1. § (1) A 2024. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtását 5.647.302.217 Ft bevétellel az 1. melléklet 1/c táblázat szerint hagyja jóvá. A költségvetési bevételeit 1.502.241.954,-Ft-ban – ezen belül a működési bevételeit 1.467.756.910,-Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 34.485.044,-Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási bevételeit 4.145.060.263,-Ft-ban határozza meg.

(2) A költségvetés végrehajtását 5.116.228.756,-Ft kiadással az 1. melléklet 2/e táblázat szerinti bontásban hagyja jóvá. A felújítási kiadások, illetve a beruházási kiadások bontását az 1. melléklet 2/a táblázat, továbbá az 1. melléklet 2/b táblázat tartalmazza. A költségvetés kiadásait 1.974.102.304,- Ft-ban – ezen belül a működési kiadásait 1.507.707.607,-Ft-ban, a felhalmozási kiadásait 466.394.697 Ft-ban – fogadja el. A finanszírozási kiadásait 3.142.126.452 Ft-ban határozza meg, melyből működési célú 852.087.588,-Ft, finanszírozási célú 2.290.038.864,-Ft.

(3) A működési kiadásból 595.317.571,-Ft-os személyi juttatás, 77.010.581,-Ft-os járulékok, 392.699.420,-Ft-os dologi kiadások összegét az 1. melléklet 2.e táblázatban foglaltak szerint tudomásul veszi.

(4) A címrendet Berhida Város Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) költségvetési szervei alkotják.

(5) A 2024. évi költségvetési rendelet végrehajtási adatait e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Az 5.587.560.783,-Ft tervezett bevétellel szemben a teljesítés 5.647.302.217,-Ft, amely 101,1 %-nak felel meg.

(2) A működési bevételek együttesen 84.767.076,-összegben folytak be.

(3) A közhatalmi bevételek 572.528.353,-Ft-ban teljesültek. Ezen belül a vagyoni típusú adók 135.231.330,- Ft-ban, iparűzési adó 436.121.680,- Ft-ban, egyéb közhatalmi bevételek 1.173.453,-Ft-ban realizálódtak.

(4) Az önkormányzat működési költségvetési támogatásának összege 749.154.233,-Ft, melynek bontását az 1. melléklet 1/a táblázat tartalmazza. Az állami támogatások elszámolásának eredményeként az önkormányzatok általános, köznevelési, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési, az óvodapedagógusok 2024. évi kötelező béremeléséhez nyújtott kötött felhasználású támogatás feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolásának összege 11.722.740,-Ft visszafizetés. Az elszámolások részletezését az 1. melléklet 3/a., 3/b., 3/c és 3.d táblázat tartalmazza.

(5) Egyéb működési célú támogatási bevételek összege 61.057.248,-Ft, melyből az elkülönített állami pénzalaptól átvett támogatások összege 39.210.434,-Ft-ot, a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól átvett támogatás 16.143.000,-Ft-ot tett ki.

(6) A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 29.664.227,-Ft realizálódott.

(7) A felhalmozási bevételek összege 1.753.000,-Ft ingatlanértékesítési bevétel.

(8) A felhalmozási célú átvett pénzeszközök összege 2.288.190,-Ft.

(9) A 2023. év költségvetési maradványa 1.003.102.081,-Ft összegben biztosította az önkormányzat 2024. évi feladatfinanszírozását.

(10) Az önkormányzat intézményei részére biztosított irányító szervi támogatás összege 852.087.588,-Ft volt a 2024. évben.

(11) Finanszírozási bevételként az államháztartáson belüli megelőlegezések összege 39.870.594,-Ft.

3. § (1) A költségvetési szervek fenntartási kiadásai összességében 1.065.027.572,- Ft-ot tettek ki, amely a tervezettek 83 %-a.

(2) A kiadásból 595.317.571,-Ft összeget, mint személyi juttatások, 77.010.581,-Ft összeget, mint a járulékokra fordított és 392.699.420,-Ft összeget, mint a dologi költségekre történő felhasználását fogadja el.

(3) Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre folyósított összegét 441.792.635,-Ft ráfordítással hagyja jóvá, melyből Társulási célra 320.115.064,-Ft-ot biztosított az Önkormányzat. Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 23.746.865,-Ft összeget hagy jóvá. Ebből a sporttámogatások, illetve a közösségi támogatások részletes felhasználását az 1. melléklet 5. táblázat tartalmazza.

(4) Ellátottak pénzbeli juttatásai 887.400,-Ft összegben kerültek kifizetésre. Az önkormányzati szociális ellátások, ellátottak pénzbeli juttatásait az 1. melléklet 6. táblázatban foglalt részletezettséggel hagyja jóvá.

(5) A felújítási kiadások ráfordítását 357.267.295,- Ft összegben hagyja jóvá az 1. melléklet 2/a. táblázat szerinti részletezésben.

(6) A beruházási feladatok kiadását 106.265.545,-Ft-ban állapítja meg az 1. melléklet 2/b. táblázatban foglalt célokra.

(7) Az önkormányzati hitelállománnyal 2024. december 31-én nem rendelkezik.

(8) Az Önkormányzat értékvesztés-állományának alakulását az 1. melléklet 7. táblázat tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi maradványának összege 531.073.461,-Ft.

(2) Az önkormányzat a 2024. évi maradványának levezetését, összegét az 1. melléklet 4. táblázat határozza meg.

5. § (1) Az önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatásának 2024. december 31-i adatait az 1. melléklet 9.a és 9.b táblázat szerint hagyja jóvá. A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű kimutatását az 1. melléklet 9.c táblázat tartalmazza.

(2) Az önkormányzat eredmény-kimutatását az 1. melléklet 10. táblázat szerint fogadja el.

(3) Az uniós forrásból megvalósuló projektek bemutatását az 1. melléklet 12.b táblázat, a több éves kihatással járó döntéseket az 1. melléklet 12.a táblázat, az immateriális javak és tárgyi eszközök, üzemeltetésre átadott eszközök állományának alakulását az 1. melléklet 8. táblázat szerint fogadja el.

(4) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások, kedvezmények alakulását az 1. melléklet 11. táblázat mutatja.

(5) A zárszámadást megelőző 2 év adatait 2022 évre vonatkozóan az 1. melléklet 13. és 14., míg a 2023 évet tartalmazókat az 1. melléklet 15. és 16. táblázatok rögzítik.

(6) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatainak megoszlását az 1. melléklet 17/a., 17/b. és a 17/c. táblázatok tartalmazzák.

(7) A 2024. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzatait az 1. melléklet 1. táblázat, a kiadási előirányzatait az 1. melléklet 2. táblázat, a módosított bevételi előirányzatait az 1. melléklet 1/b táblázat, módosított kiadási előirányzatait az 1. melléklet 2/d. táblázat tartalmazza.

(8) Az önkormányzat pénzeszközállomány változásának adatait az 1. melléklet 24. táblázat tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2024. évi konszolidált beszámolójának adatait az 1. melléklet 18-23. táblázatok tartalmazzák.

(10) Az önkormányzat és intézményei, illetve a Hétszínvirág Napközi-otthonos Óvoda és a Berhidai Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat 2024. évi pénzügyi adatainak mérlegszerű bemutatását és az állami támogatás, önkormányzati kiegészítés intézményenkénti alakulását az 1. melléklet 25. táblázat tartalmazza.

6. § Ez a rendelet 2025. május 30-án lép hatályba.

7. § Hatályát veszti a 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (III. 1.) önkormányzati rendelet.

8. § Hatályát veszti a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelet.