellátásra

56 104 747

3 470 690

59 575 437

- önként vállalt feladatellátásra

0

0

0

2. Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

12 591 275

12 591 275

2.

Felújítási kiadások

0

3.

Támogatásértékű kiadás

0

4.

Pénzeszköz átadás

0

5.

Felhalmozási célú hitel kamata

0

6.

Tartalékok

0

Összesen:

12 591 275

0

12 591 275

Költségvetési kiadások

68 696 022

3 470 690

72 166 712

- kötelező feladatellátásra

68 696 022

3 470 690

72 166 712

- önként vállalt feladatellátásra

Államigazgatási feladat:

0

0

0

Létszám

6

6

22. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez23

A Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

Ssz.

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

1.

Támogatások

301 182

301 182

301 182

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

909 702

3 406 722

0

7 078 182

Működési célú támogatások

301 182

301 182

301 182

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

309 702

3 406 722

6 478 182

Felhalmozási célú támogatások

600 000

600 000

2.

Közhatalmi bevételek

0

3.

Intézményi működési bevételek

20 000

210 796

35 000

20 000

135 000

160 000

150 000

160 000

389 806

293 000

194 670

45 000

1 813 272

4.

Felhalmozási bevételek

0

5.

Átvett pénzeszközök

0

6.

Pénzmaradvány igénybevétele

8 224 802

623 337

8 848 139

7.

Finanszírozási bevételek

0

8.

Intézményfinanszírozás

4 474 179

4 798 972

4 590 173

4 694 694

4 695 410

4 303 959

4 013 959

4 403 959

4 363 959

5 116 235

4 442 959

4 528 661

54 427 119

Bevételek összesen:

13 020 163

5 310 950

4 926 355

5 024 396

5 763 449

4 773 661

4 473 661

4 873 661

5 063 467

6 318 937

8 044 351

4 573 661

72 166 712

Kiadások

1.

Személyi juttatások

3 099 817

3 099 713

3 099 713

3 097 753

3 081 713

3 196 713

3 070 713

3 070 713

3 190 713

3 070 713

6 152 713

3 070 713

40 301 700

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

405 064

405 062

405 062

405 063

383 708

423 368

381 368

381 368

428 153

381 368

630 388

381 368

5 011 340

3.

Dologi jellegű kiadások

1 121 580

1 312 376

1 121 580

1 121 580

1 898 028

853 580

1 021 580

1 021 580

1 094 601

1 288 280

1 261 250

1 121 580

14 237 595

4.

Egyéb működési célú kiadások

24 802

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24 802

5.

Pénzeszköz átadások államháztartáson belülre

24 802

24 802

6.

Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre

0

7.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

8.

Tartalékok

0

9.

Beruházások

8 368 900

493 799

300 000

400 000

400 000

300 000

400 000

350 000

1 578 576

12 591 275

10.

Felújítások

0

11.

Egyéb felhalmozási kiadások

0

12.

Felhalmozási célú kamatkiadások

0

13.

Fejlesztési céltartalék

0

14.

Finanszírozási kiadások (hitel törlesztés)

0

15.

Intézményfinanszírozás

0

Kiadások összesen:

13 020 163

5 310 950

4 926 355

5 024 396

5 763 449

4 773 661

4 473 661

4 873 661

5 063 467

6 318 937

8 044 351

4 573 661

72 166 712

Egyenleg

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

23. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez24

Az Önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetési létszámkerete

fő

Sorszám

M e g n e v e z é s

Engedélyezett dolgozói létszám 2023. év

Engedélyezett dolgozói létszám 2024. év

Engedélyezett dolgozói létszám 2025. év

1.

Hajdúsámson Város Önkormányzata

13

13

14

- Választott tisztviselő (polgármester)

1

1

1

- Társadalmi megbízatású tisztviselő (alpolgármester 2024. október 9. napjáig 2 fő)

2

1

1

- Főállású megbízatású tisztviselő (alpolgármester 2024. október 9. napjától 1 fő)

0

1

1

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 8 órás (Polgármesteri Kabinet)

2

2

2

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 4 órás (Polgármesteri Kabinet)

2

2

2

- Közalkalmazott (Mezőőri szolgálat 2022. augusztus 1. napjától -1 fő)

1

1

1

- Egészségügyi szolgálati jogviszony (Védőnők)

1

1

1

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók (2025. április 1. napjától 1 fő)

4

4

5

2.

Polgármesteri Hivatal

41

41

41

- Köztisztviselők

36

36

36

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók

5

5

5

3.

Hajdúsámsoni Önkormányzati Óvoda

14

14

14

- Közalkalmazott

14

0

0

- Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony

0

12

12

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók

0

2

2

4.

Petőfi Sándor Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Kiállítóhely

7

7

6

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 8 órás (2025. április 1. napjától 1 fő)

6

6

5

- MT hatálya alá tartozó munkavállalók 4 órás

1

1

1

Önkormányzati finanszírozású intézmények összesen

75

75

75

Közcélú foglalkoztatottak (fő/hó átlagosan)

170

170

150

24. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2025. évben terv

Ft-ban

A támogatás kedvezményezettje

Tételszám

Mentesség

Kedvezmény

Közv. tám. össz. (Ft)

jogcíme (jellege)

mérték (%)

összeg (Ft)

jogcíme (jellege)

mérték (%)

összeg (Ft)

Az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

a) Végleges mentesség (70 év felett)

740

magánszemélyek komm. adója

100

7 400 000

7 400 000

b) 1 évre adott mentesség méltányosság címén

5

magánszemélyek komm. adója

100

50 000

magánszemélyek komm. adója

50 000

c) 1 évre adott kedvezmény méltányosság címén

0

magánszemélyek komm. adója

magánszemélyek komm. adója

50

-

-

d) Egyedülálló 65 év feletti

430

magánszemélyek komm. adója

magánszemélyek komm. adója

50

2 150 000

2 150 000

A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként összesen:

2 150 000

9 600 000

A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

Az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

Mindösszesen:

1175

7 450 000

2 150 000

9 600 000

25. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás Adósságot keletkeztető ügyletek felső határának megállapításáról

Ft

Megnevezés

Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség

Saját bevétel:

2025. év

1. a helyi adóból származó bevétel

363 000 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

12 783 586

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel

4 000 000

6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

Saját bevétel összesen:

379 783 586

Saját bevétel 50%-a

189 891 793

Adósságot keletkeztető ügyletek:

a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása

b) a számviteli törvény szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára

c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke

d) pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege

e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár

f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték

g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege

Fizetési kötelezettség összesen

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

189 891 793

26. melléklet a 4/2025. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

MÉRLEG A KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ HÁROM ÉV TERVEZETT ELŐIRÁNYZATAIRÓL

B E V É T E L E K

K I A D Á S O K

BEVÉTELI JOGCÍM-CSOPORT

2026. évi terv

2027. évi terv

2028. évi terv

KIADÁSI JOGCÍM-CSOPORT

2026. évi terv

2027. évi terv

2028. évi terv

I. Támogatások

1 070 000 000

1 210 000 000

1 265 000 000

I. Működési kiadások

1 477 172 000

1 567 804 000

1 583 632 000

1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről

920 000 000

960 000 000

985 000 000

- kötelező feladatellátásra

1 449 520 000

1 541 420 000

1 549 632 000

1.1. Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása

740 000 000

760 000 000

765 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

27 652 000

26 384 000

34 000 000

1.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

180 000 000

200 000 000

220 000 000

1. Személyi juttatások

704 000 000

734 000 000

774 000 000

1.2.-ből EU-s támogatás

150 000 000

180 000 000

170 000 000

- kötelező feladatellátásra

704 000 000

734 000 000

774 000 000

2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről

150 000 000

250 000 000

280 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

2.1. Fejlesztési célú támogatások

50 000 000

50 000 000

50 000 000

2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

91 520 000

95 420 000

100 620 000

2.2. Pénzeszköz átvételek államháztartáson belülről

100 000 000

200 000 000

230 000 000

- kötelező feladatellátásra

91 520 000

95 420 000

100 620 000

2.2.-ből EU-s támogatás

80 000 000

180 000 000

200 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

II. Közhatalmi bevételek

382 000 000

412 000 000

432 000 000

3. Dologi kiadások

544 000 000

586 000 000

564 000 000

1. Helyi adók

380 000 000

410 000 000

430 000 000

- kötelező feladatellátásra

538 000 000

578 000 000

555 000 000

2. Átengedett központi adók (gépjárműadó)

0

0

0

- önként vállalt feladatellátásra

6 000 000

8 000 000

9 000 000

3. Bírság, pótlék, egyéb közhatalmi bevételek

2 000 000

2 000 000

2 000 000

4. Egyéb működési célú kiadások

82 652 000

89 384 000

88 012 000

III. Intézményi működési bevételek

80 000 000

80 000 000

80 000 000

4.1 Államháztartáson belülre

63 560 000

72 384 000

68 000 000

- kötelező feladatellátásra

80 000 000

80 000 000

80 000 000

- kötelező feladatellátásra

61 000 000

71 000 000

63 000 000

- önként vállalt feladatellátásra

- önként vállalt feladatellátásra

2 560 000

1 384 000

5 000 000

IV. Felhalmozási bevételek

0

0

0

4.2 Államháztartáson kívülre

19 092 000

17 000 000

20 012 000

1. Tárgyi eszközök és immat. javak értékesítése, egyéb felh. bevétel

0

0

0

- kötelező feladatellátásra

12 000

2. Pénzügyi befektetések bevételei

- önként vállalt feladatellátásra

19 092 000

17 000 000

20 000 000

V. Átvett pénzeszközök

0

0

0

5. Ellátottak pénzbeli juttatásai

45 000 000

47 000 000

45 000 000

1. Működési célú átvett pénzeszközök

6. Tartalék

10 000 000

16 000 000

12 000 000

2. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

II. Felhalmozási kiadások

466 800 000

519 220 000

538 356 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 532 000 000

1 702 000 000

1 777 000 000

- kötelező feladatellátásra

415 820 000

457 820 000

463 376 000

Költségvetési hiány

411 972 000

385 024 000

344 988 000

- önként vállalt feladatellátásra

VI. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek (előző évi pénzmaradvány)

411 972 000

385 024 000

344 988 000

1. Beruházások

403 000 000

450 000 000

470 000 000

1. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele

146 152 000

127 204 000

161 612 000

2. Felújítások

35 245 000

44 720 000

42 356 000

2. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele

265 820 000

257 820 000

183 376 000

3. Egyéb felhalmozási kiadások

3 555 000

4 500 000

5 000 000

VII. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei (hitelek)

0

0

0

3.1 Államháztartáson belülre

1. Működési célú hitel felvétele

3.2 Államháztartáson kívülre

3 555 000

4 500 000

5 000 000

2. Felhalmozási célú hitel felvétele

3.3 Felhalmozási célú kamat kiadások

VIII. Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése

3.4 Egyéb felhalmozási kiadások (fordított áfa)

4. Fejlesztési céltartalék

25 000 000

20 000 000

21 000 000

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

Költségvetési többlet

III. Finanszírozási kiadások

0

0

0

1. Működési célú hitel törlesztése

2. Felhalmozási célú hitel törlesztése

IV. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

- kötelező feladatellátás összes bevétele

1 943 972 000

2 087 024 000

2 121 988 000

- kötelező feladatellátás összes kiadása

1 916 320 000

2 060 640 000

2 087 988 000

- önként vállalt feladatellátás összes bevétele

- önként vállalt feladatellátás összes kiadása

27 652 000

26 384 000

34 000 000

Többlet:

Hiány:

1

A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 9. § (1) bekezdése a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 9. § (1) bekezdése a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 11. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 14. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (VII. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 21. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 16/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (X. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 22. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 23. melléklet a Hajdúsámson Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (III. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.